海信家電：關(guān)于在海信集團財務有限公司開展存款金融業(yè)務的風險評估報告

1、1海信家電集團股份有限公司關(guān)于在海信集團財務有限公司開展存款金融業(yè)務的風險評估報告根據(jù)企業(yè)集團財務公司管理辦法相關(guān)規(guī)定，中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局關(guān)于海信家 電集團股份有限公司(以下簡稱“本公司”) 及本公司控股子公司與海信集團財務有限 公司(以下簡稱“海信財務公司”) 開展存款金融業(yè)務提出的監(jiān)管要求， 以及深圳證券 交易所的相關(guān)要求， 本公司審閱了海信財務公司2022年半年審閱報告， 并進行相關(guān)的風 險評估。同時對海信財務公司的 金融許可證企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照的合法有效性進 行了查驗。本報告僅供本公司及本公司控股子公司與海信財務公司開展存款金融業(yè)務使用， 未 經(jīng)書面許可，不得用作任何其他目的。一、海信

2、財務公司基本情況海信財務公司經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于海信集團財務有限公司開業(yè)的批 復(銀監(jiān)復2008207 號) 批準成立，注冊地址： 山東省青島市東海西路17號； 注 冊資本： 13億元人民幣；企業(yè)類型：其他有限責任公司；成立日期： 2008年6月12日。 根據(jù)中國銀監(jiān)會關(guān)于批準海信集團財務有限公司新增業(yè)務范圍的批復(銀監(jiān)復2010 185號)，海信財務公司的經(jīng)營范圍如下：(一)對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務；(二)協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；(三)經(jīng)批準的保險代理業(yè)務；(四)對成員單位提供擔保；(五)辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；(六)對成員

3、單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；(七)辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應的結(jié)算、清算方案設計；(八)吸收成員單位的存款；(九)對成員單位辦理貸款及融資租賃；2(十)從事同業(yè)拆借；(十一)承銷成員單位的企業(yè)債券；(十二)除股票二級市場投資以外的有價證券投資；(十三)成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸。二、海信財務公司內(nèi)部控制的基本情況(一)內(nèi)部控制架構(gòu)海信財務公司完善了內(nèi)部控制組織架構(gòu)，建立了規(guī)范的企業(yè)制度和公司治理結(jié)構(gòu)， 形成了健全、完備的規(guī)章制度體系。海信財務公司明確界定各部門、崗位的目標、職責 和權(quán)限， 建立了相應的制衡和監(jiān)督機制， 確保其在授權(quán)范圍內(nèi)履行職能。股東會、董事 會、監(jiān)事會及高級管理層

4、各負其責， 各項決策均能得到有效的制衡監(jiān)督， 符合風險管控 的要求。全體董事、監(jiān)事、高管人員勤勉盡責， 總體運行情況良好。海信財務公司各項 決策符合法律法規(guī)及公司章程等要求， 符合既定的發(fā)展目標。股東行為及關(guān)聯(lián)交易規(guī)范， 符合監(jiān)管要求， 工作中各部門責權(quán)明晰， 通力合作， 保障了海信財務公司各項工作井然 有序的開展和高效的運行。(二)制度建設情況海信財務公司持續(xù)以制度建設為基礎， 結(jié)合監(jiān)管要求和經(jīng)營發(fā)展實際需要， 新建和 完善了多項內(nèi)部管理制度， 強化制度對公司運行的保障作用。海信財務公司各部門業(yè)務 均能夠在制度指導下有序開展， 切實做到了有章可循， 有規(guī)可依， 確保業(yè)務流程與制度 規(guī)定相匹配

5、， 提高了工作效率， 加強了內(nèi)部的監(jiān)督管理， 保障了公司的穩(wěn)健運行。在業(yè) 務開展過程中， 不定期開展自查自糾工作， 對檢查發(fā)現(xiàn)的風險隱患， 及時進行糾錯和指 導，形成閉環(huán)管理。(三)風險識別與評估海信財務公司持續(xù)完善風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系， 不斷提升風險管理能力， 逐步建立以業(yè)務部門為風險評估主體， 以具體業(yè)務品種為風險評估對象的常態(tài)化風險評 估工作機制，持續(xù)提升公司整體的風險識別與評估水平。1.信用風險3海信財務公司建立了穩(wěn)健型的風險偏好， 形成了職責分工明確、前中后臺相互監(jiān)督 制約的信用風險管理機制。為有效控制信用風險， 海信財務公司在董事會下設立風險管 理委員會， 負責在董事會授

6、權(quán)范圍內(nèi)對公司的信貸、同業(yè)等業(yè)務進行審查和決策， 并嚴 格按照規(guī)定的程序和權(quán)限進行審查、審批。同時， 海信財務公司建立了完善的日常風險 監(jiān)測機制，提升對信用風險的管理水平。2.市場風險海信財務公司建立了包括業(yè)務部門、風險管理部和稽核管理部等在內(nèi)的市場風險 前、中、后臺管理架構(gòu)，履行市場風險管理職能，不斷強化對市場風險識別手段,密切 跟蹤市場利率走勢， 結(jié)合資金來源和運用情況， 調(diào)整資產(chǎn)負債定價和期限結(jié)構(gòu)， 減少利 率變動的潛在負面影響。海信財務公司積極調(diào)整美元存、貸款利率定價， 使公司美元存 貸款利率順應市場變化， 保證公司外匯業(yè)務正常運轉(zhuǎn)。同時， 通過敞口管理控制匯率風 險，有效規(guī)避代客結(jié)售

7、匯業(yè)務的匯率波動風險。3.流動性風險海信財務公司高度重視流動性風險管理，自上而下全面提升流動性風險管理意識， 在流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制等方面進一步明確部門職責， 制定有效的流動性 管理策略， 并按照制度要求完成壓力測試工作， 定期形成壓力測試報告。海信財務公司 通過日常資金收支管理監(jiān)控、流動性資產(chǎn)組合及資金籌措等手段， 確保公司業(yè)務的正常 開展。海信財務公司設立了流動性應急領(lǐng)導小組， 在保障公司各項業(yè)務穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展 的同時，提高了應對突發(fā)事件的綜合管理水平和應急處置能力。4.操作風險海信財務公司始終致力于建設一套較為完善的內(nèi)控體系， 業(yè)務制度和辦法覆蓋全部 業(yè)務流程。海信財務公司定

8、期開展全面排查工作， 持續(xù)加強崗位培訓， 對易發(fā)、頻發(fā)的 操作風險隱患加強風險提示和流程梳理， 針對同業(yè)風險事件及時警示全體員工， 增強風 險管控。通過開展終端安全自查，全員安裝終端行為審計助手，對電腦終端外發(fā)文檔、 即時通訊內(nèi)容、 USB管控等加強信息安全管理，防止公司內(nèi)部信息泄露，加強防范操作 風險。45.合規(guī)風險海信財務公司建立健全合規(guī)風險管理體系， 完善合規(guī)風險管理制度， 有效識別、監(jiān) 測、評估、報告合規(guī)風險， 確保合規(guī)與風險管理工作有序進行。海信財務公司根據(jù)銀保 監(jiān)會合規(guī)風險管理的要求， 制定出臺了一系列合規(guī)風險管理辦法， 對合規(guī)風險管理進行 規(guī)范。海信財務公司不定期組織流程與制度符

9、合性排查， 重點梳理業(yè)務審批流程與系統(tǒng) 設置、制度規(guī)定的相符性， 使合同、制度符合監(jiān)管規(guī)定和公司制度要求。海信財務公司 稽核管理部定期進行常規(guī)、臨時及專項檢查， 對以往發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況和主要風 險領(lǐng)域進行重點排查，堵塞管理漏洞，摸清相關(guān)風險，全面提升公司的風險管理水平。6.洗錢風險海信財務公司積極貫徹落實監(jiān)管要求， 切實履行反洗錢義務， 不斷完善反洗錢工作 機制， 提升反洗錢工作質(zhì)量， 推動反洗錢工作平穩(wěn)有序開展。海信財務公司制定了相關(guān) 管理辦法， 選取科學合理的評估方法， 有效識別、評估洗錢和恐怖融資風險， 優(yōu)化反洗 錢和反恐怖融資資源配置，提升反洗錢工作有效性，有效防范洗錢風險。7.

10、信息科技風險海信財務公司根據(jù)信息系統(tǒng)的相關(guān)制度規(guī)定， 不斷完善科技治理框架， 建立符合財 務公司發(fā)展戰(zhàn)略的信息科技發(fā)展戰(zhàn)略， 實現(xiàn)對公司信息系統(tǒng)的有效管理， 確保信息安全， 有效控制信息科技風險。嚴格按照崗位匹配原則配置相應權(quán)限， 參數(shù)維護和變更均嚴格 按照公司審批流程進行， 認真履行合規(guī)經(jīng)營理念， 每季度從日常風險監(jiān)測、信息科技制 度、培訓教育、應急演練、應急事件處置等方面對信息科技風險進行排查評估。海信財 務公司信息科技相關(guān)系統(tǒng)運行平穩(wěn)，未發(fā)生重大風險事件，信息科技風險總體可控。8.聲譽風險海信財務公司高度重視聲譽風險管理工作， 根據(jù)監(jiān)管要求按季度、年度進行輿情情 況分析與研判。海信財務公

11、司工作機制涵蓋各部門， 并且根據(jù)聲譽事件程度的不同， 制 定有不同的報告和處置方式。截至目前， 海信財務公司未出現(xiàn)聲譽風險事件， 能夠及時 準確將監(jiān)管要求傳達至各部門， 在日常工作中各部門職責明確， 高度配合， 確保了工作 機制的順暢運行。59.其他風險海信財務公司不斷加強案件防控工作， 完善案防工作機制， 嚴抓案防工作質(zhì)量， 確 保案防工作有序開展。海信財務公司加強合規(guī)審查、監(jiān)督與檢查，嚴控案防薄弱環(huán)節(jié)， 提高業(yè)務操作的合規(guī)性， 并開展專項排查， 結(jié)合自身工作實際， 積極查找問題， 海信財 務公司案件風險可控，未發(fā)生案件及案件風險事件。海信財務公司重視掃黑除惡的宣傳教育工作， 在做好疫情防控

12、的前提下， 堅持掃黑 除惡工作不松懈， 全力保障公司各項業(yè)務正常運轉(zhuǎn)， 積極配合公安等部門做好線下查控 工作，掃黑除惡工作取得了良好成效。(四)內(nèi)部控制總體評價海信財務公司實行嚴格的內(nèi)控合規(guī)風險管理， 并將其貫穿于公司業(yè)務的每一個環(huán) 節(jié)、流程和操作中。同時， 明確劃分了各部門、崗位和人員的職責權(quán)限， 確保不相容崗 位相分離，形成有效的制約和監(jiān)督，保證公司建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系， 確保公司在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營。海信財務公司的內(nèi)部控制制度健全， 內(nèi)控制 度得以有效執(zhí)行，能有效保障公司各項業(yè)務以及經(jīng)營工作健康、有序進行。三、 海信財務公司經(jīng)營管理及風險管理情況(一)經(jīng)營情況截至2

13、022年6月末， 海信財務公司資產(chǎn)總額合計289.47億元， 所有者權(quán)益合計43.36 億元； 2022年上半年，海信財務公司實現(xiàn)營業(yè)收入2.98億元，凈利潤為2.25億元。(二)管理情況海信財務公司自成立以來， 一直堅持穩(wěn)健經(jīng)營的原則， 嚴格按照中華人民共和國 公司法中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法企業(yè)會計準則企業(yè)集團財務公司 管理辦法和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營行為，加強內(nèi)部管理。(三)監(jiān)管指標根據(jù)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)督管理與風險控制要求，截至2022年6月末， 海信財務公司的各項監(jiān)管指標均符合規(guī)定要求：1.資本充足率不得低于10%：6資本充足率=資本凈額/ (風險加

14、權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本) *100%=20.46%， 高于10%。2.流動性比例不得低于25%：流動性比例=流動性資產(chǎn)/流動性負債100%=102.27%，高于25%。 3.拆入資金余額不得高于資本總額：(同業(yè)拆入+賣出回購款項) /資本總額=0.00%，拆入資金余額不高于資本總額。 4.投資余額與資本總額的比例不得高于70%：投資余額與資本總額的比=47.33%，低于70%。5.擔保余額不得高于資本總額：公司擔保余額/資本總額=68.07%，擔保余額低于資本總額。6.不良資產(chǎn)率不應高于4%：不良信用風險資產(chǎn)/信用風險資產(chǎn)=0.00%，不高于4%。7.不良貸款率不應高于5%：不良貸款/各項貸款=0.00%，不高于5%。四、本公司在海信財務公司的存貸款情況截至 2022 年 6 月末， 本公司在海信財務公司的存款余額為 150.31