3、工貿(mào)寶財務部分科目對應關系

1、工貿(mào)寶財務部分科目對應關系作者：剛問題現(xiàn)象： 使用工貿(mào)寶財務接口時，工貿(mào)寶生產(chǎn)業(yè)務和委外業(yè)務等生產(chǎn)類單據(jù)該如何設置對應的科目？適用版本：工貿(mào)寶財務增強包 11.5原因分析：由于需要進行生產(chǎn)，商品需要分為原材料、半成品以及庫存商品（產(chǎn)成品），在存貨科目中要分別按照不同類別設置 T3 中對應的存貨科目，根據(jù)生產(chǎn)業(yè)務和委外業(yè)務等生產(chǎn)類單據(jù)科目的，正確設置生產(chǎn)成本科目和委外物資科目，另外在存貨對應科目中增加了“費用分攤單”和“委外調(diào)整單”也需要設置。解決方案：1. 存貨科目商貿(mào)寶商品信息按照存貨科目的不同用途，需要設置對應到 T3 中不同的會計科目。2. 存貨對方科目存貨對方科目是按照單據(jù)類型設置的，

2、涉及到生產(chǎn)業(yè)務的單據(jù)是“費用分攤單”和“委外調(diào)整單”。a.費用分攤單科目詳情如下：其中的“人工費用”、“制造費用”、“輔助生產(chǎn)成本”在【其它科目】中進行設置，且“輔助生產(chǎn)成本”可以根據(jù)需要在 T3 中設置“輔助生產(chǎn)成本”會計科目或者對應到 T3 的“生產(chǎn)成本”會計科目。“銷售成本”科目和在銷售業(yè)務中設置的“主營業(yè)務成本”一致?！皫齑嫔唐贰眲t對應 T3 中“庫存商品”科目，在存貨科目中已經(jīng)設置好了。b.委外調(diào)整單科目詳情“庫存商品”對應 T3 中“庫存商品”科目，在存貨科目中已經(jīng)設置好了。“應付款合計”對應 T3 中“應付賬款”科目，在往來對應科目中設置。說明：這兩類單據(jù)如果沒有“工時”，且在費

3、用分攤或者委外調(diào)整時分攤規(guī)則使用的是“按工時分攤”，在 T1 中都會走“銷售成本”科目，此時生成憑證，如果【存貨對方科目】中沒有設置費用分攤單和委外調(diào)整單的對應科目，則無法對應到 T3 中的科目，因此【存貨對方科目】費用分攤單和委外調(diào)整單設置的 T3 科目是“主營業(yè)務成本”。3.生產(chǎn)成本科目材料出庫單科目詳情：T1 中的商品對應到 T3 中的科目是“生產(chǎn)成本直接材料”4.委外物資科目委外發(fā)料單科目詳情：T1 中的商品對應到 T3 中的科目是“委托加工物資”5.其它生產(chǎn)類單據(jù)的科目詳情材料出庫單在 T1 中影響的科目如下:此時生成的憑證科目為：借：生產(chǎn)成本原材料貸：原材料產(chǎn)成品入庫單在 T1 中影響的科目如下:此時生成的憑證科目為：借：產(chǎn)成品貸：生產(chǎn)成本直接材料生產(chǎn)成本人工費用生產(chǎn)成本制造費用委外發(fā)料單在 T1 中影響的科目如下:此時生成的憑證科目為：借：委托加工物資貸：原材料委外成品入庫單在 T1 中影響的科目如下:此時生成