保險(xiǎn)實(shí)務(wù)(第二版)教學(xué)項(xiàng)目五-保險(xiǎn)投資與保險(xiǎn)監(jiān)管

1、保險(xiǎn)實(shí)務(wù) 課件教學(xué)項(xiàng)目五 保險(xiǎn)投資與保險(xiǎn)監(jiān)管引導(dǎo)案例保發(fā)基金投資海南房地產(chǎn)在未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的情況下，中國人民保險(xiǎn)公司遼寧省分公司組建了保發(fā)基金會(huì)，集資5 316.9萬元。經(jīng)董事會(huì)成員在海南實(shí)地考察審定后，保發(fā)基金會(huì)通過遼寧省分公司的三產(chǎn)企業(yè)海南保發(fā)實(shí)業(yè)貿(mào)易公司向海南3家房地產(chǎn)公司投資4 933萬元。由于近些年海南投資熱已降溫，投資至今無法收回。成龍?jiān)谧隹椭醒腚娨暸_(tái)藝術(shù)人生節(jié)目時(shí)回憶了一段往事:小時(shí)候家里很窮，自己幾乎被賣掉，更上不起學(xué)。一個(gè)偶然的機(jī)會(huì)跟一位師傅學(xué)功夫。他勤學(xué)苦練、技藝超群，18歲成為當(dāng)時(shí)最年輕的武術(shù)指導(dǎo)，每月掙3 000元，但這些錢只能勉強(qiáng)維持家用。一天，一位姓何的老板找

2、到成龍說：“聽說你跟羅老板干，每月3 000元，如果跟我干，10萬元?dú)Ъs費(fèi)我支付，并一次性先給你100萬?！闭f著便將100萬現(xiàn)金支票遞給了成龍，成龍從來沒見過這么多錢，這種誘惑太大了。但是他想到自己仍有約在身，對(duì)何老板說：“先讓我考慮考慮，然后再答復(fù)你?！彼伊_老板商量。羅老板說：“最后的決定權(quán)在你自己，在我這里你也會(huì)有出息的?！背升埗挍]說把錢退給了何老板。隨后，羅老板讓成龍導(dǎo)演了美拳怪招，并一舉打破香港午夜場有史以來的票房紀(jì)錄，那年他22歲。之后他的名聲越來越大，身價(jià)越來越高。案例分析評(píng)價(jià)與思考：本案例反映了保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的遺留問題。由于保險(xiǎn)公司投資權(quán)限分散、專業(yè)人才奇缺、投資經(jīng)驗(yàn)缺乏、

3、管理水平脫節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)等多方面原因，產(chǎn)生了極大的投資風(fēng)險(xiǎn)，不良資產(chǎn)大量增加。修訂后的保險(xiǎn)法將“保險(xiǎn)資金不得向企業(yè)投資”修改為“不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)”，為保險(xiǎn)資金運(yùn)用的渠道留下了更多的空間。到底，決不能半途而廢。在3 000元和100萬元面前，盡管當(dāng)時(shí)很窮的成龍有過猶豫，但他還是選擇了3 000元，放棄了100萬元。許多朋友都說，成龍是一個(gè)一諾千金的人。誠信提升了他的人生價(jià)值，是他人生不斷走向輝煌的重要原因。保險(xiǎn)就是一種合同行為，買保險(xiǎn)必須簽訂合同。 知識(shí)目標(biāo)熟悉風(fēng)險(xiǎn)的含義、特征和結(jié)構(gòu)了解風(fēng)險(xiǎn)管理的含義及方法掌握保險(xiǎn)的含義、特征、種類和職能掌握保險(xiǎn)利益原則的內(nèi)容和各種險(xiǎn)種的要求了解保

4、險(xiǎn)合同的概念、特征及表現(xiàn)形式熟悉保險(xiǎn)合同的履行及爭議的解決技能目標(biāo)能夠正確分析保險(xiǎn)資金的來源構(gòu)成能夠正確制定保險(xiǎn)投資的組合結(jié)構(gòu)能夠正確選擇保險(xiǎn)投資的經(jīng)營管理模式能夠?qū)ξ覈谋ｋU(xiǎn)監(jiān)管有初步的認(rèn)識(shí)教學(xué)提綱1. 保險(xiǎn)投資實(shí)務(wù)2. 保險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)務(wù)教學(xué)提綱1. 保險(xiǎn)投資實(shí)務(wù)2. 保險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)務(wù)一、保險(xiǎn)投資（一）保險(xiǎn)投資的概念保險(xiǎn)投資指保險(xiǎn)企業(yè)在日常經(jīng)營管理和組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償過程中，將積聚的各種保險(xiǎn)資金加以運(yùn)用，使保險(xiǎn)資金保值和增值的一種資金運(yùn)用活動(dòng)。保險(xiǎn)企業(yè)可運(yùn)用的保險(xiǎn)資金是由資本金、各項(xiàng)準(zhǔn)備金和其他可積聚的資金組成的。運(yùn)用暫時(shí)閑置的大量準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)資金運(yùn)用的重要一環(huán)。投資能增加收入、增強(qiáng)賠付能力，使保險(xiǎn)資金進(jìn)

5、入良性循環(huán)。活動(dòng)1：認(rèn)知保險(xiǎn)投資一、保險(xiǎn)投資（二）保險(xiǎn)投資的原則保險(xiǎn)投資的原則是保險(xiǎn)投資的依據(jù)。1保險(xiǎn)投資的一般原則保險(xiǎn)投資的一般原則有安全性原則、收益性原則、流動(dòng)性原則。（1）安全性原則。（2）收益性原則。（3）流動(dòng)性原則?；顒?dòng)1：認(rèn)知保險(xiǎn)投資活動(dòng)1：認(rèn)知保險(xiǎn)投資一、保險(xiǎn)投資2、保險(xiǎn)投資的特殊原則（1）對(duì)稱性原則。 （2）替代性原則。 （3）分散性原則。 （4）轉(zhuǎn)移性原則。 （5）平衡性原則。 二、保險(xiǎn)投資資金活動(dòng)1：認(rèn)知保險(xiǎn)投資（一）保險(xiǎn)投資資金的來源保險(xiǎn)公司投資的資金基本上由資本金、責(zé)任準(zhǔn)備金和承保盈余三部分組成。1.資本金2.責(zé)任準(zhǔn)備金3.承保盈余（二）保險(xiǎn)投資資金的性質(zhì)從保險(xiǎn)公司的資

6、產(chǎn)負(fù)債表中可以看到保險(xiǎn)投資資金的不同來源項(xiàng)目，在這些來源中，保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)投資的主要資金來源，具有如下的性質(zhì)：負(fù)債性穩(wěn)定性社會(huì)性二、保險(xiǎn)投資資金活動(dòng)1：認(rèn)知保險(xiǎn)投資一、保險(xiǎn)投資的形式（一）金融資產(chǎn)類金融資產(chǎn)類的投資包括債權(quán)類投資和股權(quán)類投資兩大類。1債權(quán)類投資：（1）債券。（2）貸款。2股權(quán)類投資活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)投資的形式與模式 （二）實(shí)物資產(chǎn)投資實(shí)物資產(chǎn)投資最主要的是不動(dòng)產(chǎn)投資，也包括一些機(jī)械設(shè)備等。不動(dòng)產(chǎn)投資是指保險(xiǎn)公司通過購買土地、建筑物或修建住宅、商業(yè)建筑等手段獲取長期而穩(wěn)定的租金收入。在經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的國家，不動(dòng)產(chǎn)投資的壞賬風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。各國政府對(duì)保險(xiǎn)公司的不動(dòng)產(chǎn)投資尤其是

7、純粹為盈利而進(jìn)行的不動(dòng)產(chǎn)投資加以嚴(yán)格的法律限制。一、保險(xiǎn)投資的形式活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)投資的形式與模式 一、保險(xiǎn)投資的形式（三）我國保險(xiǎn)投資的運(yùn)用形式我國保險(xiǎn)法規(guī)定：“保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用方式有銀行存款、買賣政府債券、買賣金融債券和國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式?！苯鼛啄陙?，為化解保險(xiǎn)業(yè)的利差損，增加投資收益，國務(wù)院已逐步放寬了對(duì)保險(xiǎn)投資的監(jiān)管，批準(zhǔn)保險(xiǎn)公司可以采用更多的投資形式。 活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)投資的形式與模式 （一）公司內(nèi)設(shè)投資機(jī)構(gòu)運(yùn)作模式保險(xiǎn)投資的主體是經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司本身，公司內(nèi)設(shè)投資機(jī)構(gòu)運(yùn)作模式是指在保險(xiǎn)公司內(nèi)部設(shè)置專門的投資管理部門，具體負(fù)責(zé)本公司的保險(xiǎn)投資活動(dòng)。1公司內(nèi)設(shè)投資機(jī)構(gòu)

8、運(yùn)作模式的優(yōu)點(diǎn)2公司內(nèi)設(shè)投資機(jī)構(gòu)運(yùn)作模式的缺點(diǎn)二、保險(xiǎn)投資模式的選擇活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)投資的形式與模式 （二）委托專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)運(yùn)作模式委托專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)運(yùn)作模式屬于第三方投資管理公司運(yùn)作模式。保險(xiǎn)投資主體是受保險(xiǎn)公司委托的專業(yè)化投資機(jī)構(gòu)、證券投資公司、綜合性資產(chǎn)管理公司。1委托專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)運(yùn)作模式的優(yōu)點(diǎn)2委托專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)運(yùn)作模式的缺點(diǎn)二、保險(xiǎn)投資模式的選擇活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)投資的形式與模式 （三）專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司運(yùn)作模式專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司運(yùn)作模式是通過全資或控股子公司運(yùn)作保險(xiǎn)資金，保險(xiǎn)投資的主體是保險(xiǎn)公司控股的投資子公司。隨著跨國保險(xiǎn)集團(tuán)的集約化發(fā)展，許多規(guī)模龐大的保險(xiǎn)公司不僅擁有

9、一家全資的資產(chǎn)管理公司，還收購或控股了其他基金管理公司，分別接受產(chǎn)險(xiǎn)子公司和壽險(xiǎn)子公司的委托進(jìn)行保險(xiǎn)投資活動(dòng)，也可以由產(chǎn)險(xiǎn)子公司和壽險(xiǎn)子公司把資金統(tǒng)一上繳到母公司，再由母公司把資金下劃到專業(yè)的投資子公司，投資子公司將產(chǎn)、壽險(xiǎn)子公司的資金分別設(shè)立賬戶，獨(dú)立進(jìn)行投資，母公司只負(fù)責(zé)資金運(yùn)作的總體規(guī)劃、協(xié)調(diào)以及投資風(fēng)險(xiǎn)的控制。二、保險(xiǎn)投資模式的選擇活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)投資的形式與模式 三、保險(xiǎn)投資的管理（一）政府對(duì)保險(xiǎn)投資的監(jiān)管1對(duì)保險(xiǎn)投資范圍的限制2對(duì)保險(xiǎn)投資比例的限制3對(duì)投資資產(chǎn)與負(fù)債的配比關(guān)系的限制4對(duì)金融衍生工具的使用限制活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)投資的形式與模式 三、保險(xiǎn)投資的管理（二）保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)投資

10、的管理1制定合理的投資策略2資產(chǎn)分配3投資組合管理4資產(chǎn)管理活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)投資的形式與模式 教學(xué)提綱1 保險(xiǎn)投資實(shí)務(wù)2. 保險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)務(wù)一、保險(xiǎn)監(jiān)管制度的概念界定（一）商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)是兩種既有區(qū)別又有聯(lián)系的保險(xiǎn)行為。商業(yè)保險(xiǎn)是指由當(dāng)事人自愿締結(jié)保險(xiǎn)合同，由專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營，以營利為目的的保險(xiǎn)形式。社會(huì)保險(xiǎn)是國家或政府通過立法形式，采取強(qiáng)制手段對(duì)全體勞動(dòng)者因遭遇年老、疾病、生育、失去生活來源或中斷勞動(dòng)收入時(shí)的基本生活需要提供經(jīng)濟(jì)保障的一種制度，主要包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)?；顒?dòng)1：了解保險(xiǎn)監(jiān)管制度（二）保險(xiǎn)監(jiān)管與保險(xiǎn)監(jiān)管制度保險(xiǎn)監(jiān)管是一種特殊的

11、監(jiān)管，是對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督和管理，是控制保險(xiǎn)市場參與者市場行為的一個(gè)完整的系統(tǒng)。保險(xiǎn)監(jiān)管是金融主管機(jī)關(guān)根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督和管理，以確保保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營的安全和盈利，維護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。 保險(xiǎn)監(jiān)管是保險(xiǎn)監(jiān)管當(dāng)局基于信息不對(duì)稱、逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)等因素，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)行為、保險(xiǎn)公司償付能力和保險(xiǎn)市場秩序進(jìn)行監(jiān)督與管理。 一、保險(xiǎn)監(jiān)管制度的概念界定活動(dòng)1：了解保險(xiǎn)監(jiān)管制度二、保險(xiǎn)監(jiān)管制度的構(gòu)成 （一）保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo) （二）保險(xiǎn)監(jiān)管主體 1國家監(jiān)管主體2行業(yè)監(jiān)管主體保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)3社會(huì)監(jiān)管主體活動(dòng)1：了解保險(xiǎn)監(jiān)管制度二、保險(xiǎn)監(jiān)管制度的構(gòu)成（三）保險(xiǎn)監(jiān)管客體（四）保險(xiǎn)監(jiān)管內(nèi)容（五）保險(xiǎn)監(jiān)管手段活動(dòng)1：了解保

12、險(xiǎn)監(jiān)管制度三、保險(xiǎn)監(jiān)管制度的特征（一）保險(xiǎn)監(jiān)管制度與保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)組織特征密切相關(guān)（二）保險(xiǎn)監(jiān)管制度與保險(xiǎn)企業(yè)制度密切相關(guān) （三）保險(xiǎn)監(jiān)管制度受到一國經(jīng)濟(jì)體制或不同經(jīng)濟(jì)學(xué)派的重要影響活動(dòng)1：了解保險(xiǎn)監(jiān)管制度四、保險(xiǎn)監(jiān)管制度的功能（一）形成公平競爭的保險(xiǎn)市場秩序 （二）減少信息不對(duì)稱，降低交易成本活動(dòng)1：了解保險(xiǎn)監(jiān)管制度保險(xiǎn)監(jiān)管即對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理。一、保險(xiǎn)監(jiān)管的含義活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)監(jiān)管二、 保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)（一）保證保險(xiǎn)人的償付能力，防止保險(xiǎn)經(jīng)營的失?。ǘ┍ＷC保險(xiǎn)交易的公平性和公正性，防止利用保險(xiǎn)進(jìn)行欺詐（三）保證保險(xiǎn)經(jīng)營的效率性，提高投保人的利益活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)監(jiān)管三、保險(xiǎn)監(jiān)管方式和手段（一）保險(xiǎn)監(jiān)管方式1公示方式2準(zhǔn)則方式3實(shí)體方式活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)監(jiān)管三、保險(xiǎn)監(jiān)管方式和手段（二）我國保險(xiǎn)監(jiān)管手段1稽核2檢查3行政命令及行政處罰4整頓5接管活動(dòng)2：了解保險(xiǎn)監(jiān)管簡答題1分析保險(xiǎn)投資的資金來源和性質(zhì)。2簡述我國保險(xiǎn)投資的主要方式。3保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)是什么?4保險(xiǎn)監(jiān)管主體、客體分別包括哪些內(nèi)容? 5我國保險(xiǎn)監(jiān)管主要采取哪些手段?綜合實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)操練實(shí)訓(xùn)資料：針對(duì)車險(xiǎn)爭議最多的“高保低賠”、“無責(zé)不賠”、“不計(jì)免賠”3大霸王條款，2012年9月保監(jiān)會(huì)發(fā)布關(guān)于加強(qiáng)機(jī)動(dòng)車輛商業(yè)保險(xiǎn)條款費(fèi)率管理的通知（下稱通知）， 將3大霸王條款取消，車險(xiǎn)費(fèi)率市場