上海震旦家具有限公司SAP實施專案總帳過帳流程

1、第三章-FFI03_總帳過帳帳流程流程說明本流程系因因應(yīng)財務(wù)會會計核算需需要，在SSAP系統(tǒng)統(tǒng)之總分類類帳模塊中中進(jìn)行帳務(wù)務(wù)處理、產(chǎn)產(chǎn)生過帳會會計憑證的的系統(tǒng)作業(yè)業(yè)過程。本流程之作作業(yè)，僅限限于各級財財務(wù)部門，包包括AOFF總部財務(wù)務(wù)部總帳會會計人員、各營業(yè)區(qū)區(qū)財務(wù)人員員，以及各各責(zé)任中心心助理。因因應(yīng)流程要要求及控制制需求，各各責(zé)任中心心之總帳會會計過帳由由區(qū)部財務(wù)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)統(tǒng)作業(yè)，而而責(zé)任中心心助理之會會計職責(zé)定定位為出納納、當(dāng)?shù)丶{納稅經(jīng)辦人人、發(fā)票管管理員等。總帳制單人人員輸入之之總帳會計計憑證，由由總帳復(fù)核核人員進(jìn)行行相應(yīng)的復(fù)復(fù)核作業(yè)，憑憑證經(jīng)審核核有誤，需需另行編制制調(diào)整會計計憑證予

2、以以修改。本流程核算算之會計事事項有：費費用攤提及及調(diào)整、跨跨公司代碼碼之會計轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)、銀行間劃劃款、提現(xiàn)現(xiàn)、非供應(yīng)應(yīng)商（客戶戶）清帳之之銀行及現(xiàn)現(xiàn)金收付款款、營業(yè)外外收支、其其他需由總總分類帳模模塊處理之之會計事項項。由SAAP系統(tǒng)集集成各模塊塊數(shù)據(jù)自動動過入總分分類帳之帳帳務(wù)處理，不不在本流程程中反映。注意事項：會計處理理日清月結(jié)結(jié)，提升會會計信息的的時效性；核算作業(yè)業(yè)規(guī)范、準(zhǔn)準(zhǔn)確。作業(yè)表單：請求付款款指示單、內(nèi)部往來來通知單、付款證明明憑單、零零用金報銷銷單。流程圖系統(tǒng)操作操作范例編制本位幣幣總帳會計計憑證：從從公司銀行行帳戶提取取現(xiàn)金編制外幣總總帳會計憑憑證：支付付銀行外幣幣匯款手續(xù)

3、續(xù)費編制本位幣幣總帳會計計憑證：跨跨公司代碼碼交易編制帳務(wù)調(diào)調(diào)整總帳會會計憑證：調(diào)整電話話費支出之之成本中心心系統(tǒng)菜單及及交易代碼碼會計財務(wù)會會計總分類類帳憑證輸輸入輸入總總帳科目憑憑證交易代碼：FB500系統(tǒng)屏幕及及欄位解釋釋從公司銀行行帳戶提取取現(xiàn)金欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期為業(yè)務(wù)原始始憑證發(fā)生生之日期2001/04/110記帳日期為錄入SAAP系統(tǒng)財財務(wù)會計、管理會計計之會計憑憑證的過帳帳日期2001/04/110貨幣為會計憑證證之業(yè)務(wù)貨貨幣種類，AAOF之記記帳本位幣幣為人民幣幣（RMBB），業(yè)務(wù)務(wù)貨幣則有有美元（UUSD）等等RMB參照為原始憑證證編號，用用于參考檢檢索原始單單

4、證無短文本為記載于會會計憑證抬抬頭之業(yè)務(wù)務(wù)描述提現(xiàn)跨公司的編編號為跨公司代代碼交易，同同一業(yè)務(wù)所所產(chǎn)生的系系統(tǒng)編號，由由其聯(lián)結(jié)不不同公司代代碼的不同同會計憑證證系統(tǒng)自動給給付公司代碼為財務(wù)會計計的組織結(jié)結(jié)構(gòu)基本單單元，在其其層面上出出具資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表和損損益表等法法定會計報報表，震旦旦家具公司司之公司代代碼設(shè)定為為自“F0011”至“F9999”F001總帳科目為已在總分分類帳中定定義的用于于記帳的會會計科目，可可控制對該該科目的記記帳和對記記帳數(shù)據(jù)的的處理，AAOF總帳帳科目使用用10位數(shù)數(shù)碼，前四四碼遵循國國家財會制制度要求而而定，后66位依核算算、管理之之需求而定定借：1100101000

5、00現(xiàn)金RMMB貸：111110300100交通銀行行RMBDC為系統(tǒng)記帳帳之借貸方方標(biāo)識：SS借方，HH貸方SH憑證貨幣計計的金額在此輸入以以抬頭貨幣幣計價的業(yè)業(yè)務(wù)交易金金額10,0000.000本位幣金額額系統(tǒng)依據(jù)“憑證貨幣幣計的金額額”欄位數(shù)額額及貨幣兌兌換率，自自動計算本本欄位金額額10,0000.000文本為各行項目目的摘要描描述，即明明細(xì)分類帳帳、日記帳帳、會計憑憑證之摘要要欄業(yè)務(wù)描描述均來自自本欄位的的輸入，務(wù)務(wù)必規(guī)范輸輸入提現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍是一個跨公公司代碼的的核算環(huán)境境，能用于于構(gòu)建次級級公司代碼碼結(jié)構(gòu)層次次的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表、損損益表，AAOF之業(yè)業(yè)務(wù)范圍：10011震旦家家具董事會

6、會，10002震旦旦辦公家具具事業(yè)部（注注：本欄位位為必選項項，若缺則則將影響業(yè)業(yè)務(wù)范圍報報表之完整整性）1002反記帳對于中國財財會制度規(guī)規(guī)定需紅字字記帳的業(yè)業(yè)務(wù)處理，系系統(tǒng)提供反反記帳功能能，須在每每一需紅字字記帳的行行項目中勾勾選“反記帳”欄位，而而記帳碼則則選用與紅紅字記帳方方向相反之之借方貸貸方無成本中心管理會計中中組織結(jié)構(gòu)構(gòu)的基本單單位，用于于歸集成本本/費用。其中成本本中心前四四位為成本本中心所在在公司代碼碼無點擊進(jìn)入另另一屏幕,將此屏的的一欄欄補(bǔ)充齊全全:按鍵或“F9”進(jìn)入下一一個畫面。檢查產(chǎn)生之之模擬會計計憑證無誤誤后，按保存過過帳產(chǎn)生會會計憑證Dr:111010110000

7、0現(xiàn)金100000Cr:1111101101000交通銀行行RMB1000002、編制外外幣總帳會會計憑證：支付銀行行外幣匯款款手續(xù)費欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期為業(yè)務(wù)原始始憑證發(fā)生生之日期2001/04/111記帳日期為錄入SAAP系統(tǒng)財財務(wù)會計、管理會計計之會計憑憑證的過帳帳日期2001/04/111貨幣為會計憑證證之業(yè)務(wù)貨貨幣種類，AAOF之記記帳本位幣幣為人民幣幣（RMBB），業(yè)務(wù)務(wù)貨幣則有有美元（UUSD）等等USD參照為原始憑證證編號，用用于參考檢檢索原始單單證無短文本為記載于會會計憑證抬抬頭之業(yè)務(wù)務(wù)描述支付銀行外外幣匯款手手續(xù)費跨公司的編編號為跨公司代代碼交易，同同一業(yè)務(wù)所所

8、產(chǎn)生的系系統(tǒng)編號，由由其聯(lián)結(jié)不不同公司代代碼的不同同會計憑證證系統(tǒng)自動給給付公司代碼為財務(wù)會計計的組織結(jié)結(jié)構(gòu)基本單單元，在其其層面上出出具資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表和損損益表等法法定會計報報表，震旦旦家具公司司之公司代代碼設(shè)定為為自“F0011”至“F9999”F001總帳科目為已在總分分類帳中定定義的用于于記帳的會會計科目，可可控制對該該科目的記記帳和對記記帳數(shù)據(jù)的的處理，AAOF總帳帳科目使用用10位數(shù)數(shù)碼，前四四碼遵循國國家財會制制度要求而而定，后66位依核算算、管理之之需求而定定借：515510100000財務(wù)費用用-銀行手手續(xù)費貸：111112000200渣打銀行行USDDC為系統(tǒng)記帳帳之借貸方方

9、標(biāo)識：SS借方，HH貸方SH憑證貨幣計計的金額在此輸入以以抬頭貨幣幣計價的業(yè)業(yè)務(wù)交易金金額30.000本位幣金額額系統(tǒng)依據(jù)“憑證貨幣幣計的金額額”欄位數(shù)額額及貨幣兌兌換率，自自動計算本本欄位金額額256.550文本為各行項目目的摘要描描述，即明明細(xì)分類帳帳、日記帳帳、會計憑憑證之摘要要欄業(yè)務(wù)描描述均來自自本欄位的的輸入，務(wù)務(wù)必規(guī)范輸輸入T/T手續(xù)續(xù)費業(yè)務(wù)范圍是一個跨公公司代碼的的核算環(huán)境境，能用于于構(gòu)建次級級公司代碼碼結(jié)構(gòu)層次次的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表、損損益表，AAOF之業(yè)業(yè)務(wù)范圍：10011震旦家家具董事會會，10002震旦旦辦公家具具事業(yè)部（注注：本欄位位為必選項項，若缺則則將影響業(yè)業(yè)務(wù)范圍報報表

10、之完整整性）1002反記帳對于中國財財會制度規(guī)規(guī)定需紅字字記帳的業(yè)業(yè)務(wù)處理，系系統(tǒng)提供反反記帳功能能，須在每每一需紅字字記帳的行行項目中勾勾選“反記帳”欄位，而而記帳碼則則選用與紅紅字記帳方方向相反之之借方貸貸方無成本中心管理會計中中組織結(jié)構(gòu)構(gòu)的基本單單位，用于于歸集成本本/費用。其中成本本中心前四四位為成本本中心所在在公司代碼碼F00111013-財務(wù)部點擊進(jìn)入另另一屏幕,將此屏的的一欄欄補(bǔ)充齊全全:按鍵或“F9”進(jìn)入下一一個畫面。檢查產(chǎn)生之之模擬會計計憑證無誤誤后，按保存過過帳產(chǎn)生會會計憑證Dr:5115101100000財務(wù)費用用-銀行手手續(xù)費256.5Cr:1111120002000渣

11、打銀行行USD256.53、編制本本位幣會計計總帳憑證證：跨公司司代碼交易易欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期為業(yè)務(wù)原始始憑證發(fā)生生之日期2001/04/111記帳日期為錄入SAAP系統(tǒng)財財務(wù)會計、管理會計計之會計憑憑證的過帳帳日期2001/04/111貨幣為會計憑證證之業(yè)務(wù)貨貨幣種類，AAOF之記記帳本位幣幣為人民幣幣（RMBB），業(yè)務(wù)務(wù)貨幣則有有美元（UUSD）等等RMB參照為原始憑證證編號，用用于參考檢檢索原始單單證無短文本為記載于會會計憑證抬抬頭之業(yè)務(wù)務(wù)描述墊付浦西分分公司稅金金跨公司的編編號為跨公司代代碼交易，同同一業(yè)務(wù)所所產(chǎn)生的系系統(tǒng)編號，由由其聯(lián)結(jié)不不同公司代代碼的不同同會計憑證證

12、系統(tǒng)自動給給付公司代碼為財務(wù)會計計的組織結(jié)結(jié)構(gòu)基本單單元，在其其層面上出出具資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表和損損益表等法法定會計報報表，震旦旦家具公司司之公司代代碼設(shè)定為為自“F0011”至“F9999”F001(在涉及不不同公司代代碼業(yè)務(wù)科科目的行項項目上分別別選擇F0011、FF001總帳科目為已在總分分類帳中定定義的用于于記帳的會會計科目，可可控制對該該科目的記記帳和對記記帳數(shù)據(jù)的的處理，AAOF總帳帳科目使用用10位數(shù)數(shù)碼，前四四碼遵循國國家財會制制度要求而而定，后66位依核算算、管理之之需求而定定借：214410100200應(yīng)交增值值稅-已交稅金金貸：111110300100交通銀行行RMBDC為系統(tǒng)

13、記帳帳之借貸方方標(biāo)識：SS借方，HH貸方SH憑證貨幣計計的金額在此輸入以以抬頭貨幣幣計價的業(yè)業(yè)務(wù)交易金金額100,0000.000本位幣金額額系統(tǒng)依據(jù)“憑證貨幣幣計的金額額”欄位數(shù)額額及貨幣兌兌換率，自自動計算本本欄位金額額100,0000.000文本為各行項目目的摘要描描述，即明明細(xì)分類帳帳、日記帳帳、會計憑憑證之摘要要欄業(yè)務(wù)描描述均來自自本欄位的的輸入，務(wù)務(wù)必規(guī)范輸輸入借方填寫：支付本月月稅金，貸貸方填寫：墊付東一一區(qū)稅金業(yè)務(wù)范圍是一個跨公公司代碼的的核算環(huán)境境，能用于于構(gòu)建次級級公司代碼碼結(jié)構(gòu)層次次的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表、損損益表，AAOF之業(yè)業(yè)務(wù)范圍：10011震旦家家具董事會會，10002震

14、旦旦辦公家具具事業(yè)部（注注：本欄位位為必選項項，若缺則則將影響業(yè)業(yè)務(wù)范圍報報表之完整整性）1002反記帳對于中國財財會制度規(guī)規(guī)定需紅字字記帳的業(yè)業(yè)務(wù)處理，系系統(tǒng)提供反反記帳功能能，須在每每一需紅字字記帳的行行項目中勾勾選“反記帳”欄位，而而記帳碼則則選用與紅紅字記帳方方向相反之之借方貸貸方無成本中心管理會計中中組織結(jié)構(gòu)構(gòu)的基本單單位，用于于歸集成本本/費用。其中成本本中心前四四位為成本本中心所在在公司代碼碼無點擊進(jìn)入另另一屏幕,將此屏的的一欄欄補(bǔ)充齊全全:按鍵或“F9”進(jìn)入下一一個畫面。檢查產(chǎn)生之之模擬會計計憑證，雙雙擊進(jìn)入需需修改的行行項目，將將業(yè)務(wù)范圍圍及文本等等欄位補(bǔ)充充完整。檢檢查無誤

15、后后，按保保存過帳帳產(chǎn)生會計計憑證;跨公司業(yè)務(wù)務(wù)往來產(chǎn)生生兩筆會計計憑證，憑憑證編號1100000011886（F0001），Dr: 1111100301000交通銀行行RMB100,000.00Cr: 1118100200000震旦浦西西分公司100,000.00憑證編號110000000399（F0111）Dr: 2214100102000應(yīng)交增值值稅-已交稅金金100,000.00Cr: 1118100100000上海震旦旦家具有限限公司100,000.004、編制帳帳務(wù)調(diào)整總總帳會計憑憑證：調(diào)整整電話費支支出之成本本中心欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期為業(yè)務(wù)原始始憑證發(fā)生生之日期200

16、1/07/13記帳日期為錄入SAAP系統(tǒng)財財務(wù)會計、管理會計計之會計憑憑證的過帳帳日期2001/07/13貨幣為會計憑證證之業(yè)務(wù)貨貨幣種類，AAOF之記記帳本位幣幣為人民幣幣（RMBB），業(yè)務(wù)務(wù)貨幣則有有美元（UUSD）等等RMB參照為原始憑證證編號，用用于參考檢檢索原始單單證無短文本為記載于會會計憑證抬抬頭之業(yè)務(wù)務(wù)描述支付電話費費跨公司的編編號為跨公司代代碼交易，同同一業(yè)務(wù)所所產(chǎn)生的系系統(tǒng)編號，由由其聯(lián)結(jié)不不同公司代代碼的不同同會計憑證證系統(tǒng)自動給給付公司代碼為財務(wù)會計計的組織結(jié)結(jié)構(gòu)基本單單元，在其其層面上出出具資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表和損損益表等法法定會計報報表，震旦旦家具公司司之公司代代碼設(shè)定為為自

17、“F0011”至“F9999”F016廈門分公公司總帳科目為已在總分分類帳中定定義的用于于記帳的會會計科目，可可控制對該該科目的記記帳和對記記帳數(shù)據(jù)的的處理，AAOF總帳帳科目使用用10位數(shù)數(shù)碼，前四四碼遵循國國家財會制制度要求而而定，后66位依核算算、管理之之需求而定定借：513310200200銷售費用用-事務(wù)-電話費 貸：513310200200銷售費用用-事務(wù)-電話費 DC為系統(tǒng)記帳帳之借貸方方標(biāo)識：SS借方，HH貸方SH憑證貨幣計計的金額在此輸入以以抬頭貨幣幣計價的業(yè)業(yè)務(wù)交易金金額1,0000.00本位幣金額額系統(tǒng)依據(jù)“憑證貨幣幣計的金額額”欄位數(shù)額額及貨幣兌兌換率，自自動計算本本欄位金額額1,0000.00文本為各行項目目的摘要描描述，即總總分類帳、明細(xì)分類類帳之摘要要欄業(yè)務(wù)描描述均來自自本欄位的的輸入，務(wù)務(wù)必規(guī)范輸輸入調(diào)整電話費費支出之成成本中心業(yè)務(wù)范圍是一個跨公公司代碼的的核算環(huán)境境，能用于于構(gòu)建次級級公司代碼碼結(jié)構(gòu)層次次的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表、損損益表，AAOF之業(yè)業(yè)務(wù)范圍：10011震旦家家具董事會會，10002震旦旦辦公家具具事業(yè)部（注注：本欄位位為必選項項，若缺則則將影響業(yè)業(yè)務(wù)范圍報報表之完整整性）1002反記帳對于中國財財會制度規(guī)規(guī)定需紅字字記帳的業(yè)業(yè)務(wù)處理，系系統(tǒng)提供反反記帳功能能，須在每每一需紅字字記帳的行行項目中勾勾選“反記帳”欄位，而而記帳碼則則選用與紅