失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制檢查評估表

1、 # 附件1失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制檢查評估表檢查項(xiàng)目檢查內(nèi)容序號(hào)檢查標(biāo)準(zhǔn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)評分結(jié)果檢查得分扣分原因備注好較好一般差好較好一般差、組織機(jī)構(gòu)控制60分機(jī)構(gòu)（崗位）設(shè)置（25分）1內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、決策程序、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人授權(quán)等內(nèi)容明確明確基本明確不明確否53202經(jīng)辦業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、信息、監(jiān)督崗位設(shè)置體現(xiàn)不相容職務(wù)的相互分離，具體包括授權(quán)與批準(zhǔn)、批準(zhǔn)與執(zhí)行、執(zhí)行與審核、審核與經(jīng)辦、經(jīng)辦與檢查等崗位分離情況是否1003各項(xiàng)經(jīng)辦業(yè)務(wù)建立并落實(shí)初審、復(fù)審的崗位制約機(jī)制是否100授權(quán)管理（20分）4經(jīng)辦系統(tǒng)平臺(tái)各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理嚴(yán)格實(shí)行授權(quán)管理全部實(shí)行部分實(shí)行未實(shí)行10605各項(xiàng)授權(quán)符合集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合、執(zhí)行與監(jiān)督分離

2、的原則符合基本符合不符合1050人員管理（15分）6組織和人事部門嚴(yán)格執(zhí)行錄用、聘用和年度考核工作人員的規(guī)定全部執(zhí)行未執(zhí)行307嚴(yán)格建立與執(zhí)行人員任職資格、交流輪崗和任職回避等制度建立并執(zhí)行基本建立并執(zhí)行未建立未執(zhí)行10508工作人員學(xué)習(xí)制度和培訓(xùn)制度建立與執(zhí)行情況建立并執(zhí)行未建立未執(zhí)行20、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制120分業(yè)務(wù)規(guī)程（10分）9依據(jù)國家社會(huì)保險(xiǎn)有關(guān)法規(guī)和政策，結(jié)合本地區(qū)實(shí)際制定業(yè)務(wù)操作管理辦法和工作制度等，明確參保登記管理、失業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)、失業(yè)登記、失業(yè)金申領(lǐng)、領(lǐng)取資格確認(rèn)、待遇審核、待遇支付、定點(diǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)管理與跟蹤落實(shí)、促進(jìn)就業(yè)項(xiàng)目確定、費(fèi)用結(jié)算、基金財(cái)務(wù)、待遇支付與費(fèi)用結(jié)算數(shù)據(jù)通

3、過社銀平臺(tái)傳輸、稽核監(jiān)督、檔案管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作流程兀善基本兀善不完善未制定1050檢查項(xiàng)目檢查內(nèi)容序號(hào)檢查標(biāo)準(zhǔn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)評分結(jié)果檢查得分扣分原因備注好較好一般差好較好一般差、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制120分參保登記、變更、轉(zhuǎn)移（10分）10參保登記、變更、轉(zhuǎn)移和接續(xù)、注銷審批等在經(jīng)辦系統(tǒng)平臺(tái)辦理且完備手續(xù)，相關(guān)證明材料齊全完備不完備否1050基金征繳（15分）11按業(yè)務(wù)操作規(guī)程規(guī)定核定征繳計(jì)劃、繳費(fèi)基數(shù)、費(fèi)率是否5012失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)征收、欠費(fèi)與補(bǔ)繳、退費(fèi)等手續(xù)與材料齊全，數(shù)據(jù)由信息系統(tǒng)自動(dòng)生成并通過社銀平臺(tái)傳輸，實(shí)現(xiàn)無現(xiàn)金征收全部執(zhí)行部分執(zhí)行未執(zhí)行52013制定稅務(wù)對賬制度，制定業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)對賬制度，定期與

4、稅務(wù)對賬，業(yè)務(wù)部門定期與財(cái)務(wù)對賬是否50社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)管理（20分）14對職業(yè)介紹機(jī)構(gòu)、就業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)資質(zhì)審核、復(fù)核、批準(zhǔn)情況是否5015與職業(yè)介紹機(jī)構(gòu)、就業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等協(xié)議簽署情況全部執(zhí)行未執(zhí)行5016職業(yè)介紹機(jī)構(gòu)、職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)對失業(yè)人員職業(yè)介紹與培訓(xùn)情況是否5017對失業(yè)保險(xiǎn)基金的職業(yè)介紹機(jī)構(gòu)、就業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)后續(xù)跟蹤情況以及退出機(jī)制建立是否50促進(jìn)就業(yè)與預(yù)防失業(yè)項(xiàng)目費(fèi)用管理（15分）18執(zhí)行國家、省規(guī)定管理失業(yè)保險(xiǎn)基金用于促就業(yè)防失業(yè)項(xiàng)目費(fèi)用是否5019支付促進(jìn)就業(yè)項(xiàng)目費(fèi)用、預(yù)防失業(yè)項(xiàng)目費(fèi)用審核資料齊全、手續(xù)完備，審批手續(xù)健全是否5020執(zhí)行促就業(yè)與防失業(yè)項(xiàng)目信息公開制度是否50待遇審核（15

5、分）21經(jīng)辦系統(tǒng)平臺(tái)完成失業(yè)登記、失業(yè)金申領(lǐng)、基本醫(yī)療費(fèi)、喪葬補(bǔ)助金、撫恤金、職業(yè)介紹與培訓(xùn)補(bǔ)貼、農(nóng)民合同制工人一次性生活補(bǔ)助等失業(yè)保險(xiǎn)待遇審核、復(fù)核資料齊全、手續(xù)完備，具有可追溯性齊全完備基本齊全完備否1550 檢查項(xiàng)目檢查內(nèi)容序號(hào)檢查標(biāo)準(zhǔn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)評分結(jié)果檢查得分扣分原因備注好較好一般差好較好一般差、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制120分待遇與費(fèi)用支付（30分）22嚴(yán)格確認(rèn)失業(yè)保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取資格，對待遇支付、促就業(yè)防失業(yè)費(fèi)用等信息進(jìn)行復(fù)核是否10023失業(yè)保險(xiǎn)待遇調(diào)整及時(shí)足額，待遇支付、促就業(yè)防失業(yè)費(fèi)用支付審批手續(xù)齊全兀善不完善5024失業(yè)保險(xiǎn)待遇、促就業(yè)防失業(yè)費(fèi)用數(shù)據(jù)通過社銀平臺(tái)傳輸是否10025落實(shí)協(xié)議管理

6、措施，與職業(yè)介紹和就業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)結(jié)算復(fù)核及審批程序健全完善并嚴(yán)格執(zhí)行基本完善部分執(zhí)行未制定未執(zhí)行520檔案管理（5分）26建立全宗業(yè)務(wù)資料檔案管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)檔案管理規(guī)定（試行），辦理失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)過程中形成的記錄、證據(jù)、依據(jù)，按照社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)材料歸檔范圍與保管期限進(jìn)行收集、整理、立卷、歸檔和保管等電子檔案與紙質(zhì)檔案并存。完善并嚴(yán)格執(zhí)行基本完善部分執(zhí)行未制定未執(zhí)行520三、基金財(cái)務(wù)控制120分基金管理制度（10分）27嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法、基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，基金財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算操作規(guī)程、基金收支控制制度、定期對賬制度和財(cái)務(wù)軟件使用等管理制度的建立具有合規(guī)性、有效性和

7、針對性，征收、待遇支付與費(fèi)用結(jié)算等數(shù)據(jù)通過社銀平臺(tái)傳輸，有明確的會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人（主管）、記賬、復(fù)核、出納等崗位責(zé)任制有效建立全部執(zhí)行未建立未執(zhí)行100崗位分離制度（20分）28建立并嚴(yán)格執(zhí)行不相容崗位分離制度。嚴(yán)格執(zhí)行貨幣、有價(jià)證券的保管與賬務(wù)處理分離；空白憑證的保管與使用分離；資金收支的審批與具體業(yè)務(wù)辦理分離；會(huì)計(jì)處理與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、信息數(shù)據(jù)處理、內(nèi)部監(jiān)督分離全部執(zhí)行部分執(zhí)行未執(zhí)行105029出納員不得兼任稽核、憑證裝訂、銀行余額調(diào)節(jié)表編制、會(huì)計(jì)檔案保管和記賬、報(bào)表編制等工作全部執(zhí)行部分執(zhí)行未執(zhí)行1050檢查項(xiàng)目檢查內(nèi)容序號(hào)檢查標(biāo)準(zhǔn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)評分結(jié)果檢查得分扣分原因備注好較好一般差好較好一般差三、基金

8、財(cái)務(wù)控制120分預(yù)（決）算管理（5分）30嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法，科學(xué)編制預(yù)算，充分、合法執(zhí)行預(yù)算，合規(guī)調(diào)整預(yù)算并有完備審批手續(xù)是否2031真實(shí)、完整和準(zhǔn)確編制決算，調(diào)整賬目有審批手續(xù)并附有說明是否30收支管理（40分）32嚴(yán)格執(zhí)行失業(yè)保險(xiǎn)省級調(diào)劑金制度，基金收支按規(guī)定實(shí)行“收支兩條線”和財(cái)政專戶管理，按規(guī)定存入銀行，收入戶、支出戶執(zhí)行優(yōu)惠利率全部執(zhí)行未執(zhí)行10033單獨(dú)建賬、分別核算、分別計(jì)息、專款專用，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度設(shè)置會(huì)計(jì)科目并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，運(yùn)用合理的會(huì)計(jì)方法對發(fā)生每筆業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理，原始憑證、記賬憑證的合法性、有效性，調(diào)整或更正會(huì)計(jì)記錄依據(jù)充分全部執(zhí)行部分執(zhí)行未執(zhí)行1050收支管理（40分

9、）34財(cái)務(wù)收支審批實(shí)行分級授權(quán)，經(jīng)辦、審核、復(fù)核和審批手續(xù)齊全依據(jù)充分無依據(jù)5035待遇與促就業(yè)防失業(yè)項(xiàng)目費(fèi)用支付及時(shí)、合規(guī)，業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)保持一致，業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成數(shù)據(jù)與銀行支付系統(tǒng)交互，實(shí)現(xiàn)應(yīng)付、已付和退回等數(shù)據(jù)自動(dòng)生成交互，實(shí)現(xiàn)無現(xiàn)金收支、無手工報(bào)盤全部執(zhí)行未執(zhí)行150對賬情況（15分）36制定專人定期核對收入戶、支岀戶、財(cái)政專戶與業(yè)務(wù)收支情況制度，定期與稅務(wù)、財(cái)政、銀行對賬，定期與業(yè)務(wù)部門核對業(yè)務(wù)收支情況，做到業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)收支一致是部分一致部分相符否52037專人編制收入戶、支出戶與財(cái)政專戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表，定期核對收入戶、支出戶、財(cái)政專戶對賬單余額與會(huì)計(jì)賬表等一致性，做到賬賬、賬證、賬表

10、與賬單相符是部分一致否1050專用收據(jù)、銀行票據(jù)、密鑰管理（15分）38社?；饘Ｓ闷睋?jù)、銀行票據(jù)購買和保管由專人負(fù)責(zé)是否5039社?；饘Ｓ闷睋?jù)、銀行票據(jù)領(lǐng)用、使用、核銷按規(guī)定登記辦理全部執(zhí)行部分執(zhí)行未執(zhí)行52040密鑰按使用、管理權(quán)限，由專人管理全部執(zhí)行部分執(zhí)行未執(zhí)行520檢查項(xiàng)目檢查內(nèi)容序號(hào)檢查標(biāo)準(zhǔn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)評分結(jié)果檢查得分扣分原因備注好較好一般差好較好一般差三、基金財(cái)務(wù)控制120分印鑒與會(huì)計(jì)檔案管理（15分）41銀行預(yù)留印鑒授權(quán)專人分別保管是否5042印章使用符合規(guī)定的用途、范圍，實(shí)行登記管理，審批手續(xù)完備是否5043嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部會(huì)計(jì)檔案管理辦法，會(huì)計(jì)檔案納入全宗檔案管理，按會(huì)計(jì)檔案管

11、理辦法歸檔、裝訂、立卷和保管是否50四、信息系統(tǒng)控制110分信息管理（40分）44按照國家有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范業(yè)務(wù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫，結(jié)合本地實(shí)際制定與業(yè)務(wù)流程相匹配的信息系統(tǒng)操作流程等管理制度完善基本完善不完善否1085045建立崗位責(zé)任管理制度，按照系統(tǒng)操作、系統(tǒng)管理、內(nèi)部監(jiān)督的不相容崗位職能，明確業(yè)務(wù)操作人員、系統(tǒng)維護(hù)人員、稽核監(jiān)督人員的職責(zé)和權(quán)限明確不明確否105046按信息系統(tǒng)操作流程的規(guī)定錄入、修改、訪問、使用、維護(hù)數(shù)據(jù)，建立數(shù)據(jù)交換共享和更新維護(hù)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)部門之間的數(shù)據(jù)交換與共享，并建立應(yīng)急處理預(yù)案全部執(zhí)行部分執(zhí)行未執(zhí)行105047明確嚴(yán)格執(zhí)行社會(huì)保障卡管理、發(fā)放、加密

12、認(rèn)證制度，失業(yè)登記、失業(yè)金申領(lǐng)、失業(yè)介紹、就業(yè)培訓(xùn)、技能提升等在社會(huì)保障卡均有標(biāo)識(shí)是否100安全管理（40分）48按規(guī)定建立計(jì)算機(jī)場地設(shè)施安全管理制度完善不完善未制定105049業(yè)務(wù)系統(tǒng)與外部互聯(lián)網(wǎng)完全隔離，互聯(lián)網(wǎng)計(jì)算機(jī)不得保存涉密信息是否10050有關(guān)數(shù)據(jù)及相關(guān)資料及時(shí)備份，建立數(shù)據(jù)遠(yuǎn)程備份機(jī)制全部執(zhí)行部分執(zhí)行未執(zhí)行105051建立信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)系統(tǒng)，并對計(jì)算機(jī)病毒、黑客入侵等制定實(shí)時(shí)防控和定期巡檢制度是否100檢查項(xiàng)目檢查內(nèi)容序號(hào)檢查標(biāo)準(zhǔn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)評分結(jié)果檢查得分扣分原因備注好較好一般差好較好一般差四、信息系統(tǒng)控制110分計(jì)算機(jī)處理業(yè)務(wù)的操作痕跡（30分）52信息系統(tǒng)處理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事

13、項(xiàng)應(yīng)具有可復(fù)核性、追溯性、責(zé)任認(rèn)定性和責(zé)任追究制是否300五、內(nèi)部控制的管理與監(jiān)督90分內(nèi)控制度（30分）53根據(jù)勞社部發(fā)20072號(hào)文件的要求結(jié)合本地實(shí)際制定具體實(shí)施細(xì)則及配套措施，全面規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)控制度在單位內(nèi)部公開并有效執(zhí)行。兀善不完善未制定105054制定年度及日常工作計(jì)劃，工作記錄、資料齊全全部執(zhí)行部分執(zhí)行未執(zhí)行105055對各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行定期抽查，并將相關(guān)情況及時(shí)反饋業(yè)務(wù)部門，報(bào)告主要領(lǐng)導(dǎo)，提出意見、建議并對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)監(jiān)督整改全部執(zhí)行部分執(zhí)行未執(zhí)行1050內(nèi)審監(jiān)督（30分）56建立內(nèi)部審計(jì)制度及日常工作計(jì)劃建立基本建立未建立105057設(shè)立獨(dú)立于社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、信息以外的

14、風(fēng)險(xiǎn)管理部門并配有專職人員單獨(dú)設(shè)立配備專職人員與其他部門合并設(shè)立配備專職或兼職人員未設(shè)立105058依據(jù)年度工作計(jì)劃，在授權(quán)批準(zhǔn)情況下對重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)檢查，檢查發(fā)現(xiàn)問題按程序及時(shí)整改落實(shí)全部處理部分處理未處理1050風(fēng)險(xiǎn)管理（20分）59建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別監(jiān)控制度，梳理經(jīng)辦業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)并加以識(shí)別和評估、監(jiān)控兀善基本兀善不完善未制定1064060制定重要業(yè)務(wù)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)防范與處置預(yù)案，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告制度制定不完善未制定1040信息披露（10分）61按規(guī)定定期向社會(huì)披露有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)的政策法規(guī)、辦事程序和有關(guān)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)信息全部執(zhí)行部分執(zhí)行未執(zhí)行1040附件2失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制檢查

15、整改落實(shí)任務(wù)表序號(hào)整改問題整改目標(biāo)整改措施完成時(shí)限跟蹤部門備注、組織機(jī)構(gòu)控制類12、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制類12三、基金財(cái)務(wù)控制類12序號(hào)整改問題整改目標(biāo)整改措施完成時(shí)限跟蹤部門備注四、信息系統(tǒng)控制類12五、內(nèi)部控制管理與監(jiān)督類12六、其他類12附件32018年度失業(yè)保險(xiǎn)基金收入情況調(diào)查表單位：千人、萬元（保留小數(shù)點(diǎn)2位）市別縣（市、區(qū)）合計(jì)金額收入項(xiàng)目備注小計(jì)金額失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)收入利息收入其他收入轉(zhuǎn)移收入上級補(bǔ)助收入收入1:收入2:單位繳費(fèi)個(gè)人繳費(fèi)金額其中：滯納金金額繳費(fèi)單位數(shù)（個(gè)）金額繳費(fèi)人數(shù)（千人）12345678910111213141516合計(jì)000000000000000000000說明：1.本表第3欄=本表第5欄+第7欄+第15欄金額數(shù)據(jù)之和=表4第4欄;等不明確項(xiàng)目2.本表第14欄起根據(jù)實(shí)際需要增加收入名稱及相應(yīng)數(shù)據(jù)，并填寫具體收入項(xiàng)目名稱，不得岀現(xiàn)“