2022年資產(chǎn)清查工作計劃

1、第PAGE27頁共NUMPAGES27頁2022年資產(chǎn)清查工作計劃為落實寧財教_件和南京市教育資產(chǎn)監(jiān)管工作的有關(guān)精神，根據(jù)全市教育資產(chǎn)監(jiān)管工作的相關(guān)部署和要求，結(jié)合我校在_年對全校的固定資產(chǎn)進行的一次摸底清核工作的經(jīng)驗和教訓的基礎(chǔ)上，制定我校固定資產(chǎn)清理工作計劃。本次清查登帳工作要求高、時間緊，學校需要從人員、制度、時間上給與保障.。我校固定資產(chǎn)清理工作分清查登帳、日常監(jiān)管兩個部分，以下是清查登賬部分的四個階段要點及工作步驟：1、第一階段：準備階段(約_周時間)(詳)a)建立資產(chǎn)監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組(4.2-4.4)b)并制定本單位的清點登帳計劃;(4.1-4.5)c)建立健全資產(chǎn)管理的相關(guān)制度規(guī)范;

2、(4.1-4.15)d)對全校范圍內(nèi)的存放地(行政樓、教學樓、宿舍、食堂、操場、廣場其他建筑物)進行精細劃分并編號(4.2-4.5)e)資產(chǎn)工作組第一次工作會議討論、完善資產(chǎn)清理工作計劃，定初步方案。(4.3)f)潘校長在全校大會上做清產(chǎn)核資第一次動員(4.4)g)由分管領(lǐng)導(dǎo)主持，對各系、部領(lǐng)導(dǎo)、資產(chǎn)登記責任人進行一次清點登帳的動員并布置工作，對照資產(chǎn)存放地圖明確自己系部管轄范圍，明確資產(chǎn)責任人(4.5)h)各系、部領(lǐng)導(dǎo)、資產(chǎn)登記責任人明確本系部管轄范圍，明確本系、部各資產(chǎn)存放地的資產(chǎn)責任人。(4.5-4.6)i)各系、部資產(chǎn)登記責任人向工作組上報本系部管轄范圍及資產(chǎn)存放地圖。(4.6下午4：

3、00前)j)向市教育局上報我校開展固定資產(chǎn)清查_(4.5)k)各系、部資產(chǎn)管理員上報報廢資產(chǎn)(4.5)l)校長室研究確定各系、部資產(chǎn)管轄范圍。各系、部領(lǐng)導(dǎo)在本系部管轄范圍和各資產(chǎn)存放地的資產(chǎn)責任人名單上簽字。(4.8-4.9)m)由校資產(chǎn)管理員在監(jiān)管網(wǎng)上建組織機構(gòu)、資產(chǎn)存放地、資產(chǎn)責任人。各系、部領(lǐng)導(dǎo)、資產(chǎn)登記責任人協(xié)助建完本部門的資產(chǎn)存放地、資產(chǎn)責任人。(4.9-4.12)n)明確各系部廢舊的固定資產(chǎn)(4.9-4.16)o)對資產(chǎn)存放地、資產(chǎn)責任人。編號、并再次明確資產(chǎn)存放地、資產(chǎn)責任人。出全校的資產(chǎn)存放地、資產(chǎn)責任人圖。(4.12-4.18)p)資產(chǎn)工作組第二次工作會議討論第二階段工作計劃

4、。(4.17)2、第二階段：以物建帳階段(約兩到三周時間)(詳)a)分管校長主持召開固定資產(chǎn)清查工作會議(4.18)b)校固定資產(chǎn)責任人在資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)上建立我校的資產(chǎn)建賬準備工作，資產(chǎn)登記責任人建立各系部的建賬準備工作。(4.184.23)c)校領(lǐng)導(dǎo)做全校工作動員。(4.25)d)各系部主任在各系部做動員準備工作。(4.254.30)e)分管校長給系部主任、資產(chǎn)登記責任人做動員。(4.26中午)f)對參加實物清點登記的資產(chǎn)責任人進行清點登記工作培訓，時間_分鐘。(4.26或4.27下午)g)出臺資產(chǎn)檢查、驗收的標準和辦法、資產(chǎn)實物清點登記規(guī)范，并下發(fā)各系、部的資產(chǎn)責任人。(4.23-4.27)h

5、)出資產(chǎn)實物清點登記表、資產(chǎn)臨時標記、資產(chǎn)責任人簽字確認表，并下發(fā)到各系部。(4.204.24)i)報廢一批廢舊的固定資產(chǎn)。(4.294.30)j)各資產(chǎn)責任人對自己管轄范圍的資產(chǎn)進行資產(chǎn)實物清點登記;粘貼臨時標記。(4.30下午1：30-2：30)要求：所有資產(chǎn)責任人在資產(chǎn)所在地、資產(chǎn)擺放在所在地。k)資產(chǎn)工作組對實物清點結(jié)果進行驗收，評比。(4.305.10)l)不合格要求重新清點(5.105.13)m)清對合格后，在資產(chǎn)責任人簽字確認表簽字確認。(4.305.10)3、第三階段：以帳對物階段(約兩周時間)(略)a)將清點結(jié)果登記到資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)。b)資產(chǎn)管理員通過監(jiān)管網(wǎng)對清點結(jié)果進行資產(chǎn)分類

6、;c)資產(chǎn)管理員用原資產(chǎn)帳(手工帳或電腦帳)與實物帳進行核對，如有盈、虧都要會同相關(guān)人員查找出原因，并妥善解決;d)資產(chǎn)管理將房屋、建筑物、土地登入資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng);e)上三步完成后，核對好的帳與會計帳進行核對，如有出入請會計按資產(chǎn)帳調(diào)整。f)完成以后由資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)自動生成資產(chǎn)卡片。4、第四階段：粘貼標簽階段(約一到兩周時間)(略)a)資產(chǎn)管理員打印資產(chǎn)標簽和標簽粘貼核對表，發(fā)給各資產(chǎn)責任人;b)資產(chǎn)責任人對自己管轄范圍內(nèi)資產(chǎn)粘貼標簽;c)資產(chǎn)工作組按照檢查驗收標準進行檢查，不通過的要整改;d)上報上級資產(chǎn)監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組，準備迎接驗收檢查。5、第五階段：日常管理階段(長期)(略)a)資產(chǎn)管理員和責任人要

7、長期做好資產(chǎn)入庫、驗收、保管、調(diào)撥、報廢、維修、轉(zhuǎn)移等工作;b)單位財務(wù)負責人要嚴格審核資產(chǎn)的采購、處置、價值變動等帳目，協(xié)助單位領(lǐng)導(dǎo)和管理員做好本單位的資產(chǎn)監(jiān)管工作;c)資產(chǎn)管理員按月結(jié)帳，實時登記資產(chǎn)的變動;d)建立健全資產(chǎn)購置、驗收、管理、處置和定期盤點等制度規(guī)范。其他條件與說明：1、每人需要有固定使用的可上網(wǎng)的電腦和打印設(shè)備。2、系固定資產(chǎn)登記責任人的工作系數(shù)要穩(wěn)定，穩(wěn)定工作隊伍，避免前清后亂。3、此次校內(nèi)資產(chǎn)清理要有評比，提高積極性。4、每星期二下午3：20資產(chǎn)清理辦公室開下一步工作討論會。5、每個階段結(jié)束前一個星期制定出下一階段詳細工作計劃。2022年資產(chǎn)清查工作計劃（二）為進一步

8、加強全縣國有資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)清查工作，真實反映單位資產(chǎn)及財務(wù)狀況，完善資產(chǎn)管理制度，提高資產(chǎn)使用效益，根據(jù)財政部行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法(財政部第_號令)、事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法(財政部第_號令)及_黑龍江省國有企業(yè)下崗職工基本生活保障向失業(yè)保險并軌實施意見(黑社保發(fā)_號)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實際，縣政府決定對全縣國有資產(chǎn)進行全面清查。為確保資產(chǎn)清查工作的順利進行，特制定本方案。一、工作目標(一)全面摸清家底。對行政事業(yè)單位、國有企業(yè)基本情況、財務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進行全面清理和清查，真實、完整地反映單位的資產(chǎn)和財務(wù)狀況。重點是國有資產(chǎn)購建、轉(zhuǎn)讓、出售、報廢等實際情況及資產(chǎn)存在狀態(tài)

9、。(二)建立監(jiān)管系統(tǒng)。通過資產(chǎn)清查，為行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫提供信息，建立國有資產(chǎn)動態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)，實施動態(tài)管理。(三)實現(xiàn)兩個結(jié)合。建立起資產(chǎn)管理與預(yù)算管理，資產(chǎn)管理與財務(wù)管理相結(jié)合的運行機制，為財政部門編制年度預(yù)算、加強資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入分配秩序創(chuàng)造條件。(四)完善管理制度。對資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，財政部門、主管部門、行政事業(yè)單位和國有企業(yè)要在全面總結(jié)、認真分析的基礎(chǔ)上，提出相應(yīng)整改措施和意見，建立健全資產(chǎn)管理制度。二、清查基準日和范圍(一)清查基準日1、行政事業(yè)單位：以_年產(chǎn)權(quán)登記表登記截止日期為清查基準日。2、國有企業(yè)：并軌企業(yè)以_、_年企業(yè)并軌時封賬截止日期為清查基準

10、日;運營企業(yè)以_年_月_日為資產(chǎn)清查基準日。(二)清查范圍1、_年_月_日以前經(jīng)機構(gòu)編制管理部門批準成立的，執(zhí)行行政、事業(yè)單位財務(wù)和會計制度的各類行政事業(yè)單位、社會團體。2、行政單位附屬的未脫鉤經(jīng)濟實體，執(zhí)行企業(yè)財務(wù)和會計制度的事業(yè)單位，以及事業(yè)單位興辦的具有法人資格的企業(yè)。3、并軌以及正在運營的國有企業(yè)。三、組織機構(gòu)嫩江縣國有資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組：組長：徐志海政府副縣長成員：王惠臣縣人大經(jīng)濟辦主任趙國太縣紀檢委副書記、監(jiān)察局局長劉鳳娟縣財政局局長范希軍縣審計局局長趙樹革縣建設(shè)局局長王浩先縣交警大隊大隊長凌仁坤縣國土資源管理局局長隋振愛縣房產(chǎn)管理局局長領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在縣財政局。辦

11、公室主任：劉鳳娟(兼)。成員：國資辦全體、財政監(jiān)督局、財政局相關(guān)業(yè)務(wù)股、各領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位工作人員_人。各成員單位工作人員具體分成兩個清查小組，負責組織開展資產(chǎn)清查日常工作。四、工作原則和依據(jù)(一)資產(chǎn)清查工作按照統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求的原則，由縣資產(chǎn)清查小組開展資產(chǎn)清查工作。(二)資產(chǎn)清查的依據(jù)1、帳內(nèi)清查依據(jù)。行政事業(yè)單位：以_年產(chǎn)權(quán)登記表為依據(jù);國有企業(yè)：并軌企業(yè)以企業(yè)并軌時賬面數(shù)為依據(jù)，運營企業(yè)以_年末賬面數(shù)為依據(jù)。2、帳外清查依據(jù)，以單位申報、社會舉報、核查證照情況為依據(jù)。3、無形資產(chǎn)，尤其是事業(yè)單位企業(yè)化管理單位的無形資產(chǎn)，要實事求是，以企業(yè)會計制度為依據(jù)。4、國有

12、資產(chǎn)收益的清查，以租賃、有償使用的協(xié)議為依據(jù)。(三)資產(chǎn)清查結(jié)果的認定?？h資產(chǎn)清查小組根據(jù)有關(guān)規(guī)定及各單位實際情況，對資產(chǎn)清查結(jié)果逐步予以核實認定。資產(chǎn)清查結(jié)果核實、資產(chǎn)損溢認定等方面的具體權(quán)限，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、清查的內(nèi)容和步驟(一)資產(chǎn)清查的內(nèi)容1、賬務(wù)清理：是指對行政事業(yè)單位、國有企業(yè)各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價證券等基本財務(wù)情況進行全面核對和清理，以及對各項內(nèi)部資金往來情況的全面核對和清理，達到賬賬相符、賬證相符，確保單位賬務(wù)的完整、準確和真實。對清理出來的各種由于會計技術(shù)性差錯因素造成的錯賬，最后根據(jù)有關(guān)會計差錯調(diào)整的規(guī)定進行賬務(wù)調(diào)整。2、財產(chǎn)清查：是指對行政事業(yè)

13、單位、國有企業(yè)各項資產(chǎn)、收入進行全面的清理、核對和查實。按照實物盤點同賬務(wù)核實相結(jié)合、清理資產(chǎn)同核查負債與凈資產(chǎn)相結(jié)合的原則，主要對單位的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、對外投資、無形資產(chǎn)、負債以及收入支出情況進行全面的清查。重點做好各類應(yīng)收款項、對外投資、賬外資產(chǎn)、資產(chǎn)出租出借和對外擔保等事項的清查。3、損溢認定：是指縣資產(chǎn)清查小組依據(jù)國家資產(chǎn)清查政策和有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，對各項清理出來的資產(chǎn)盤盈、盤虧、資產(chǎn)損失和資金掛賬進行認證。4、資產(chǎn)核實：是指縣資產(chǎn)清查小組根據(jù)清查出的資產(chǎn)盤盈、盤虧、資產(chǎn)損失和資金掛賬等結(jié)果，組織進行審核。確認各單位占用的各項資產(chǎn)價值總額、收入支出的真實狀況。5、完善制度：是指

14、財政部門、行政事業(yè)單位、國有企業(yè)在資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上，針對暴露出來的資產(chǎn)及財務(wù)管理等方面的問題，依據(jù)相關(guān)政策法規(guī)，制定各項管理制度。(二)資產(chǎn)清查的步驟1、準備階段(_年_月_日-_月_日)(1)成立資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室，明確職責。(2)組織縣資產(chǎn)清查小組及相關(guān)人員進行業(yè)務(wù)培訓。(3)下發(fā)嫩江縣資產(chǎn)清查工作實施方案。2、實施階段(_年_月_日_月末)(1)檢查階段(_年_月_日-_月_日)。由縣資產(chǎn)清查小組實施入戶檢查，對檢查清理出來的各項損溢及提供證據(jù)的真實性、可靠性進行核實確認;對個別事項出具經(jīng)濟鑒證證明;對有問題的單位提出初步處理意見。(2)上報階段(_年_月_日-_月_日)?？h資產(chǎn)清

15、查小組將初步處理意見及相關(guān)資料于_年_月末前報縣資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。(3)處理階段(_年_月_日-_月_日)。縣資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，將縣資產(chǎn)清查小組提出的處理意見審核研究后，上報縣政府常務(wù)會議討論，議定最終處理意見。六、工作要求(一)要統(tǒng)一思想，提高認識。各單位要高度重視資產(chǎn)清查工作，縝密布署、明確任務(wù)、責任到人，密切配合清查小組工作，確保資產(chǎn)清查工作按時完成。(二)要精心組織，深入實施。清查小組成員要認真學習相關(guān)文件，熟練掌握清查政策、內(nèi)容和方法，堅持公平、公正的原則，確保各項工作任務(wù)如期完成。(三)要嚴明法紀，依法辦事。各單位在資產(chǎn)清查中要堅持實事求是的原則，故意瞞報、弄虛作假、提供虛

16、假會計資料的，由財政部門責令其改正，并依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定予以處罰;單位負責人和直接責任人由縣資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組依法查處;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。對采取私分、低價變賣、虛報損失等手段侵吞、轉(zhuǎn)移國有資產(chǎn)的，由縣資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組依法查處，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任?？h資產(chǎn)清查小組工作人員在資產(chǎn)清查工作中徇私舞弊，造成重大后果的，由有關(guān)部門依法給予行政處分或紀律處分，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。(四)要強化管理，完善制度。各部門和單位要針對清查中發(fā)現(xiàn)的問題，加強資產(chǎn)管理的力度，完善管理制度，建立健全帳表、帳卡等完備的管理方法，保證國有資產(chǎn)的完整有效，真正做到保值增值。2022年資產(chǎn)清查工作

17、計劃（三）為加強我市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，保證行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的安全、完整、合理配置及有效利用，按照資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合、資產(chǎn)管理與財務(wù)管理相結(jié)合、實物管理與價值管理相結(jié)合的資產(chǎn)管理原則，建立我市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，實施對國有資產(chǎn)的動態(tài)管理。根據(jù)財政部行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法、事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法和北京市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行規(guī)定的要求，經(jīng)市政府批準，我市從_年_月_日至_月_日，在全市行政事業(yè)單位范圍內(nèi)開展資產(chǎn)清查工作。為加強領(lǐng)導(dǎo)，保證此項工作順利實施，制定本方案。一、資產(chǎn)清查的范圍_年_月_日以前，經(jīng)機構(gòu)編制部門批準成立的行政事業(yè)單位和經(jīng)民政部門批準

18、成立的與財政部門發(fā)生繳撥款關(guān)系的社會團體，均列入此次資產(chǎn)清查工作的范圍。行政事業(yè)單位投資興辦的企業(yè)，也一并列入本次資產(chǎn)清查范圍。具體政策執(zhí)行國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法及其配套政策。二、資產(chǎn)清查工作的組織機構(gòu)及職責按照統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級管理的原則，按行政隸屬關(guān)系，市和區(qū)縣政府分別負責組織本級政府管轄范圍內(nèi)行政事業(yè)單位的資產(chǎn)清查工作;主管部門按照財務(wù)隸屬關(guān)系，具體組織所屬單位資產(chǎn)清查工作;各單位具體實施本單位的資產(chǎn)清查工作。為切實加強領(lǐng)導(dǎo)，保證資產(chǎn)清查工作高效有序進行，經(jīng)市政府批準，成立北京市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室(以下簡稱市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組和市資產(chǎn)清查辦公

19、室)。(一)資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組的組成及其職責市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組是我市資產(chǎn)清查工作的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，翟鴻祥常務(wù)副市長任組長;市政府黎曉宏副秘書長和市財政局吳世雄局長任副組長;成員由市編辦、市發(fā)改委、市國資委、市建委、市監(jiān)察局、市人事局、市審計局、市統(tǒng)計局、市國土局、人行營業(yè)管理部、市社團辦和市財政局主管領(lǐng)導(dǎo)組成。各區(qū)縣政府比照市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組組建相應(yīng)臨時機構(gòu)，在市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組指導(dǎo)下，負責指導(dǎo)本地區(qū)資產(chǎn)清查工作。各級資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組的職責，一是確定本地區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查總體工作方案;二是組織、指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查本地區(qū)資產(chǎn)清查工作;三是對資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)重大問題進行研究和處理;四是審核確認本地區(qū)資產(chǎn)清

20、查最終結(jié)果。(二)資產(chǎn)清查辦公室的組成及其職責市資產(chǎn)清查辦公室是市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組的辦事機構(gòu)，設(shè)在市財政局。主要負責全市資產(chǎn)清查工作的具體組織和實施。辦公室主任由市財政局王文杰副局長擔任，成員由市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位的聯(lián)絡(luò)員組成。各區(qū)縣比照市資產(chǎn)清查辦公室確定工作機構(gòu)。各級資產(chǎn)清查辦公室的職責，一是根據(jù)資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組制定的總體方案，負責制定本地區(qū)資產(chǎn)清查工作計劃、實施方案;二是組織召開資產(chǎn)清查動員大會及相關(guān)業(yè)務(wù)培訓工作;三是協(xié)調(diào)反映資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的問題，重大問題向同級資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組匯報;四是對資產(chǎn)清查清理出的各項資產(chǎn)盤盈、盤虧、損失和資金掛賬，按照資產(chǎn)清查政策和財務(wù)會計制度規(guī)定，分項提

21、出處理意見;五是編制資產(chǎn)清查報表、撰寫資產(chǎn)清查專項報告;六是匯總上報本地區(qū)資產(chǎn)清查最終結(jié)果。市資產(chǎn)清查辦公室負責制定資產(chǎn)清查工作有關(guān)文件及軟件開發(fā)工作。(三)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作組織機構(gòu)及其職責為確保資產(chǎn)清查工作順利進行，各行政事業(yè)單位也要成立相應(yīng)的組織機構(gòu)，配備業(yè)務(wù)骨干，負責本單位資產(chǎn)清查工作的領(lǐng)導(dǎo)和具體實施。行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作組織機構(gòu)的職責：一是依照國家和北京市有關(guān)資產(chǎn)清查政策、制度及有關(guān)文件，結(jié)合本單位實際情況制定具體工作計劃和實施方案;二是組織所屬單位層層開展資產(chǎn)清查自查工作;三是協(xié)助資產(chǎn)清查辦公室委托的中介機構(gòu)提供審計和經(jīng)濟鑒證所必要的資料和線索;四是對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的

22、各項資產(chǎn)盤盈、盤虧、損失和資金掛賬等問題，專項上報資產(chǎn)清查辦公室;五是編制和撰寫資產(chǎn)清查報表、資產(chǎn)清查工作報告;六是完善單位內(nèi)部財務(wù)、資產(chǎn)管理制度。三、資產(chǎn)清查的工作目標(一)全面摸清行政事業(yè)單位家底。通過資產(chǎn)清查工作，真實、完整地反映全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)和財務(wù)狀況，為編制部門預(yù)算提供真實依據(jù)。全面核查行政事業(yè)單位各類財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)，核實人員狀況、收入來源、支出結(jié)構(gòu)及水平等基本情況。(二)查找行政事業(yè)單位內(nèi)部資產(chǎn)管理的薄弱環(huán)節(jié)。加強各單位資產(chǎn)及財務(wù)的管理，建立健全規(guī)章制度，建立和完善資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)對國有資產(chǎn)的動態(tài)管理。按照國家會計制度有關(guān)規(guī)定對清理出的問題重新核實，保證國有資產(chǎn)安全、完

23、整。(三)全面促進行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理。推動資產(chǎn)的優(yōu)化配置和有效利用，為構(gòu)建適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟和公共財政要求的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制奠定基礎(chǔ)。四、資產(chǎn)清查的工作內(nèi)容(一)基本情況核查基本情況核查是行政事業(yè)單位做好資產(chǎn)清查工作的前提和基礎(chǔ)。各單位應(yīng)當依據(jù)編制部門批準的文件，認真做好單位戶數(shù)、人員情況的全面核查。核查的內(nèi)容主要包括：單位全稱、組織機構(gòu)代碼、預(yù)算代碼、單位戶數(shù)、單位性質(zhì)、隸屬關(guān)系、人員編制、人員數(shù)量及人員結(jié)構(gòu)等。(二)賬務(wù)清理賬務(wù)清理是指行政事業(yè)單位對各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價證券等基本財務(wù)情況進行全面核對和清理，以及對各項內(nèi)部資金往來情況的全面核對和清理

24、，達到賬賬相符、賬證相符，確保單位賬務(wù)的完整、準確和真實。賬務(wù)清理應(yīng)當以資產(chǎn)清查基準日為時點，采取倒軋的方式對各類賬務(wù)進行全面清理。單位在賬務(wù)清理中，對清理出來的各種由于會計技術(shù)性差錯因素造成的錯賬，應(yīng)當根據(jù)有關(guān)會計差錯調(diào)整的規(guī)定自行進行賬務(wù)調(diào)整。(三)財產(chǎn)清查財產(chǎn)清查是指行政事業(yè)單位對各項資產(chǎn)和收入進行全面的清理、核對和查實。財產(chǎn)清查按照實物盤點同核實賬務(wù)相結(jié)合、清理資產(chǎn)同核查負債與凈資產(chǎn)相結(jié)合的原則，主要對單位的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、對外投資、無形資產(chǎn)、負債以及單位收入和支出情況進行全面的清查。重點做好各類應(yīng)收款項、對外投資、賬外資產(chǎn)、資產(chǎn)出租出借和對外擔保等事項的清查。資產(chǎn)清查辦公室委托的

25、中介機構(gòu)應(yīng)按照獨立審計準則的相關(guān)規(guī)定對資產(chǎn)盤點進行監(jiān)盤。(四)損溢認定損溢認定是指資產(chǎn)清查辦公室依據(jù)國家資產(chǎn)清查政策和有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，對各項清理出來的資產(chǎn)盤盈、盤虧、資產(chǎn)損失和資金掛賬進行認證。(五)資金核實資金核實是指資產(chǎn)清查辦公室根據(jù)單位上報的資產(chǎn)盤盈、盤虧、資產(chǎn)損失和資金掛賬等結(jié)果，組織進行審核并批復(fù)準予賬務(wù)處理，確認各單位占用的各項資產(chǎn)價值總額、凈資產(chǎn)和收入支出的真實狀況。(六)完善制度完善制度是指行政事業(yè)單位在資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上，針對資產(chǎn)清查工作中暴露出來的資產(chǎn)及財務(wù)管理等方面的問題，依據(jù)相關(guān)政策法規(guī)，建立健全單位內(nèi)部各項管理制度。五、資產(chǎn)清查工作的依據(jù)(一)國家有關(guān)政策、法規(guī)1

26、、行政單位會計制度、行政單位財務(wù)規(guī)則2、事業(yè)單位會計制度、事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則3、行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法4、事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法(二)北京市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查有關(guān)制度、規(guī)定1、市政府辦公廳_開展全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作_2、北京市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實施方案3、_做好北京市市級行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查戶數(shù)清理工作_4、北京市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查資金核實暫行規(guī)定六、資產(chǎn)清查的基準日根據(jù)市政府辦公廳_開展全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作_要求，行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查基準日確定為_年_月_日。七、資產(chǎn)清查工作的步驟及時間安排本次資產(chǎn)清查工作分為前期準備，組織實施，資金核實，賬務(wù)處理，總結(jié)整

27、改完善制度等五個階段。資產(chǎn)清查工作從_年_月開始準備，_月份全面啟動,主要工作將于_年_月_日結(jié)束。(一)前期準備階段(_年_月_日至_月_日)1、對參加資產(chǎn)清查工作的單位進行戶數(shù)清理;2、成立各級資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室，明確職責;3、通過政府采購確定參與資產(chǎn)清查工作的中介機構(gòu)、軟件開發(fā)公司;4、進行資產(chǎn)清查報表設(shè)計、軟件開發(fā);5、研究制定資產(chǎn)清查工作方案，明確資產(chǎn)清查工作的范圍、內(nèi)容、時間、步驟、組織領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督體系;6、抽取部分單位進行試點;7、研究制定資產(chǎn)清查規(guī)章制度;8、召開全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查動員大會;9、組織全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查有關(guān)人員的培訓。(二)組織實施階段(_年_月_

28、日至_月_日)1、單位自查(1)賬務(wù)清理;(2)財產(chǎn)清查;(3)對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)國家資產(chǎn)清查政策和有關(guān)財務(wù)、會計制度，進行分類整理并收集合法證據(jù)，以備中介機構(gòu)進行鑒證;(4)填制行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作基礎(chǔ)表，編制行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表，撰寫行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告;2、組織會計師事務(wù)所開展審計(1)會計師事務(wù)所要對各單位清理出來的各項損溢及提供證據(jù)的真實性、可靠性進行核實確認;(2)會計師事務(wù)所對個別事項出具經(jīng)濟鑒證證明;(3)會計師事務(wù)所出具資產(chǎn)清查專項財務(wù)審計報告初稿;(4)_年_月_日以前，各單位要將會計師事務(wù)所出具的資產(chǎn)清查專項財務(wù)審計報告初稿、行政事業(yè)單位資產(chǎn)

29、清查報表初稿等有關(guān)材料，報同級資產(chǎn)清查辦公室進行初審;3、材料上報_月_日以前，單位對初稿進行修改確認后，編制行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表，撰寫行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告及準備有關(guān)備查資料，連同會計師事務(wù)所出具的正式資產(chǎn)清查專項財務(wù)審計報告,由單位負責人簽字并加蓋單位公章后,一式四份報同級資產(chǎn)清查辦公室。(三)資金核實階段(_年_月_日至_月_日)1、各級資產(chǎn)清查辦公室對上報的行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表及相關(guān)備查資料進行審核匯總;2、各級資產(chǎn)清查辦公室將資產(chǎn)清查匯總情況報同級資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組審核批準;3、各級資產(chǎn)清查辦公室依據(jù)資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組審核意見對資產(chǎn)清查結(jié)果進行批復(fù);4、各級資產(chǎn)清查辦公室撰

30、寫本地區(qū)的行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查專項報告，報同級資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組。(四)賬務(wù)處理階段(_年_月_日至_月_日)行政事業(yè)單位收到資產(chǎn)清查辦公室批復(fù)文件后，進行賬務(wù)處理，并將結(jié)果報同級資產(chǎn)清查辦公室備案。(五)總結(jié)整改完善制度階段(_年_月_日至_月_日)1、市資產(chǎn)清查辦公室撰寫全市資產(chǎn)清查專項報告，對資產(chǎn)清查工作進行總結(jié)。2、各行政事業(yè)單位建立健全內(nèi)部資產(chǎn)管理各項規(guī)章制度;八、資產(chǎn)清查工作的要求(一)各區(qū)縣、各行政事業(yè)單位要加強資產(chǎn)清查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，配備強有力的領(lǐng)導(dǎo)班子和工作人員，確保各項工作按時保質(zhì)完成。(二)各行政事業(yè)單位要認真執(zhí)行有關(guān)資產(chǎn)清查有關(guān)規(guī)定，認真學習相關(guān)文件，在資產(chǎn)清查中努力做到

31、全面徹底、不重不漏、賬實相符;切實摸清家底，保證資產(chǎn)清查工作結(jié)果真實、可靠。(三)各行政事業(yè)單位在資產(chǎn)清查工作中，應(yīng)堅持實事求是的原則，如實反映存在問題，清查出來的問題應(yīng)當及時申報，不得瞞報虛報。(四)各行政事業(yè)單位對資產(chǎn)清查中反映出的問題應(yīng)當及時總結(jié)，分清責任，提出整改措施，完善規(guī)章制度，加強管理，鞏固資產(chǎn)清查成果。(五)按照會計檔案管理辦法要求，各行政事業(yè)單位應(yīng)將資產(chǎn)清查各種工作底稿、證明材料原件等裝訂成冊，按規(guī)定歸檔，妥善保存。九、附則(一)本方案自下發(fā)之日起執(zhí)行。(二)本方案未盡事宜另行通知。2022年資產(chǎn)清查工作計劃（四）一、收集整理工程部本部門所產(chǎn)生的資料1、負責收集本部門文件和資

32、料的發(fā)放、回收、借閱、傳閱工作。每天收到的文件性資料都做到在當天內(nèi)處理完善，其他資料在沒有特殊的情況下都在一到兩天內(nèi)處理完善，需掃描的資料都及時送往相關(guān)人員處進行掃描上傳，無資料積壓情況。無論是對公司內(nèi)部部門之間還是對施工單位之間的資料都建立了詳細的登記臺帳。2、負責養(yǎng)護資料的接收與跟蹤返還。在養(yǎng)護資料整理方面，建立了詳細的接收與返還臺帳(手寫與電子版兩種)。養(yǎng)護資料的整理歸檔工作比較滯后，由于工程養(yǎng)護申請表需要走網(wǎng)上審批程序，較緩慢，有的工程養(yǎng)護申請表上報已有好幾個月了，到目前為止網(wǎng)上審批流程還未走完，影響了工程養(yǎng)護的驗收以及資料的歸檔(詳見附表)。3、由本部門所產(chǎn)生的資料按收文、發(fā)文、工程

33、養(yǎng)護申請表、工程養(yǎng)護驗收表、工程養(yǎng)護通知單、工程養(yǎng)護廢料交接表、都設(shè)立了專門的檔案盒，有明確的電子卷內(nèi)目錄，每個盒子都貼有明確的案卷脊背，方便查找。二、檔案室資料的整理對于檔案室資料的整理，首先對檔案室的資料按珠海段、江門段各標段類型進行分類，每一個標段又分收文、發(fā)文、變更、計量、圖紙等進行詳細的分類、裝盒，分柜陳列。一)江門段資料的整理情況1、各標段的收發(fā)文存在的現(xiàn)象江門段各標段的收文都存在文件丟失、收文是復(fù)印件等現(xiàn)象，尤其是與政府部門的收文大多數(shù)是復(fù)印件，也有一些文件缺附件資料，還有文件的附件資料是沒有簽字確認的，很多文件都沒有公司文件審閱的處理表，有文件審批表的格式也不統(tǒng)一，各式各樣的都

34、有，文件都不齊全，不具備竣工資料驗收的條件。江門段公司的發(fā)文從文號排序上來看也存在丟失文件的現(xiàn)象，而且發(fā)文的文號排序有些混亂，有重復(fù)文號的現(xiàn)象，有個別的發(fā)文缺附件資料。2、變更設(shè)計通知單存在的現(xiàn)象設(shè)計院下發(fā)的變更設(shè)計通知單分橋變、地變、線變?nèi)N，其中橋梁變更的設(shè)計通知單丟失很嚴重，現(xiàn)有的資料里有一些原件已丟失，只有復(fù)印件。線變只有線變_號，而1到_號沒有，不知是否存在，并不明確。所缺的變更設(shè)計通知單已統(tǒng)計上傳給設(shè)計院，目前尚未回復(fù)。3、工程變更報告存在的現(xiàn)象江門段各施工單位上報的工程變更申請報告，有很多都尚未審批就存放在檔案室里，不符合檔案室資料存放的條件，已將未審批的工程變更申請報告送到相關(guān)

35、部門進行審批。已審批的工程變更申請報告公司應(yīng)保存一份，剩余的應(yīng)返還給相關(guān)的單位或部門進行保存，但未返還。4、計量方面的資料整理存在的現(xiàn)象江門段各標段的計量方面的資料，不論是施工單位上報的每期計量資料(包括附件資料)，還是公司應(yīng)返還給施工單位的計量月支付報表，都或多或少的有丟失。計量月支付報表應(yīng)是一式六份，本應(yīng)返還給施工單位一份，有的未返還。5、各標段圖紙存在的現(xiàn)象圖紙的整理是按初步設(shè)計、兩階段施工圖、兩階段施工圖修編、地質(zhì)勘測等來分類整理的，因圖紙?zhí)筇?，沒有足夠的柜子來裝，查找也不方便，所以暫時先按標段依次擺放在地面上，顯的有些零亂，未達到檔案資料的擺放要求。6、江門段各標段竣工資料的移交

36、情況江門段目前將竣工資料移交到檔案室的標段只有江門段五標、六標、交安一標三個標段，其余的都未移交。因交叉施工導(dǎo)致，所移交的竣工資料都是不完整的。二)資料整理情況1、珠海段各標段的收發(fā)文、變更設(shè)計通知單、工程變更報告、計量方面的資料整理情況和江門段的資料一樣存在丟失、復(fù)印件、資料未審批、不齊全等現(xiàn)象。其中變更設(shè)計通知單的地變是從_號開始的，而1到_號的地變設(shè)計通知單是否存在，并不明確。所缺的工程變更設(shè)計通知單已同江門段所缺一起上傳設(shè)計院，未有答復(fù)。2、各標段圖紙存在的現(xiàn)象珠海段圖紙同江門段圖紙整理方法一樣，按標段、類別分別擺放在地面上。在整理的過程中發(fā)現(xiàn)珠海段二標荷麻溪特大橋的圖紙只有初步設(shè)計圖

37、和方案設(shè)計圖，其余的圖紙已全部丟失。3、竣工資料的移交情況珠海段到目前將竣工資料移交到檔案室的標段有珠海段四標、十標、十三標、交安二標、路面三標五個標段。其中珠海十三標、交安二標的資料只是移交了一份原件，而且未進行裝訂;珠海十標的竣工圖紙未按竣工圖的要求去裝盒。珠海段存在交叉施工情況，因此所移交的竣工資料是不完整的。伸縮縫標段的施工資料已移交檔案室。三)檔案室的資料借閱、領(lǐng)取情況積極配合各部門或個人在檔案室資料的借、查工作，到檔案室里借、查資料，在檔案內(nèi)里有他們所要的資料的情況下，都在第一時間內(nèi)為他們拿到(因檔案室里存放的資料并不齊全)，如果在檔案室里沒有所要查找的資料，也給予他們明確的答復(fù)，

38、沒有。為了防止檔案室的資料在借閱的過程中丟失，因此檔案室資料的借閱都有詳細的借閱登記臺帳;為避免出現(xiàn)資料在領(lǐng)取后丟失而說并未領(lǐng)取的情況，檔案室資料的領(lǐng)取也做有詳細的記錄臺帳。三、工作中存在的不足由于是首次接觸工程養(yǎng)護資料，在實際工作中是處于邊工作邊學習的狀況，資料的整理并不像施工過程中的施工資料和竣工資料那樣順手和理想。另外，檔案室的資料種類多、復(fù)雜，剛接手時又比較亂，資料的整理工作相對就難一些，所有的資料均需錄入電腦，建立成電子版的卷內(nèi)目錄，因此電子版卷內(nèi)目錄錄入工作有些緩慢。四、_年的工作計劃1、跟蹤、收集養(yǎng)護單位的工程養(yǎng)護資料，進一步將其完善，統(tǒng)一歸檔。2、加快檔案室資料的卷內(nèi)目錄的錄入

39、工作，盡可能的錄入完整。3、協(xié)助施工單位竣工資料的移交工作。以上是本人在_年的工作總結(jié)以及在_年內(nèi)的工作計劃，望公司各位領(lǐng)導(dǎo)與同任給予批評指正。2022年資產(chǎn)清查工作計劃（五）_年即將過去,在新的一年里,我們要告別昨天,展望未來,在未來的工作里,我們告別了三期二組團的竣工驗收,我們資料室里將迎來光耀城四期一組團,眾望花園一期一組團、二期一組團、二期二組團的竣工驗收。在此，作為資料員，我對我的_年工作進行如下計劃:一、工程開工前準備工作1、熟悉設(shè)計施工圖紙、設(shè)計說明，填寫和準備工程開工必備的資料，資料必須相關(guān)單位簽字、蓋章、審核。收集工程開工準備資料，包括:企業(yè)資質(zhì)證書、人員崗位證書、施工組織設(shè)

40、計、施工方案等。二、工程開工后的工作1、原材料檢驗開工時采購的原材料及時報送指定委托檢測中心檢驗，進場材料有出廠合格證、性能檢驗報告、出廠試驗報告等證明文件方可進行使用，并將附件資料(出廠合格證、性能檢驗報告、出廠試驗報告等)及時收集、歸檔。2、前期資料收集將工程測量記錄、圖紙會審記錄、開工報告及技術(shù)交底等資料及時整理歸檔。3、分類存放各種資料為便于日后資料的整理，在平日的資料收集過程中所有的資料建立電子臺帳，并分別存放在相應(yīng)檔案盒，每個檔案盒都貼上明確的案卷脊背，方便查找。三、施工過程中收集和填報資料1、收集原材料質(zhì)量證明文件收集施工過程中購進的各種材料的出廠合格證及有效的檢測報告(有CMA

41、標志的，必須是原件)。每種材料有效證件的時間、數(shù)量及品種規(guī)格必須與材料進場的時間相符。2、填報資料按照規(guī)范規(guī)定對施工過程中的相關(guān)資料進行填寫、報送，同步建立資料臺帳，了解資料整體情況。四、竣工資料整理工作1.歸檔資料工程資料應(yīng)真實反映工程實際狀況，必須齊全、完整并符合規(guī)程要求;施工技術(shù)資料、原材料質(zhì)量保證資料、單元工程評定資料和竣工圖等分別進行組卷，卷內(nèi)目錄、卷內(nèi)備考表齊全。2.竣工圖的編制竣工圖畫出所有變更內(nèi)容，必須準確、清楚、完整、規(guī)范，真實反映項目竣工驗收的實際情況，完成后加蓋竣工圖章，簽字手續(xù)完備。五、工程竣工后的資料收集工作填寫工程竣工報告、工程交工驗收證書等。必須是原件，簽字、蓋章

42、手續(xù)完備?？⒐を炇諘h結(jié)束后將竣工會議記錄放入竣工資料中。2022年資產(chǎn)清查工作計劃（六）我主要是負責工程項目的資料檔案管理、計劃、統(tǒng)計管理及內(nèi)業(yè)管理工作。1.負責工程項目的所有圖紙的接收、清點、登記、發(fā)放、歸檔、管理工作:在收到工程圖紙并進行登記以后，按規(guī)定向有關(guān)單位和人員簽發(fā)，由收件方簽字確認。負責收存全部工程項目圖紙，且每一項目應(yīng)收存不少于兩套正式圖紙，其中至少一套圖紙有設(shè)計單位圖紙專用章?？⒐D采用散裝方式折疊，按資料目錄的順序，對建筑平面圖、立面圖、剖面圖、建筑詳圖、結(jié)構(gòu)施工圖等建筑工程圖紙進行分類管理。2.收集整理施工過程中所有技術(shù)變更、洽商記錄、會議紀要等資料并歸檔:負責對每日收到的管理文件、技術(shù)文件進行分類、登錄、歸檔。負責項目文