(二年)沙盤模擬企業(yè)經(jīng)營演練學(xué)生手冊

1、 企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬-學(xué)員手冊第 PAGE 9 頁 共 NUMPAGES 9 頁起始年任務(wù)清單每年年初：（根據(jù)提示，完成部分打勾）支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果） 支付廣廣告費 登記銷銷售訂單單 每個季度度： 一季度度 二季度度 三季度度 四季度度申請短短期貸款款/更新短短期貸款款/短款還本本付息 （20MM）更新應(yīng)應(yīng)付款/歸還應(yīng)應(yīng)付款 更新原原料訂單單/原材料料入庫 下原料料訂單 更新生生產(chǎn)/完工入入庫 投資新新生產(chǎn)線線/生產(chǎn)線線轉(zhuǎn)產(chǎn)/變賣生生產(chǎn)線 開始下下一批生生產(chǎn) 產(chǎn)品研研發(fā)投資資 更新應(yīng)應(yīng)收款/應(yīng)收款款收現(xiàn) 按訂單單交貨 支付行行政管理理費用 每年年末末：申請長長期貸款款/更新長長期貸款款/

2、長貸支付付利息 支付設(shè)設(shè)備維修修費 支付租租金（或或購買建建筑） 折舊 新市場場開拓投投資 /ISOO資格認認證投資資 關(guān)賬 起始年訂訂單項目合計市場產(chǎn)品名稱稱賬期交貨期單價訂單數(shù)量量訂單銷售售額成本毛利起始年的的現(xiàn)金流流量表：項目1234應(yīng)收款到到期（+）變賣生產(chǎn)產(chǎn)線（+）變賣原料料（+）變賣廠房房（+）短期貸款款(+)高利貸貸貸款(+)長期貸款款(+)收入總計計支付上年年應(yīng)交稅稅廣告費貼現(xiàn)費用用歸還短貸貸及利息息歸還高利利貸及利利息原料采購購支付現(xiàn)現(xiàn)金成品采購購支付現(xiàn)現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費生產(chǎn)線投投資加工費用用產(chǎn)品研發(fā)發(fā)行政管理理費長期貸款款及利息息維修費租金購買新建建筑市場開拓拓投資ISO認認證投資

3、資其他支出總計計現(xiàn)金余額額起始年的的財務(wù)報報表資產(chǎn)負債債表 單位：百萬資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負債及所所有者權(quán)權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)產(chǎn)：負債： 現(xiàn)金金24 短期期負債26 應(yīng)收收帳款14 應(yīng)付付帳款0 原材材料2 應(yīng)交交稅金3 產(chǎn)成成品6 長期期負債0 在制制品6流動資產(chǎn)產(chǎn)合計52負債合計計29固定資產(chǎn)產(chǎn)：所有者權(quán)權(quán)益： 土地地建筑凈凈值40 股東東資本64 機器器設(shè)備凈凈值12 以前前年度利利潤4 在建建工程0 當年年凈利潤潤7固定資產(chǎn)產(chǎn)合計52所有者權(quán)權(quán)益合計計75資產(chǎn)總計計104負債及權(quán)權(quán)益總計計104綜合管理理費用明明細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售售

4、收入40轉(zhuǎn)產(chǎn)費 減：成本17產(chǎn)品研發(fā)發(fā)二、毛利利 23行政管理理 減：綜合費費用8維修費 折折舊4租金 財財務(wù)凈損損益1市場開拓拓三、營業(yè)業(yè)利潤10ISO認認證 加：營業(yè)外外凈收益益0其他四、利潤潤總額10合計減：所得得稅3五、凈利利潤7第一年任務(wù)清單單：年初：（根據(jù)提提示，完完成部分分打勾）支付應(yīng)應(yīng)付稅（根據(jù)上上年度結(jié)結(jié)果） 支付廣廣告費 登記銷銷售訂單單 每個季度度： 一季季度 二季季度 三季季度 四季季度申請短短期貸款款/更新短短期貸款款/短貸還本本付息 更新應(yīng)應(yīng)付款/歸還應(yīng)應(yīng)付款 更新原原料訂單單/原材料料入庫 下原料料訂單 更新生生產(chǎn)/完工入入庫 投資新新生產(chǎn)線線/生產(chǎn)線線轉(zhuǎn)產(chǎn)/變賣

5、生生產(chǎn)線 開始下下一批生生產(chǎn) 產(chǎn)品研研發(fā)投資資 更新應(yīng)應(yīng)收款/應(yīng)收款款收現(xiàn) 按訂單單交貨 支付行行政管理理費用 年末：申請長長期貸款款/更新長長期貸款款/長貸支付付利息 支付設(shè)設(shè)備維修修費 支付租租金（或或購買建建筑） 折舊 新市場場開拓投投資 /ISOO資格認認證投資資 關(guān)賬 第一年訂訂單項目合計市場產(chǎn)品名稱稱賬期交貨期單價訂單數(shù)量量訂單銷售售額成本毛利第一年的的現(xiàn)金流流量表：項目1234應(yīng)收款到到期（+）變賣生產(chǎn)產(chǎn)線（+）變賣原料料（+）變賣廠房房（+）短期貸款款(+)高利貸貸貸款(+)長期貸款款(+)收入總計計支付上年年應(yīng)交稅稅廣告費貼現(xiàn)費用用歸還短貸貸及利息息歸還高利利貸及利利息原料采

6、購購支付現(xiàn)現(xiàn)金成品采購購支付現(xiàn)現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費生產(chǎn)線投投資加工費用用產(chǎn)品研發(fā)發(fā)行政管理理費長期貸款款及利息息維修費租金購買新建建筑市場開拓拓投資ISO認認證投資資其他支出總計計現(xiàn)金余額額第一年的的財務(wù)報報表資產(chǎn)負債債表 單位：百萬資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負債及所所有者權(quán)權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)產(chǎn)：負債： 現(xiàn)金金 短期期負債 應(yīng)收收帳款 應(yīng)付付帳款 原材材料 應(yīng)交交稅金 產(chǎn)成成品 長期期負債 在制制品流動資產(chǎn)產(chǎn)合計負債合計計固定資產(chǎn)產(chǎn)：所有者權(quán)權(quán)益： 土地地建筑原原價 股東東資本 機器器設(shè)備凈凈值 以前前年度利利潤在建工程程 當年年凈利潤潤固定資產(chǎn)產(chǎn)合計所有者權(quán)權(quán)益合計計資產(chǎn)總計計負債及權(quán)權(quán)益總計計綜合管理理

7、費用明明細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售售收入轉(zhuǎn)產(chǎn)費 減：成本產(chǎn)品研發(fā)發(fā)二、毛利利 行政管理理 減：綜合費費用維修費 折折舊租金 財財務(wù)凈損損益市場開拓拓三、營業(yè)業(yè)利潤ISO認認證 加：營業(yè)外外凈收益益其他四、利潤潤總額合計減：所得得稅五、凈利利潤第二年任務(wù)清單單：年初：（根據(jù)提提示，完完成部分分打勾）支付應(yīng)應(yīng)付稅（根據(jù)上上年度結(jié)結(jié)果） 支付廣廣告費 登記銷銷售訂單單 每個季度度： 一季度度 二季度度 三季度度 四季度度申請短短期貸款款/更新短短期貸款款/短貸還本本付息 更新應(yīng)應(yīng)付款/歸還應(yīng)應(yīng)付款 更新原原料訂單單/原材料料入庫 下原料料訂單 更新生生產(chǎn)

8、/完工入入庫 投資新新生產(chǎn)線線/生產(chǎn)線線轉(zhuǎn)產(chǎn)/變賣生生產(chǎn)線 開始下下一批生生產(chǎn) 產(chǎn)品研研發(fā)投資資 更新應(yīng)應(yīng)收款/應(yīng)收款款收現(xiàn) 按訂單單交貨 支付行行政管理理費用 年末：申請長長期貸款款/更新長長期貸款款/長貸支付付利息 支付設(shè)設(shè)備維修修費 支付租租金（或或購買建建筑） 折舊 新市場場開拓投投資 /ISOO資格認認證投資資 關(guān)賬 第二年訂訂單項目合計市場產(chǎn)品名稱稱賬期交貨期單價訂單數(shù)量量訂單銷售售額成本毛利第二年的的現(xiàn)金流流量表：項目1234應(yīng)收款到到期（+）變賣生產(chǎn)產(chǎn)線（+）變賣原料料（+）變賣廠房房（+）短期貸款款(+)高利貸貸貸款(+)長期貸款款(+)收入總計計支付上年年應(yīng)交稅稅廣告費貼現(xiàn)

9、費用用歸還短貸貸及利息息歸還高利利貸及利利息原料采購購支付現(xiàn)現(xiàn)金成品采購購支付現(xiàn)現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費生產(chǎn)線投投資加工費用用產(chǎn)品研發(fā)發(fā)行政管理理費長期貸款款及利息息維修費租金購買新建建筑市場開拓拓投資ISO認認證投資資其他支出總計計現(xiàn)金余額額第二年的的財務(wù)報報表資產(chǎn)負債債表 單位：百萬資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負債及所所有者權(quán)權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)產(chǎn)：負債： 現(xiàn)金金 短期期負債 應(yīng)收收帳款 應(yīng)付付帳款 原材材料 應(yīng)交交稅金 產(chǎn)成成品 長期期負債 在制制品流動資產(chǎn)產(chǎn)合計負債合計計固定資產(chǎn)產(chǎn)：所有者權(quán)權(quán)益： 土地地建筑原原價 股東東資本 機器器設(shè)備凈凈值 以前前年度利利潤在建工程程 當年年凈利潤潤固定資產(chǎn)產(chǎn)合計所有者權(quán)權(quán)益合計計資產(chǎn)總計計負債及權(quán)權(quán)益總計計綜合管理理費