襄陽軸承：2022年半年度風險持續(xù)評估報告

1、襄陽汽車軸承股份有限公司關于與三環(huán)集團財務有限公司關聯(lián)存貸款業(yè)務等金融業(yè)務的風險持續(xù)評估報告根據三環(huán)集團財務有限公司提供的有關資料和財務報表，并經本公司調查、 核實，就本公司與三環(huán)集團財務有限公司發(fā)生關聯(lián)存貸款等金融業(yè)務的風險評估 情況報告如下：一、三環(huán)集團財務有限公司基本情況三環(huán)集團財務有限公司(以下簡稱“三環(huán)財務公司”) 于 2017 年 7 月 6 日經 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會湖北監(jiān)管局批準設立，合法持有金融許可證。公 司注冊資本 100,000 萬元， 三環(huán)集團有限公司出資 100,000 萬元， 占注冊資本的 比例為 100%。三環(huán)財務公司基本情況如下：統(tǒng)一社會代碼： 914201

2、00MA4KUXQ28E注冊地址：中國(湖北)自由貿易實驗區(qū)武漢片區(qū)佳園路 33 號 法定代表人：宋斌經營范圍： 經營中國銀行監(jiān)督管理委員會依照有關法律、行政法規(guī)和其它規(guī) 定批準的業(yè)務， 經營范圍以批準文件所列的為準。經批準， 經營以下本外幣業(yè)務： (一)對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業(yè)務；(二) 協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；(三) 經批準的保險代理業(yè)務；(四) 對成員 單位提供擔保；(五) 辦理成員單位之間的委托貸款；(六) 對成員單位辦理票據 承兌和貼現(xiàn)；(七)辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案 設計；(八) 吸收成員單位的存款；(九) 對成

3、員單位辦理貸款及融資租賃；(十) 從事同業(yè)拆借；(十一) 經銀監(jiān)會批準的其它業(yè)務。(依法須經審批的項目， 經相 關部門審批后方可開展經營活動)二、風險管理及內部控制三環(huán)財務公司已按照三環(huán)集團財務有限公司章程中的規(guī)定建立了董事會 和監(jiān)事會， 并且對董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、經理層和高級管理人員在內部 控制中的責任進行了明確規(guī)定，確立了董事會、監(jiān)事會和經理層之間各負其責、規(guī)范運作、相互制衡的公司治理結構。公司董事會下設風險管理委員會、審計委 員會及對董事會負責的公司管理層。三環(huán)財務公司實行董事會領導下的總經理負 責制， 公司管理層包含信貸業(yè)務部、結算業(yè)務部、風險管理部等六個部門， 形成 了科學有

4、效的組織架構體系。 現(xiàn)有員工 20 人，其中從三環(huán)集團財務部抽調 7 名 骨干力量充實到財務公司關鍵崗位， 從商業(yè)銀行、財務公司、汽車金融公司等金 融機構引進和招聘 13 名專業(yè)人才，共同組成財務公司結構合理、業(yè)務嫻熟的經 營團隊。三環(huán)財務公司把加強內控機制建設、規(guī)范經營、防范和化解金融風險放在各 項工作的首位， 以培養(yǎng)員工具有良好職業(yè)道德與專業(yè)素質及提高員工的風險防范 意識作為基礎， 通過加強或完善內部稽核、培養(yǎng)教育、考核和激勵機制等各項制 度，全面完善公司內部控制制度。(一)風險管理組織架構公司風險管理的目標是通過實施全面風險管理，及時發(fā)現(xiàn)、控制和處置風險， 實現(xiàn)業(yè)務發(fā)展和風險管理的協(xié)調統(tǒng)

5、一，促進公司健康、穩(wěn)健運行。(二)信用風險管理公司各類信貸業(yè)務是信用風險的主要來源， 公司信用風險管理具有如下主要 特點：1、建立貸款審查委員會、風險管理部和信貸業(yè)務部三位一體的信用風險管 理組織體系；2、建立了“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級審批、責權分明”的信貸運行機制；3、設計制訂了標準化信貸業(yè)務流程， 覆蓋從客戶調查、授信管理、貸前調 查、貸款審批、貸款發(fā)放到貸后跟蹤整個過程。 2022 年上半年， 嚴把信貸準入 關，公司信貸資產整體信用風險可控，信貸資產優(yōu)良，無不良資產產生。(三)內部控制活動1、資金管理三環(huán)財務公司根據國家有關部門及人民銀行規(guī)定的各項規(guī)章制度， 制定了資 金管理方面一系列

6、規(guī)范的制度及業(yè)務操作流程，有效控制了業(yè)務風險。(1)資金計劃管理方面，采取全額全過程資金預算管理，實施總額預算與 分項預算相結合， 按照年預算、月計劃、日調度的預算控制思路， 保證公司資金的安全性、流動性和效益性。(2)在成員單位存款業(yè)務方面，三環(huán)財務公司制定了存款管理及存款賬戶 管理方面的規(guī)范制度， 嚴格按照平等、自愿、公平和誠實信用原則保障成員單位 資金的安全，維護各當事人的合法權益。(3)資金集中管理和內部轉賬結算方面，成員單位在三環(huán)財務公司開設結 算賬戶、通過登錄三環(huán)財務公司網銀結算平臺及向三環(huán)財務公司提交書面指令共 同完成資金結算， 嚴格保障結算的安全、快捷、暢通。強化資金集中管理，

7、 將資 金業(yè)務流程與內控流程有機的融合于資金管理信息系統(tǒng)中，保證資金安全。2、內部稽核控制(1)完善公司制度體系建設， 頒布了包括審計稽核管理辦法、法律事 務管理辦法等管理制度， 并根據集團公司內控管理要求、外部監(jiān)管要求和公司 經營管理的需要，形成內部控制指引保證了內控制度執(zhí)行到位。(2)三環(huán)財務公司實行內部審計監(jiān)督制度， 設立對董事會負責的審計稽核 部，建立內部審計管理辦法和操作流程， 對公司的各項經濟活動進行內部審計和 監(jiān)督。審計稽核部針對公司內部控制的執(zhí)行情況、業(yè)務和財務活動的合法性、合 規(guī)性、風險性、準確性、效益性進行監(jiān)督。對內部控制中的薄弱環(huán)節(jié)、管理不完 善之處和由此導致的各種風險，

8、向各部門和管理層提出有價值的改進意見和建 議。3、信息系統(tǒng)控制三環(huán)財務公司選用北京九恒星核心業(yè)務系統(tǒng)軟件 N9，涵蓋資金集中管理、 資金結算、信貸業(yè)務管理、票據管理、賬務核算、風險管理、報表管理等功能。 該系統(tǒng)將資金業(yè)務流程與內控流程有機融合起來， 通過收付款信息的標準化、業(yè) 務處理的流程化、交易對賬的網絡化合制度化， 著力促進資金安全。該業(yè)務系統(tǒng) 現(xiàn)階段安全有效運行。三、經營管理及風險管理情況(一)經營情況截至 2022 年 6 月 30 日，三環(huán)財務公司銀行存款余額 31,217.49 萬元， 其中 人民銀行準備金存款 6,400.1 萬元，存放同業(yè) 24,817.39 萬元，吸收存款余額

9、 114,958.65 萬元;2022 年上半年實現(xiàn)利息凈收入 3,587.67 萬元，實現(xiàn)營業(yè)利潤2,190.14 萬元， 實現(xiàn)稅后凈利潤 2,182.92 萬元， 公司經營狀況良好， 穩(wěn)步發(fā)展。(二)管理狀況三環(huán)財務公司自成立以來， 一直堅持穩(wěn)健經營的原則， 嚴格按照中華人民 共和國公司法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、企業(yè)集團財務公司管理 辦法、非銀行金融機構行政許可事項實施辦法和國家有關金融法規(guī)、條例及 公司章程規(guī)范經營，加強內部管理。三環(huán)財務公司從未發(fā)生過擠提存款、到期債務不能支付、大額貸款逾期或擔 保墊款、被搶劫或詐騙、董事或高級管理人員涉及嚴重違紀、刑事案件等重大事 項； 也從未發(fā)生可能影響三環(huán)財務公司正常經營的重大機構變動、股權交易或者 經營風險等事項； 也從未受到過中國銀行監(jiān)督管理委員會等監(jiān)管部門行政處罰和 責令整頓。(三)本公司存貸款情況本公司及公司控股子公司在三環(huán)財務公司的存款余額未超過三環(huán)財務公司 吸收存款的 30%。本公司截止 2022 年 6 月 30 日， 在三環(huán)財務公司存款余額 4,556.40 萬元，貸款余額 0 萬元。本公司制訂了存款風險報告制度和存款風險 應急處置預案， 以保證在三環(huán)財務公司的存款資金安全， 有效防范、及時控制和 化解存款風險。綜述，三環(huán)財務公司 2022 年上半年嚴格按中國銀行