牛奶產(chǎn)業(yè)化加工項(xiàng)目可行性報(bào)告

1、PAGE 牛奶產(chǎn)業(yè)業(yè)化加工工項(xiàng)目可可行性報(bào)報(bào)告項(xiàng)目名稱稱：申報(bào)單位位：xxxx聯(lián)系人：xxxx電話：xxxx傳真：xxxx編寫時(shí)間間：xxxx主管部門門：xxxx 撰稿稿單位：鄭州經(jīng)經(jīng)略智成成企業(yè)管管理咨詢?cè)冇邢薰?撰稿時(shí)時(shí)間：220133年9月2日日第一章 項(xiàng)目背背景1.1 國(guó)國(guó)家產(chǎn)業(yè)業(yè)政策和和行業(yè)發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃世界界衛(wèi)生組組織已把把人均牛牛奶消費(fèi)費(fèi)量列為為一個(gè)國(guó)國(guó)家生活活水平高高低的重重要標(biāo)志志之一。20000年99月國(guó)家家農(nóng)業(yè)部部、國(guó)家家計(jì)委、教育部部等7部部局委聯(lián)聯(lián)合發(fā)出出通知，為改善善我國(guó)中中小學(xué)生生營(yíng)養(yǎng)狀狀況，保保證青少少年的健健康成長(zhǎng)長(zhǎng)，經(jīng)國(guó)國(guó)務(wù)院領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)準(zhǔn)，決定定在全國(guó)國(guó)分

2、步實(shí)實(shí)施“學(xué)生飲飲用奶計(jì)計(jì)劃”，即采采取政府府在宏觀觀上引導(dǎo)導(dǎo)，政策策扶持的的方式，通過專專項(xiàng)計(jì)劃劃向在校校中小學(xué)學(xué)生提供供由定點(diǎn)點(diǎn)企業(yè)按按國(guó)家標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)產(chǎn)的學(xué)生生飲用奶奶。實(shí)施施這一計(jì)計(jì)劃，對(duì)對(duì)改善我我國(guó)青少少年的營(yíng)營(yíng)養(yǎng)健康康狀況，提高國(guó)國(guó)民素質(zhì)質(zhì)具有重重要意義義，同時(shí)時(shí)是加速速農(nóng)村經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展展，加快快農(nóng)業(yè)結(jié)結(jié)構(gòu)調(diào)整整，促進(jìn)進(jìn)牛奶發(fā)展展，增加加農(nóng)民收收入的一一項(xiàng)行之之有效的的措施。根根據(jù)國(guó)家家和河南南省實(shí)施施“學(xué)生飲飲用奶計(jì)計(jì)劃”的具體體方案，第一步步抓好學(xué)學(xué)生奶的的奶源基基地建設(shè)設(shè)，近期期建設(shè)項(xiàng)項(xiàng)目地區(qū)區(qū)奶源基基地的同同時(shí)，在在鄭州項(xiàng)項(xiàng)目區(qū)建建設(shè)新的的奶源基基地，選選擇定點(diǎn)點(diǎn)企業(yè)建建設(shè)產(chǎn)、

3、供、銷銷一體化化的學(xué)生生飲用奶奶基地，保證學(xué)學(xué)生奶的的有效供供給。11.2 項(xiàng)目目由來和和簡(jiǎn)述鄭鄭州“學(xué)生飲飲用奶計(jì)計(jì)劃”主管部部門在政政府統(tǒng)一一領(lǐng)導(dǎo)下下，根據(jù)據(jù)實(shí)際，組織有有關(guān)部門門、奶源源企業(yè)和和有關(guān)專專家在搜搜集大量量技術(shù)資資料和實(shí)實(shí)地考察察調(diào)研的的基礎(chǔ)上上，制訂訂了十五五期間發(fā)發(fā)展學(xué)生生奶7.3萬噸噸的建設(shè)設(shè)方案。已通過過鄭州計(jì)劃劃委員會(huì)會(huì)立項(xiàng)、國(guó)家工工商局注注冊(cè)，衛(wèi)衛(wèi)生部門門、技術(shù)術(shù)監(jiān)督局局等部門門確認(rèn)以以鄭州某某某樂項(xiàng)目主主體為鄭州學(xué)生生奶飲用用奶定點(diǎn)點(diǎn)企業(yè)的的備選企企業(yè)。通通過一年年來的試試驗(yàn)生產(chǎn)產(chǎn)組織質(zhì)質(zhì)量認(rèn)證證，符合合國(guó)家學(xué)學(xué)生飲用用奶質(zhì)量量標(biāo)準(zhǔn)，保證學(xué)學(xué)生飲用用奶“安全、營(yíng)

4、養(yǎng)、方便、價(jià)廉”原則的的落實(shí)。根根據(jù)國(guó)家家學(xué)生飲飲用奶企企業(yè)的要要求，要要堅(jiān)持科科技興奶奶，形成成規(guī)?；脑狭仙a(chǎn)，加工與與配送一一條龍的的產(chǎn)業(yè)化化經(jīng)營(yíng)體體系。項(xiàng)項(xiàng)目主體體總規(guī)模模不得低低于4.5萬噸噸，占全全市學(xué)生生奶用奶奶量的665%左左右。同同時(shí)兼供供城市居居民用奶奶，以鮮鮮液奶為為主。主主要供應(yīng)應(yīng)以鄭州州區(qū)為中中心的周周圍800公里內(nèi)內(nèi)各縣市市的中小小學(xué)生用用奶。使使學(xué)生能能飲用當(dāng)當(dāng)日精制制的鮮奶奶。實(shí)現(xiàn)現(xiàn)上述目目標(biāo)，計(jì)計(jì)劃分二二步進(jìn)行行。第第一步：學(xué)生奶奶、居民民用奶試試驗(yàn)階段段。按照照營(yíng)養(yǎng)學(xué)學(xué)原則和和國(guó)家綠綠色食品品的有關(guān)關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，研制具具有特色色的學(xué)生生奶、居居民奶的的配方技技

5、術(shù)和產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量量標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)國(guó)家家法定機(jī)機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)驗(yàn)合格后后，正式式投入生生產(chǎn)。第二步：學(xué)生奶奶普及推推廣階段段。經(jīng)申申請(qǐng)國(guó)家家和省有有關(guān)部門門批準(zhǔn)，將產(chǎn)品品全面推推廣學(xué)生生奶定點(diǎn)點(diǎn)供應(yīng)，普及到到所有中中小學(xué)校校爭(zhēng)取十十五計(jì)劃劃未全面面普及學(xué)學(xué)生飲用用奶。11.3 項(xiàng)目目提出的的必要性性和依據(jù)據(jù)11.3.1 項(xiàng)目提提出的必必要性（1）是是改善人人民生活活，提高高民族整整體素質(zhì)質(zhì)的迫切切需要鄭鄭州轄區(qū)區(qū)域擁有有人口7720多多萬，有有中小學(xué)學(xué)生1330多萬萬人，均均占全省省11%，居全全省各州州市人口口數(shù)的第第一位，隨著農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)的發(fā)展展和人民民生活水水平的提提高，人人民食物物結(jié)構(gòu)正正朝著安安全營(yíng)養(yǎng)

6、養(yǎng)、方便便、價(jià)廉廉的方向向發(fā)展。牛奶消消費(fèi)量的的高低是是國(guó)民生生活質(zhì)量量高低的的重要標(biāo)標(biāo)志。世世界人均均消費(fèi)牛牛奶已達(dá)達(dá)1000多公斤斤，中國(guó)國(guó)人均只只有8公公斤，鄭鄭州人均均生產(chǎn)在在省內(nèi)最最多只有有0.66公斤，加上進(jìn)進(jìn)口奶，人均消消費(fèi)奶全全國(guó)只有有10公公斤左右右，城市市人口也也不到115公斤斤。國(guó)家家提出要要推廣學(xué)學(xué)生飲用用奶計(jì)劃劃，僅此此一項(xiàng)全全省需要要牛奶近近60萬萬噸，鄭鄭州需要要牛奶量量達(dá)6萬萬多噸，這是不不能依賴賴進(jìn)口來來解決的的，因?yàn)闉檫M(jìn)口奶奶是奶粉粉，無論論營(yíng)養(yǎng)價(jià)價(jià)值和安安全方便便都不及及當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的鮮鮮奶。目目前項(xiàng)目目地區(qū)及及周邊奶奶源基地地雖已初初具規(guī)模模，由于于遠(yuǎn)離城

7、城鎮(zhèn)消費(fèi)費(fèi)區(qū)只宜宜加工奶奶粉而不不宜加工工鮮奶，而且僅僅靠項(xiàng)目目地區(qū)也也無法滿滿足鮮奶奶的供應(yīng)應(yīng)。因此此，在鄭鄭州郊附附近建設(shè)設(shè)靠近消消費(fèi)區(qū)的的鮮奶加加工基地地，不僅僅是供應(yīng)應(yīng)學(xué)生奶奶的需要要，也是是供應(yīng)城城鎮(zhèn)居民民用奶的的迫切需需求。（2）是是優(yōu)化農(nóng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)構(gòu)，增加加農(nóng)民收收入的迫迫切需要要目目前鄭州州畜牧業(yè)業(yè)產(chǎn)值占占農(nóng)業(yè)總總產(chǎn)值的的37.2%，雖然超超過了全全國(guó)十五五計(jì)劃規(guī)規(guī)定的指指標(biāo)（333%），但全全省仍低低1個(gè)百百分點(diǎn)，特別是是農(nóng)業(yè)人人均純收收入比全全省平均均還低77.7%，更低低于全國(guó)國(guó)平均及及國(guó)內(nèi)先先進(jìn)水平平。今后后要優(yōu)化化農(nóng)業(yè)結(jié)結(jié)構(gòu)，主主要靠加加速發(fā)展展畜牧業(yè)業(yè)，而主主要靠發(fā)發(fā)

8、展草食食動(dòng)物，發(fā)展奶奶牛業(yè)。據(jù)測(cè)算算種植牧牧草飼養(yǎng)奶奶牛采集鮮鮮奶鮮奶加加工，多多層增值值總收入入，是種種植水稻稻加工工大米收收入的110倍。西方發(fā)發(fā)達(dá)國(guó)家家一個(gè)奶奶牛養(yǎng)殖殖勞動(dòng)力力所創(chuàng)造造的產(chǎn)值值是我國(guó)國(guó)水稻區(qū)區(qū)農(nóng)民一一人創(chuàng)造造價(jià)值的的幾十倍倍到百倍倍，因此此種草養(yǎng)養(yǎng)奶牛不不僅是改改善人民民生活的的迫切需需要，也也是優(yōu)化化農(nóng)業(yè)結(jié)結(jié)構(gòu)增加加農(nóng)民收收入的迫迫切需要要，是農(nóng)農(nóng)民致富富的好門門路。（3）是是增加財(cái)財(cái)政稅收收的迫切切需要奶奶牛業(yè)不不僅能帶帶動(dòng)農(nóng)業(yè)業(yè)種養(yǎng)加加產(chǎn)業(yè)化化的全面面振興，還能有有效增加加財(cái)政稅稅收。養(yǎng)養(yǎng)一頭奶奶牛帶來來的財(cái)政政稅收在在1萬元元以上（含飼料料加工，不含奶奶肉深加加工

9、）。奶牛的的發(fā)展可可帶動(dòng)以以奶為原原料的食食品工業(yè)業(yè)的發(fā)展展和肉食食加工的的發(fā)展，對(duì)食品品工業(yè)發(fā)發(fā)展的貢貢獻(xiàn)是原原奶產(chǎn)值值的34倍。鄭州如能能實(shí)現(xiàn)66萬噸學(xué)學(xué)生飲用用奶計(jì)劃劃，所形形成的工工業(yè)產(chǎn)值值在100億元以以上。如如能實(shí)現(xiàn)現(xiàn)全市人人均生產(chǎn)產(chǎn)牛奶330公斤斤（全國(guó)國(guó)牛奶協(xié)會(huì)會(huì)15年年規(guī)劃目目標(biāo)）的的目標(biāo)，工業(yè)產(chǎn)產(chǎn)值可超超過4000億元元?？墒故谷械诘诙a(chǎn)業(yè)業(yè)國(guó)內(nèi)生生產(chǎn)總值值增值11/4左左右。這這是鄭州州目前在在全省有有比較優(yōu)優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，必必須抓住住機(jī)遇，大力發(fā)發(fā)展。11.3.2 項(xiàng)目提提出的依依據(jù)（1）119988年100月144日，中中共中央央十五屆屆三次全全體會(huì)議議通過中共中中央

10、關(guān)于于農(nóng)業(yè)和和農(nóng)村工工作若干干重大問問題的決決定。（2）220000年111月，農(nóng)農(nóng)業(yè)部、國(guó)家計(jì)計(jì)委等七七部委局局聯(lián)合發(fā)發(fā)出的關(guān)于實(shí)實(shí)施國(guó)家家學(xué)生飲飲用奶計(jì)計(jì)劃的通通知。（3）省省委副書書記某某某在20001年年2月227日全全省發(fā)展展草食動(dòng)動(dòng)物工作作會(huì)上的的講話（見材料料）。（4）鄭鄭州國(guó)民民經(jīng)濟(jì)和和社會(huì)發(fā)發(fā)展第十十個(gè)五年年計(jì)劃綱綱要。（5）鄭鄭州畜牧牧水產(chǎn)局局鄭州州養(yǎng)殖業(yè)業(yè)“十五”計(jì)劃及及15年年規(guī)劃。11.4 現(xiàn)有有企業(yè)概概況及利利用方案案項(xiàng)項(xiàng)目主體體（原某某某實(shí)業(yè)有有限公司司）于119988年2月月16日日登記注注冊(cè)，依依法成立立，注冊(cè)冊(cè)資本為為2688萬元。公司已已投資5550萬萬元

11、建起起奶牛示示范基地地二座，液態(tài)純純鮮奶加加工生產(chǎn)產(chǎn)線一條條，辦公公場(chǎng)地4400平平方米，普通包包裝機(jī)11臺(tái)，在在河南省畜畜牧水產(chǎn)產(chǎn)局領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)和專家家指導(dǎo)下下，于220011年元月月8日產(chǎn)產(chǎn)品研制制成功，產(chǎn)品上上市很受受歡迎。第二章 項(xiàng)目目承建單單位基本本情況 22.1 人員員力量項(xiàng)項(xiàng)目承建建單位項(xiàng)項(xiàng)目主體體，現(xiàn)有有從業(yè)人人員1885人，其中管管理及生生產(chǎn)人員員78人人，其中中39人人具有大大專以上上學(xué)歷，具有中中專以上上學(xué)歷的的25人人，初中中畢業(yè)生生2人，49人人具有專專業(yè)技術(shù)術(shù)職稱，其中工工程師110名，工人技技師2名名，經(jīng)濟(jì)濟(jì)師100名，助助理經(jīng)濟(jì)濟(jì)師8名名，會(huì)計(jì)計(jì)師2名名，助理理會(huì)計(jì)師

12、師1名，畜牧師師6名，高級(jí)畜畜牧師22名，助助理畜牧牧師111名，獸獸醫(yī)師33名，助助理獸醫(yī)醫(yī)師6名名（詳見見專業(yè)人人員花名名冊(cè)），飼養(yǎng)員員1111名，牧牧草種植植員333人。22.2 技術(shù)術(shù)依托項(xiàng)項(xiàng)目分二二大塊，其中牧牧草種植植、奶牛牛飼養(yǎng)以以市畜牧牧局和省省畜牧局局兩單位位專家聘聘請(qǐng)為常常年技術(shù)術(shù)顧問，學(xué)生飲飲用奶制制品加工工以河南南畜牧水水產(chǎn)局動(dòng)動(dòng)物營(yíng)養(yǎng)養(yǎng)學(xué)專家家為技術(shù)術(shù)依托，做為常常年技術(shù)術(shù)顧問。22.3 財(cái)務(wù)務(wù)狀況項(xiàng)項(xiàng)目主體體現(xiàn)有注注冊(cè)資金金2688萬元，總資金金4500萬元。該公司司已完成成首期投投資，一一條流水水作業(yè)線線于20002年年3月220日投投產(chǎn)成功功，產(chǎn)品品推向市市場(chǎng)，

13、供供不應(yīng)求求。第三章 項(xiàng)目建建設(shè)的有有利條件件和制約約因素 3.1 項(xiàng)目目區(qū)概況況鄭鄭州位于于河南中偏偏西南，項(xiàng)目建建設(shè)點(diǎn)所所在的項(xiàng)項(xiàng)目區(qū)在在20002年33月份全全面實(shí)施施種草養(yǎng)養(yǎng)畜，鮮鮮奶加工工，到目目前為止止，利用用稻田種種植牧草草2000畝，購(gòu)購(gòu)進(jìn)奶牛牛2000頭，建建成了吞吞吐量為為20000噸鮮鮮奶的加加工生產(chǎn)產(chǎn)線，已已開發(fā)出出學(xué)生飲飲用奶專專用奶制制品，今今年預(yù)計(jì)計(jì)到年底底可創(chuàng)奶奶加工產(chǎn)產(chǎn)值4550萬元元，利潤(rùn)潤(rùn)70萬萬元，稅稅金455萬元。33.2項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)設(shè)所需的的自然資資源、經(jīng)經(jīng)濟(jì)和社社會(huì)環(huán)境境33.2.1 有利條條件（1）氣氣候條件件優(yōu)越，牧草資資源豐富富鄭鄭州氣候候溫和

14、,光照充充足,雨雨量充沛沛，年均均氣溫116.11177.1，年日日照時(shí)數(shù)數(shù)1355216554小時(shí)時(shí)，年降降雨量11225514992毫米米，無霜霜期27713099天，十十分有利利于牧草草的生長(zhǎng)長(zhǎng)發(fā)育，是南方方牧草分分布的中中心區(qū)之之一。而而目前項(xiàng)項(xiàng)目區(qū)積積極按照照市委、市政府府的要求求，加大大調(diào)整農(nóng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)業(yè)結(jié)構(gòu)，根據(jù)奶奶牛的發(fā)發(fā)展，按按照1頭頭成年乳乳奶牛種種植1.5畝牧牧草的比比例，保保證奶牛牛飼料的的供應(yīng)。（2）交交通便利利，通訊訊發(fā)達(dá)項(xiàng)項(xiàng)目區(qū)座座落在鄭鄭州內(nèi)的的項(xiàng)目區(qū)區(qū)境內(nèi)，市委、市政府府座落在在項(xiàng)目區(qū)區(qū)內(nèi)，所所以項(xiàng)目目區(qū)是鄭州的政政治、經(jīng)經(jīng)濟(jì)、文文化中心心，交通通、通訊訊具有城

15、城市化水水平。（3）能能源供應(yīng)應(yīng)有保障障學(xué)學(xué)生飲用用奶加工工生產(chǎn)線線租賃原原寶慶酒酒業(yè)的現(xiàn)現(xiàn)成廠房房，倉庫庫和設(shè)施施設(shè)備、供水、供電、供氣設(shè)設(shè)備先進(jìn)進(jìn)，設(shè)施施齊全，水、電電、氣等等能源供供應(yīng)有保保障。（4）技技術(shù)力量量雄厚該該公司擁擁有大專專以上文文化或各各類職稱稱的專業(yè)業(yè)技術(shù)人人員300人（詳詳見附表表），并并聘任鄭鄭州畜牧牧水產(chǎn)局局、河南南省畜牧牧水產(chǎn)局局兩單位位分別為為該公司司種草養(yǎng)養(yǎng)牛、奶奶制品加加工項(xiàng)目目的技術(shù)術(shù)依托單單位，常常年聘任任技術(shù)人人員擔(dān)任任技術(shù)顧顧問。（5）領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)重視視，部門門配合為為了切實(shí)實(shí)把牛奶奶開發(fā)和和利用工工作落到到實(shí)處，各級(jí)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)非常常重視。市委副副書記黃黃天錫

16、親親自掛帥帥，并成成立了市市奶牛開開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組，市政府府副市長(zhǎng)長(zhǎng)魏太平平親自任任組長(zhǎng)，指定牛牛奶所在在縣的縣縣（區(qū)）長(zhǎng)專抓抓此項(xiàng)工工作。此此項(xiàng)工作作又得到到了市農(nóng)農(nóng)村工作作部、市市農(nóng)業(yè)綜綜合開發(fā)發(fā)辦、市市畜牧水水產(chǎn)局、市財(cái)政政局、銀銀行等有有關(guān)部門門的大力力配合和和支持，為項(xiàng)目目的實(shí)施施提供了了有利的的保證。33.2.2 制約因因素和解解決方案案項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)設(shè)發(fā)展的的制約因因素主要要是資金金缺乏和和牛群規(guī)規(guī)模較小小，加工工能力不不足。解解決的辦辦法是：投資部部門給予予優(yōu)先考考慮，銀銀行部門門給予貸貸款支持持，政府府及主管管部門實(shí)實(shí)行政策策上優(yōu)惠惠，資金金上扶持持，解決決資金缺缺口，引引進(jìn)高產(chǎn)產(chǎn)

17、奶牛，并采用用人工授授精和胚胚胎移植植技術(shù)培培育優(yōu)質(zhì)質(zhì)牛群。33.3 建設(shè)設(shè)地點(diǎn)和和廠址選選擇項(xiàng)項(xiàng)目主體體辦公場(chǎng)場(chǎng)地點(diǎn)設(shè)設(shè)在鄭州州某某路路項(xiàng)目區(qū)區(qū)教委辦辦公樓二二樓，辦辦公場(chǎng)地地4000平方米米，項(xiàng)目目主體學(xué)學(xué)生飲用用奶制品品生產(chǎn)線線，設(shè)在在鄭州原寶寶慶酒業(yè)業(yè)廠內(nèi)，面積330000平方米米，設(shè)施施齊全，二個(gè)中中心奶牛牛養(yǎng)殖基基地，設(shè)設(shè)城南某某某和某某大理理石廠，分布某某某國(guó)道道旁，水水源豐富富，都靠靠邊某某某段的資資江上游游，水質(zhì)質(zhì)好，交交通便利利，是理理想的加加工生產(chǎn)產(chǎn)、種草草養(yǎng)牛場(chǎng)場(chǎng)所。第四章 產(chǎn)品品市場(chǎng)需需求預(yù)測(cè)測(cè)與銷售售 4.11 市市場(chǎng)預(yù)測(cè)測(cè)、現(xiàn)有有生產(chǎn)能能力估計(jì)計(jì)、供求求關(guān)系分分析

18、 4.11.1 市場(chǎng)場(chǎng)預(yù)測(cè) 1、國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)目目前全國(guó)國(guó)生產(chǎn)牛牛奶8000萬噸噸，其中中牛奶7700萬萬噸左右右，人均均占有牛牛奶不到到7公斤斤。而城城鎮(zhèn)居民民人均購(gòu)購(gòu)牛奶（奶奶粉折算算鮮奶計(jì)計(jì)算）已已達(dá)100公斤左左右（全全國(guó)統(tǒng)計(jì)計(jì)年鑒資資料）。從品種種結(jié)構(gòu)看看人均購(gòu)購(gòu)買鮮乳乳品6.18公公斤，鮮鮮酸奶00.644公斤，購(gòu)買奶奶粉只有有0.443公斤斤，上世世紀(jì)末的的5年內(nèi)內(nèi)，人均均購(gòu)買鮮鮮奶增長(zhǎng)長(zhǎng)近6倍倍，而購(gòu)購(gòu)買奶粉粉只增長(zhǎng)長(zhǎng)1倍，說明鮮鮮奶市場(chǎng)場(chǎng)空間比比奶粉要要大得多多。全國(guó)國(guó)牛奶協(xié)會(huì)會(huì)提出的的發(fā)展目目標(biāo)，11015年年人均占占有和消消費(fèi)鮮奶奶達(dá)到330公斤斤。首先先在城鎮(zhèn)鎮(zhèn)人口中中實(shí)

19、現(xiàn)全全國(guó)牛奶奶產(chǎn)量就就要在現(xiàn)現(xiàn)有基礎(chǔ)礎(chǔ)上翻一一番。全全國(guó)城鄉(xiāng)鄉(xiāng)總?cè)丝诳谄毡樵谠?0公公斤則要要在現(xiàn)有有基礎(chǔ)上上增加44倍以上上。其中中中小學(xué)學(xué)生總?cè)巳丝诘?18%左左右，人人均消費(fèi)費(fèi)牛奶500公斤，總需求求量近111700萬噸，等于目目前牛奶奶總產(chǎn)量量的1.5左右右。22、省內(nèi)內(nèi)市場(chǎng)河河南牛奶奶生產(chǎn)在在全國(guó)居居倒數(shù)第第二，人人均生產(chǎn)產(chǎn)牛奶僅00.1公公斤多，酸奶00.2公公斤，均均除奶粉粉略高全全國(guó)平均均數(shù)外，總量低低于全國(guó)國(guó)平均55公斤左左右，但但目前牛牛奶消費(fèi)費(fèi)增長(zhǎng)勢(shì)勢(shì)頭很大大。今后后發(fā)展趨趨勢(shì)如按按低于全全國(guó)平均均5公斤斤計(jì)算，人均牛牛奶產(chǎn)量量達(dá)到225公斤斤，牛奶奶總需求求量到2201

20、55年需1186.6萬噸噸，年均均需凈增增值122.4萬萬噸，凈凈增值奶奶牛需22.5萬萬頭左右右。鄭鄭州人口口和牛奶奶生產(chǎn)目目前均居居全省第第一位，未來55年內(nèi)牛牛奶生產(chǎn)產(chǎn)也應(yīng)比比全省保保持更高高增長(zhǎng)速速度，人人均255公斤，全市牛牛奶產(chǎn)量量需達(dá)220萬噸噸，需產(chǎn)產(chǎn)奶牛44萬頭以以上，平平均每年年凈增11.333萬噸，年均凈凈增產(chǎn)奶奶牛27700頭頭左右。44.1.2 現(xiàn)有生生產(chǎn)能力力估計(jì)11、項(xiàng)目目地區(qū)及及周邊牧牧區(qū)，現(xiàn)現(xiàn)有奶牛牛50000頭，20003年擴(kuò)擴(kuò)大到1130000頭，20005年可可擴(kuò)大到到2萬頭頭。項(xiàng)目目地區(qū)以以奶粉加加工為主主，液奶奶生產(chǎn)可可供應(yīng)新新寧、綏綏寧、城城步3縣

21、縣，總?cè)巳丝诤椭兄行W(xué)生生人類約約占全市市的166.5%，可生生產(chǎn)加工工液奶33.3萬萬噸左右右。22、鄭州州郊及周周邊農(nóng)牧牧區(qū)，現(xiàn)現(xiàn)有奶牛牛2000頭，目目前生產(chǎn)產(chǎn)液奶不不到10000噸噸，液奶奶生產(chǎn)基基本上是是起步階階段，發(fā)發(fā)展空間間很大，只要優(yōu)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品品就會(huì)有有市場(chǎng)，潛力很很大。44.2 產(chǎn)品品先進(jìn)性性、適應(yīng)應(yīng)性和競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)能力力分析11、產(chǎn)品品的先進(jìn)進(jìn)性：學(xué)學(xué)生飲用用奶在鄭鄭州區(qū)內(nèi)內(nèi)是第一一家，目目前在河河南西南南區(qū)域范范圍內(nèi)除除項(xiàng)目地地區(qū)有少少量液奶奶外，再再無第二二家學(xué)生生飲用奶奶生產(chǎn)廠廠家，本本項(xiàng)目采采用的先先進(jìn)技術(shù)術(shù)和組裝裝配方，已達(dá)到到規(guī)模經(jīng)經(jīng)營(yíng)，在在省內(nèi)也也屬先進(jìn)進(jìn)水平，在河南

22、南西南處處領(lǐng)先水水平。22、產(chǎn)品品的適應(yīng)應(yīng)性。本本項(xiàng)目液液奶產(chǎn)品品采用國(guó)國(guó)內(nèi)外先先進(jìn)的液液奶消毒毒設(shè)備和和包裝食食品，無無化學(xué)添添加劑、無異味味、無毒毒副作用用，通過過綠色食食品認(rèn)證證，學(xué)生生奶按國(guó)國(guó)家統(tǒng)一一標(biāo)準(zhǔn)生生產(chǎn)，適適應(yīng)中小小學(xué)生飲飲用。33、產(chǎn)品品競(jìng)爭(zhēng)能能力。省省內(nèi)現(xiàn)有有兩大奶奶源基地地（項(xiàng)目目地區(qū)、長(zhǎng)沙地地區(qū)）距距鄭州區(qū)均均在2000公里里以上，所產(chǎn)液液奶不便便銷往鄭鄭州，鄭州1000公里里以內(nèi)再再無別的的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)對(duì)手。省省內(nèi)的消消毒奶價(jià)價(jià)格昂貴貴，居民民不放心心，無法法與本項(xiàng)項(xiàng)目鮮液液奶產(chǎn)品品競(jìng)爭(zhēng)。44.2.2 進(jìn)入國(guó)國(guó)內(nèi)外市市場(chǎng)前景景分析本本項(xiàng)目液液奶產(chǎn)品品最適宜宜銷往鄭鄭州區(qū)及及

23、周邊1100公公里內(nèi)城城鄉(xiāng)居民民和中小小學(xué)生；改善消消毒和運(yùn)運(yùn)輸工具具可直銷銷婁底市市各縣市市和鄭州州、永州州市相鄰鄰縣市城城鄉(xiāng)居民民。市場(chǎng)場(chǎng)覆蓋人人口約110000萬人左左右，中中長(zhǎng)期目目標(biāo)銷售售量可達(dá)達(dá)30萬萬噸左右右，消毒毒保質(zhì)液液奶因全全國(guó)各大大奶源基基地爭(zhēng)相相生產(chǎn)，在大城城市市場(chǎng)場(chǎng)份額日日益下降降，后來來者很難難進(jìn)入大大中城市市市場(chǎng)，只宜向向邊遠(yuǎn)地地區(qū)農(nóng)村村無奶源源基地的的地方開開拓，市市場(chǎng)潛力力仍然很很大。如如西部地地區(qū)河南南鄂川貴貴桂交界界區(qū)中小小城鎮(zhèn)和和農(nóng)村市市場(chǎng)消毒毒保質(zhì)液液奶發(fā)展展空間很很大，市市場(chǎng)覆蓋蓋人口可可達(dá)30000萬萬人左右右。44.3 產(chǎn)品品銷售方方案、營(yíng)營(yíng)銷策

24、略略44.3.1 產(chǎn)品銷銷售方案案11、搞準(zhǔn)準(zhǔn)市場(chǎng)定定位（1）鮮鮮液奶以以鄭州西部部各縣市市學(xué)生奶奶為主，兼顧衡衡永三市市和鄭州州城市居居民用鮮鮮奶（當(dāng)當(dāng)日奶當(dāng)當(dāng)日銷）。（2）消消毒保質(zhì)質(zhì)液奶以以鄭州或內(nèi)內(nèi)城市居居民為主主，兼顧顧省內(nèi)河河南西南南區(qū)城鄉(xiāng)鄉(xiāng)居民和和全國(guó)地地區(qū)貴桂桂川鄂與與河南交界界地區(qū)。22、創(chuàng)品品種特色色要要?jiǎng)?chuàng)造特特色品牌牌，學(xué)生生奶、嬰嬰兒奶、母親奶奶、老年年人奶、營(yíng)養(yǎng)奶奶、強(qiáng)化化奶、花花生奶、奶糕、冰琪淋淋等品種種多樣化化少批量量，提高高市場(chǎng)應(yīng)應(yīng)變能力力。44.3.2 營(yíng)銷策策略11、創(chuàng)綠綠色營(yíng)銷銷理念。前提是是產(chǎn)品取取得學(xué)生生奶證書書和標(biāo)牌牌，市場(chǎng)場(chǎng)保鮮液液奶取得得綠色食

25、食品證書書標(biāo)志，取得國(guó)國(guó)際ISSO90002質(zhì)質(zhì)量認(rèn)證證，在銷銷售過程程中實(shí)行行綠色化化操作（無病毒毒、無假假冒偽劣劣、無運(yùn)運(yùn)輸損失失）。22、完善善售后服服務(wù)以愛愛心換放放心。食食品貴在在安全、營(yíng)養(yǎng)、方便、價(jià)廉，要對(duì)顧顧客有愛愛心，才才能讓顧顧客放心心喝牛奶奶，要樹樹立“顧客健健康第一一，產(chǎn)品品質(zhì)量第第一，公公司信譽(yù)譽(yù)第一”的新理理念。公公司信譽(yù)譽(yù)要靠產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量量，產(chǎn)品品質(zhì)量歸歸根結(jié)底底要使顧顧客喝了了牛奶確確實(shí)有益益健康，要在“健康”上下功功夫。44.4 銷售售隊(duì)伍與與網(wǎng)絡(luò)要要建立完完善、高高效的配配送和服服務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)。產(chǎn)品品配送服服務(wù)要專專營(yíng)化、無菌化化操作，強(qiáng)化售售后服務(wù)務(wù)，開展展“三到

26、戶戶”活動(dòng)，即送貨貨到戶、宣傳到到戶、服服務(wù)到戶戶，建立立用戶檔檔案，為為改進(jìn)產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量量和服務(wù)務(wù)質(zhì)量積積累有效效的經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)。在在公司統(tǒng)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下，建建立產(chǎn)品品銷售專專富的二二級(jí)法人人單位。在鄭州州區(qū)和縣縣市建立立總經(jīng)銷銷總代理理和配送送網(wǎng)點(diǎn)，形成與與生產(chǎn)規(guī)規(guī)模相適適應(yīng)的銷銷售網(wǎng)絡(luò)絡(luò)。產(chǎn)品品銷售公公司和銷銷售網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)實(shí)行銷銷售收入入分成制制，銷售售人員的的招聘及及工資報(bào)報(bào)酬均由由銷售公公司決定定，總公公司不予予干涉?？偣舅疽贫ǘóa(chǎn)品銷銷售管理理辦法，對(duì)銷售售網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)進(jìn)行間接接管理。第第五章 項(xiàng)目目建設(shè)規(guī)規(guī)模、建建設(shè)內(nèi)容容及實(shí)施施進(jìn)度 5.11 建建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn) 5.11.1 學(xué)生生飲用奶奶建設(shè)標(biāo)標(biāo)

27、準(zhǔn)11、有穩(wěn)穩(wěn)定、保保質(zhì)的鮮鮮奶原料料基地，奶牛飼飼養(yǎng)達(dá)到到日產(chǎn)鮮鮮奶500噸的要要求，衛(wèi)衛(wèi)生防疫疫體系健健全。22、有符符合相應(yīng)應(yīng)規(guī)范要要求的生生產(chǎn)工藝藝和設(shè)備備條件。33、有健健全完善善的經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理制制度和質(zhì)質(zhì)量保證證體系。44、有必必備的檢檢驗(yàn)儀器器和素質(zhì)質(zhì)良好的的專職檢檢驗(yàn)人員員。55、有穩(wěn)穩(wěn)定的產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量量，未發(fā)發(fā)生過重重大產(chǎn)品品質(zhì)量事事故。66、有完完善的、高效的的配送和和服務(wù)體體系。77、通過過國(guó)家學(xué)學(xué)生飲用用奶質(zhì)量量認(rèn)證，取得供供奶資格格。55.1.2 消毒保保質(zhì)液奶奶建設(shè)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)11、鮮奶奶原料基基地參照照學(xué)生飲飲用奶標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，可可以按市市場(chǎng)需求求因地制制宜決定定。22、通過過國(guó)

28、家綠綠色食品品質(zhì)量認(rèn)認(rèn)證，取取得綠色色食品標(biāo)標(biāo)志使用用權(quán)。33、其他他條件參參照學(xué)生生飲用奶奶26條執(zhí)執(zhí)行。55.2 建設(shè)設(shè)規(guī)模55.2.1 總體規(guī)規(guī)模11、液態(tài)態(tài)奶加工工能力550000噸，其其中學(xué)生生飲用奶奶35000噸，消毒保保質(zhì)液奶奶15000噸。22、奶源源基地常常年飼養(yǎng)養(yǎng)產(chǎn)奶牛牛20000頭，包括后后備牛、停產(chǎn)牛牛和公牛?；九ＥＨ哼_(dá)到到41000頭。55.2.2 階段發(fā)發(fā)展規(guī)模模11、學(xué)生生飲用奶奶示范階階段，選選擇有條條件的中中小學(xué)校校進(jìn)行示示范，定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)鮮奶學(xué)學(xué)生人數(shù)數(shù)達(dá)200萬人，液奶供供應(yīng)量達(dá)達(dá)到50000噸噸，保質(zhì)質(zhì)液奶115000噸，液液奶單位位加工能能力達(dá)到到1

29、.55萬噸，飼養(yǎng)奶奶牛達(dá)330000頭以上上規(guī)模。22、學(xué)生生飲用奶奶全面推推廣階段段，供應(yīng)應(yīng)學(xué)生人人數(shù)達(dá)到到60萬萬人，學(xué)學(xué)生飲用用奶1.8萬噸噸，保質(zhì)質(zhì)液奶11.2萬萬噸，液液奶總加加工能力力達(dá)到了了3萬噸噸，飼養(yǎng)養(yǎng)奶?；九Ｈ喝阂l(fā)展展到41100頭頭。55.3 建設(shè)設(shè)任務(wù)與與內(nèi)容55.3.1 建設(shè)任任務(wù)11、建設(shè)設(shè)高科技技液奶加加工車間間和核心心奶牛場(chǎng)場(chǎng)，進(jìn)行行液態(tài)奶奶高新技技術(shù)試驗(yàn)驗(yàn)推廣，為規(guī)模模產(chǎn)業(yè)化化生產(chǎn)積積累有益益的經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)申報(bào)，學(xué)生飲飲用奶，綠色液液奶等資資質(zhì)證書書。22、堅(jiān)持持科技興興奶建設(shè)設(shè)合格的的規(guī)?；脑狭仙a(chǎn)，加工與與配送一一條龍學(xué)學(xué)生飲用用奶產(chǎn)業(yè)業(yè)化經(jīng)營(yíng)營(yíng)體系

30、，日產(chǎn)學(xué)學(xué)生飲用用奶300噸。33、堅(jiān)持持市場(chǎng)導(dǎo)導(dǎo)向，建建設(shè)高科科技規(guī)模模化的原原料生產(chǎn)產(chǎn)，加工工與配送送一條龍龍的綠色色保質(zhì)液液奶產(chǎn)業(yè)業(yè)化的經(jīng)經(jīng)營(yíng)體系系。55.3.2 建設(shè)內(nèi)內(nèi)容11、項(xiàng)目目構(gòu)成范范圍：學(xué)學(xué)生飲用用奶和市市場(chǎng)保質(zhì)質(zhì)奶兩個(gè)個(gè)不同品品種質(zhì)量量要求的的液態(tài)奶奶可以在在同一產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈上上實(shí)現(xiàn)。包括飼飼草種植植加工、奶牛飼飼養(yǎng)、育育種、擠擠奶、加加工、配配送、銷銷售、肉肉牛屠宰宰加工銷銷售等產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈的的建設(shè)和和組裝。22、生產(chǎn)產(chǎn)方式：公司+基地+農(nóng)戶專專業(yè)化協(xié)協(xié)作，系系列化生生產(chǎn)。設(shè)設(shè)核心奶奶牛場(chǎng)，以核心心牛場(chǎng)為為龍頭，統(tǒng)一規(guī)規(guī)劃設(shè)計(jì)計(jì)，統(tǒng)一一技術(shù)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)統(tǒng)一種牛牛繁殖供供應(yīng)，統(tǒng)統(tǒng)一疫

31、病病防治，統(tǒng)一飼飼料（精精）配方方，統(tǒng)一一鮮奶收收購(gòu)加工工銷售，項(xiàng)目借借款統(tǒng)借借統(tǒng)還。農(nóng)民可可分散養(yǎng)養(yǎng)牛、分分戶種植植飼草，按照公公司統(tǒng)一一管理要要求分戶戶搞好衛(wèi)衛(wèi)生防疫疫，實(shí)行行綠色化化飼養(yǎng)。55.4 技術(shù)術(shù)來源和和技術(shù)方方案55.4.1 技術(shù)來來源與組組裝方案案液液奶產(chǎn)業(yè)業(yè)系列化化配套技技術(shù)，主主要引自自省內(nèi)外外畜牧科科研、教教學(xué)和科科技型企企業(yè)的先先進(jìn)適用用技術(shù)和和高新技技術(shù)，技技術(shù)組裝裝要點(diǎn)如如下：（1）奶奶牛高產(chǎn)產(chǎn)高效飼飼養(yǎng)及綠綠色飼料料配方喂喂養(yǎng)高新新技術(shù)。（2）奶奶牛胚胎胎生產(chǎn)移移植育種種高新技技術(shù)。（3）液液奶保鮮鮮加工新新技術(shù)和和綠色食食品技術(shù)術(shù)操作規(guī)規(guī)格。（4）奶奶牛疫病病

32、防治和和環(huán)保新新技術(shù)。（5）鮮鮮奶擠奶奶、收購(gòu)購(gòu)、配送送無菌化化操作新新技術(shù)。55.4.2 工藝流流程設(shè)計(jì)計(jì)說明（1）鮮鮮奶檢測(cè)測(cè)及預(yù)處處理鮮鮮奶進(jìn)收收奶車間間經(jīng)質(zhì)檢檢合格后后，泵入入電子計(jì)計(jì)量容器器（磅奶奶槽）計(jì)計(jì)量，經(jīng)經(jīng)凈乳、脫氣、冷卻后后備生產(chǎn)產(chǎn)，再進(jìn)進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化化、均質(zhì)質(zhì)、巴氏氏殺菌即即可得巴巴氏奶（學(xué)生奶奶），也也可進(jìn)入入超高溫溫滅菌處處理（得得保質(zhì)液液奶）。（2）超超高溫滅滅菌工藝藝巴巴氏殺菌菌后的液液奶由平平衡槽經(jīng)經(jīng)離心泵泵進(jìn)行預(yù)預(yù)熱段，加熱至至75，經(jīng)均均質(zhì)進(jìn)入入加熱段段，加熱熱至1337保持44S，進(jìn)進(jìn)入熱回回收管，冷卻至至包裝溫溫度進(jìn)入入無菌包包裝系統(tǒng)統(tǒng)。（3）無無菌包裝裝無無

33、菌包裝裝系統(tǒng)與與超高溫溫處理系系統(tǒng)直接接連接，將細(xì)菌菌污染危危險(xiǎn)性降降低至最最低，超超高溫系系統(tǒng)要保保持約11%回流流量，以以保證無無菌包裝裝內(nèi)的正正壓良好好形成。（4）設(shè)設(shè)備及管管路清洗洗對(duì)對(duì)原料奶奶設(shè)備及及管路采采用CIIP自動(dòng)動(dòng)就地清清洗系統(tǒng)統(tǒng)，通過過計(jì)算機(jī)機(jī)設(shè)定程程序，完完成對(duì)目目標(biāo)的自自動(dòng)清洗洗。（5）生生產(chǎn)工藝藝流程圖圖：原原料奶驗(yàn)驗(yàn)收分級(jí)級(jí)過濾凈乳脫氣冷卻（儲(chǔ)藏）標(biāo)準(zhǔn)化化均質(zhì)巴氏殺殺菌巴氏奶奶檢察配料 超超高溫滅滅菌無菌包包裝UHTT奶 CIIP 出廠廠55.4.3 設(shè)備選選型與組組裝生生產(chǎn)綠色色保質(zhì)液液奶采用用進(jìn)口高高溫滅菌菌和無菌菌包裝設(shè)設(shè)備。目目前超高高溫（UUHT）滅菌設(shè)

34、設(shè)備最先先進(jìn)的是是丹麥AAPV。液奶無無菌包裝裝設(shè)備有有兩種：一是康康美調(diào)式式包裝機(jī)機(jī)可包裝裝5種不不同吞量量的成品品；一種種是利樂樂包裝機(jī)機(jī)固定式式只能包包裝一種種容量?？得朗绞絻r(jià)格昂昂貴，利利樂價(jià)格格較低，兩種型型號(hào)技術(shù)術(shù)標(biāo)準(zhǔn)（滅菌）基本接接近，試試驗(yàn)階段段擬采用用利樂包包裝機(jī)。擴(kuò)大生生產(chǎn)規(guī)模模后采用用康美包包裝機(jī)及及相應(yīng)的的配套設(shè)設(shè)備包括括預(yù)處理理機(jī)、均均質(zhì)機(jī)，自動(dòng)清清洗設(shè)備備等；同同時(shí)可采采用進(jìn)口口設(shè)備。55.4.4 原有固固定資產(chǎn)產(chǎn)的利用用方案（1）項(xiàng)項(xiàng)目區(qū)在在20001年66月起全全面實(shí)施施“種草養(yǎng)養(yǎng)鮮奶加加工項(xiàng)目目”，購(gòu)進(jìn)進(jìn)1000頭，到到20002年底底奶牛（含仔牛牛）存欄欄可

35、達(dá)2200多多頭，自自繁自養(yǎng)養(yǎng)到20005年年奶牛存存欄可達(dá)達(dá)20000頭以以上。實(shí)實(shí)現(xiàn)學(xué)生生飲用奶奶日產(chǎn)550噸，需產(chǎn)奶奶牛達(dá)330000頭以上上，利用用現(xiàn)有基基礎(chǔ)需凈凈奶牛225000頭。（2）項(xiàng)項(xiàng)目主體體已建成成一條小小型液奶奶加工生生產(chǎn)線，20002年進(jìn)進(jìn)行完善善配套學(xué)學(xué)生飲用用奶的車車間，車車間產(chǎn)品品質(zhì)量達(dá)達(dá)到國(guó)家家標(biāo)準(zhǔn)后后申請(qǐng)學(xué)學(xué)生飲用用奶供應(yīng)應(yīng)定點(diǎn)企企業(yè)。（3）生生產(chǎn)車間間和核心心牛場(chǎng)的的擴(kuò)建方方案。在在末期取取得學(xué)生生奶供應(yīng)應(yīng)資格前前，20003年年，將安安裝好學(xué)學(xué)生飲用用奶專業(yè)業(yè)制作車車間，基基礎(chǔ)母牛牛達(dá)到2200頭頭的核心心奶牛場(chǎng)場(chǎng)，主要要建設(shè)內(nèi)內(nèi)容是：aa、改造造牛舍11

36、0000平方米米（20002年年底完成成）；bb、購(gòu)液液能加工工設(shè)備：利樂包包裝機(jī)11臺(tái)（已已購(gòu)1臺(tái)臺(tái)），無無菌包裝裝機(jī)1臺(tái)臺(tái)，全封封閉直冷冷缸3個(gè)個(gè)，吸奶奶管3組組。CC、引進(jìn)進(jìn)良種牛牛2000頭，其其中母牛牛1966頭，公公牛4頭頭，采用用自繁自自育自養(yǎng)養(yǎng)。55.4.5 土建工工程、公公用和生生活設(shè)計(jì)計(jì)11、2000320004年進(jìn)進(jìn)行定點(diǎn)點(diǎn)企業(yè)建建設(shè)包包括綠色色保質(zhì)液液奶，學(xué)學(xué)生飲用用奶單班班按1萬萬噸加工工能力規(guī)規(guī)劃，土土地占地地總面積積20畝畝，建設(shè)設(shè)面積113000平方米米。22、倉庫庫：包括括原料庫庫、制冷冷、包裝裝材料庫庫、保溫溫庫、成成品庫、車庫及及其它物物料庫，建筑面面積2

37、5500平平方米。33、動(dòng)力力設(shè)施、變電所所、鍋爐爐房、冷冷機(jī)房、機(jī)停房房、真空空泵房，建筑面面積5000平方方米。44、管理理、化驗(yàn)驗(yàn)、信息息等用房房5000平方米米。55.5 原材材料需求求測(cè)算與與供應(yīng)渠渠道55.5.1 良種牛牛來源與與供應(yīng)渠渠道11、胚胎胎和種牛牛來源、考核評(píng)評(píng)價(jià)奶奶牛：擬擬分別從從陜西、四川等等地采購(gòu)購(gòu)不同品品系的奶奶牛做供供體牛。胚胚胎立足足于自行行生產(chǎn)。前期若若確要采采購(gòu)，擬擬從國(guó)內(nèi)內(nèi)內(nèi)蒙古古和新疆疆等地采采購(gòu)，以以避免進(jìn)進(jìn)口胚胎胎的煩瑣瑣手續(xù)，帶入瘋瘋牛病等等的威脅脅和巨額額花銷。22、飼料料需求量量和供應(yīng)應(yīng)渠道定定點(diǎn)企業(yè)業(yè)需精飼飼料（玉玉米）11.2萬萬噸左右

38、右，采取取相關(guān)企企業(yè)聯(lián)合合研制配配方生產(chǎn)產(chǎn)解決。年年需青飼飼料（牧牧草）119萬噸噸，在周周邊農(nóng)村村與農(nóng)戶戶簽訂合合同建立立穩(wěn)定的的產(chǎn)銷合合同關(guān)系系，或返返還肥料料給農(nóng)民民，或建建立以優(yōu)優(yōu)惠價(jià)向向農(nóng)民提提供牛收收購(gòu)犢牛牛和鮮奶奶的產(chǎn)業(yè)業(yè)鏈協(xié)作作關(guān)系，要讓種種草、養(yǎng)養(yǎng)牛的農(nóng)農(nóng)民先富富起來。 5.55.2 外部部配套建建設(shè)核核心奶牛牛場(chǎng)毓良良種奶牛牛初期自自繁自用用，后期期銷售給給農(nóng)民養(yǎng)養(yǎng)殖，液液奶加工工投產(chǎn)后后需要原原奶主要要從核心心牛場(chǎng)和和農(nóng)民收收購(gòu)解決決。要進(jìn)進(jìn)行一系系列的配配套建設(shè)設(shè)：11、以鄉(xiāng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)畜牧牧獸醫(yī)站站為依托托建設(shè)養(yǎng)養(yǎng)牛技術(shù)術(shù)服務(wù)站站（包括括人工受受精站）。22、按一一頭牛一一畝

39、草地地要求，每年需需建人工工草場(chǎng)11000020000畝（包括糧糧改草）。33、按一一頭牛22噸精料料的要求求，建設(shè)設(shè)牛飼料料加工廠廠60000噸/年。44、按一一頭牛33立方米米青貯窖窖建設(shè)660000立方米米青貯窖窖和秸桿桿氨池。55、以養(yǎng)養(yǎng)牛戶為為單位整整修牛舍舍配套建建設(shè)和沼沼氣池。66、在養(yǎng)養(yǎng)牛集中中區(qū)鄉(xiāng)村村建設(shè)牧牧道。55.6 建設(shè)設(shè)工期和和實(shí)施進(jìn)進(jìn)度55.6.1 建設(shè)工工期和實(shí)實(shí)施進(jìn)度度本本項(xiàng)目建建設(shè)年加加工學(xué)生生奶60000噸噸的定點(diǎn)點(diǎn)企業(yè)，約需33年時(shí)間間。220022年完成成前期準(zhǔn)準(zhǔn)備工作作。220033年完成成設(shè)計(jì)生生產(chǎn)任務(wù)務(wù)50%。220044年完成成設(shè)計(jì)生生產(chǎn)任務(wù)務(wù)7

40、0%。220055年規(guī)模?；a(chǎn)產(chǎn)達(dá)到設(shè)設(shè)計(jì)生產(chǎn)產(chǎn)能力。第第六章 勞動(dòng)動(dòng)組織、管理與與運(yùn)行管管護(hù) 6.11 勞勞動(dòng)定員員、人員員素質(zhì)、人員培培訓(xùn) 6.11.1 勞動(dòng)定定員（1）管管理人員員10人人（2）加加工車間間15人人。其中中技術(shù)開開發(fā)部22人、辦辦公室文文員1人人、化驗(yàn)驗(yàn)員1人人、倉儲(chǔ)儲(chǔ)員1人人、機(jī)（水電）修工11人、操操作工110人。（3）核核心基地地種養(yǎng)項(xiàng)項(xiàng)目定點(diǎn)點(diǎn)60人人。按人人牛固定定、機(jī)械械擠奶，包括飼飼養(yǎng)管理理、護(hù)管管觀察發(fā)發(fā)育、擠擠乳、種種草等。（4）專專業(yè)戶，按每個(gè)個(gè)勞動(dòng)力力養(yǎng)牛33頭，計(jì)計(jì)6000人。（5）市市場(chǎng)營(yíng)銷銷實(shí)行銷銷售包干干提成，另招聘聘人員。66.1.2 人

41、員素素質(zhì)要要求奶牛牛從業(yè)人人員政治治思想好好，熱愛愛養(yǎng)牛及及乳品加加工事業(yè)業(yè)，具有有高中以以上文化化程度，開拓進(jìn)進(jìn)取精神神強(qiáng)，遵遵紀(jì)守法法，身體體健康。其中加加工車間間化驗(yàn)人人員要求求大專以以上相關(guān)關(guān)專業(yè)學(xué)學(xué)歷，技技術(shù)開發(fā)發(fā)部人員員要求大大專以上上相關(guān)專專業(yè)學(xué)歷歷，并具具有3年年以上工工作經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)或中級(jí)級(jí)以上職職稱。66.1.3 人員培培訓(xùn)（1）所所有飼養(yǎng)養(yǎng)管理人人員上崗崗前必須須全部進(jìn)進(jìn)行技術(shù)術(shù)培訓(xùn)，基本熟熟悉奶牛牛場(chǎng)各環(huán)環(huán)節(jié)工作作情況，熟練掌掌握本職職工作技技術(shù)操作作規(guī)程，了解自自己所在在崗位生生產(chǎn)技術(shù)術(shù)新動(dòng)向向，為上上崗后開開展技術(shù)術(shù)創(chuàng)新奠奠定基礎(chǔ)礎(chǔ)。（2）通通過發(fā)放放專業(yè)書書籍及專專業(yè)資

42、料料鼓勵(lì)自自學(xué)，通通過知識(shí)識(shí)競(jìng)賽和和勞動(dòng)技技能競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)來提高高從業(yè)人人員生產(chǎn)產(chǎn)、管理理、技術(shù)術(shù)水平。（3）通通過請(qǐng)進(jìn)進(jìn)來傳授授，派出出去求學(xué)學(xué)的辦法法交流本本行業(yè)新新技術(shù)、新成果果，掌握握行業(yè)新新動(dòng)向。66.2 組織織管理機(jī)機(jī)構(gòu)為為確保項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)設(shè)的順利利進(jìn)行，成立項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)設(shè)指揮部部，由畜畜牧水產(chǎn)產(chǎn)局和農(nóng)農(nóng)業(yè)綜合合開發(fā)辦辦牽頭組組織，指指揮部下下設(shè)辦公公室和技技術(shù)攻關(guān)關(guān)組，具具體負(fù)責(zé)責(zé)項(xiàng)目的的組織、實(shí)施。第七章 動(dòng)物物防疫和和環(huán)境保保護(hù) 7.11 生生態(tài)環(huán)境境影響評(píng)評(píng)估 7.11.1 疫病病傳染機(jī)機(jī)率加大大養(yǎng)養(yǎng)牛的最最大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是疫病病，國(guó)內(nèi)內(nèi)外都有有經(jīng)驗(yàn)教教訓(xùn)，本本項(xiàng)目核核心基地地由于批批量引

43、種種、集中中養(yǎng)殖、牛群流流動(dòng)量和和單位面面積載畜畜量都比比分散養(yǎng)養(yǎng)殖大，疫病傳傳染機(jī)率率相應(yīng)加加大，稍稍有疏忽忽可能造造成毀滅滅性災(zāi)難難，并引引起高度度重視，并在建建設(shè)上統(tǒng)統(tǒng)籌安排排，確保保牛群健健康安全全。77.1.2 糞便對(duì)對(duì)環(huán)境的的污染加加大每每頭牛日日（244小時(shí)）糞尿排排泄量按按30公公斤計(jì)算算，核心心基地養(yǎng)養(yǎng)牛最高高為2000頭，日糞尿尿總量66噸，如如不及時(shí)時(shí)處理，露天堆堆放臭氣氣污染空空氣，自自發(fā)排入入周邊水水溝或農(nóng)農(nóng)田，自自然發(fā)酵酵，肥料料過量，傷害農(nóng)農(nóng)作物，污染大大氣和水水體。77.2 環(huán)環(huán)環(huán)保部門門意見動(dòng)動(dòng)物防疫疫經(jīng)市動(dòng)動(dòng)物防疫疫監(jiān)督機(jī)機(jī)構(gòu)鑒定定，糞尿尿污水治治理經(jīng)市市環(huán)

44、保局局審查批批準(zhǔn)實(shí)施施，完全全可以達(dá)達(dá)到國(guó)家家規(guī)定的的企業(yè)環(huán)環(huán)保建設(shè)設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，確保保項(xiàng)目良良種牛繁繁殖可持持續(xù)發(fā)展展。77.3 廢氣氣治理11、牛舍舍廢氣的的治理設(shè)設(shè)計(jì)的主主要措施施是加強(qiáng)強(qiáng)飼養(yǎng)管管理，合合理安裝裝舍內(nèi)通通風(fēng)換氣氣設(shè)備，以確保保舍區(qū)NNH10pppm、H2SS7 pppm、CO2215000 pppm。22、牛糞糞干燥車車間排出出的煙塵塵處理高高溫?zé)熗ㄍ夤┙o給部分，包括高高效燃燒燒及風(fēng)溫溫調(diào)節(jié)裝裝置，燃燃燒爐本本身具有有除塵功功能，輸輸出的煙煙道氣含含塵量小小，符合合國(guó)家環(huán)環(huán)保要求求。33、病死死牛處理理對(duì)對(duì)因傳染染病而死死的牛，選用生生物熱坑坑埋法處處理，即即生物熱熱坑采

45、用用混土結(jié)結(jié)構(gòu)，直直徑3米米，深11米，其其上部設(shè)設(shè)頂蓋與與內(nèi)蓋，牛尸投投入坑后后密封坑坑口，經(jīng)經(jīng)1520天天尸體變變形，445個(gè)月月后全部部分解。這時(shí)坑坑內(nèi)溫度度高達(dá)665以上，長(zhǎng)期高高溫完全全可以消消滅病菌菌，分解解物可作作肥料，這種生生物熱坑坑投資少少，處理理量大，管理方方便。44、綠化化美化生生態(tài)環(huán)境境為為進(jìn)一步步優(yōu)化場(chǎng)場(chǎng)區(qū)生態(tài)態(tài)環(huán)境，本著綠綠化與美美化相結(jié)結(jié)合、綠綠化與防防疫相結(jié)結(jié)合的原原則，廣廣種牧草草、灌木木，搭配配部分經(jīng)經(jīng)濟(jì)林，保持常常綠樹與與落葉樹樹并存，重點(diǎn)突突出美化化，并使使綠化工工程服務(wù)務(wù)于防疫疫，改善善環(huán)境小小氣候要要求。第八章 投資資估算與與資金籌籌措 8.11 投

46、投資估算算 8.11.1 依據(jù)據(jù) 1、國(guó)國(guó)家計(jì)委委和建設(shè)設(shè)部發(fā)布布的建建設(shè)項(xiàng)目目經(jīng)濟(jì)評(píng)評(píng)價(jià)方法法與參數(shù)數(shù)規(guī)定定的投資資估算范范圍和統(tǒng)統(tǒng)一取費(fèi)費(fèi)參數(shù)。遞延資資產(chǎn)、無無形資產(chǎn)產(chǎn)（前期期費(fèi)、設(shè)設(shè)計(jì)費(fèi)、管理費(fèi)費(fèi)、開辦辦費(fèi)等）均計(jì)入入固定資資產(chǎn)投資資計(jì)劃。22、建筑筑工程費(fèi)費(fèi)主要是是牛舍，液奶消消毒加工工包裝等等建筑物物新建，按當(dāng)?shù)氐貙?shí)際造造價(jià)估算算。33、設(shè)備備費(fèi)按生生產(chǎn)廠家家發(fā)布價(jià)價(jià)和市場(chǎng)場(chǎng)詢價(jià)估估算。44、前期期工作費(fèi)費(fèi)、設(shè)計(jì)計(jì)費(fèi)按河河南省計(jì)計(jì)委、省省物價(jià)局局（20000）河南價(jià)房房字955號(hào)文件件和國(guó)家家計(jì)委文文件，從從低計(jì)費(fèi)費(fèi)按固定定資產(chǎn)投投資總額額的1%估算。55、管理理費(fèi)、開開辦費(fèi)按按固定

47、資資產(chǎn)投資資總額的的2%估估算。66、預(yù)備備費(fèi)，只只計(jì)基本本預(yù)備費(fèi)費(fèi)，按工工程費(fèi)+其他費(fèi)費(fèi)用（前前期費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)、管理理費(fèi)等）總額的的5%估估算，不不計(jì)漲價(jià)價(jià)預(yù)備費(fèi)費(fèi)。77、建設(shè)設(shè)期貸款款利息按按4.332%計(jì)計(jì)息。88、國(guó)家家農(nóng)業(yè)綜綜合開發(fā)發(fā)財(cái)政有有償資金金占用費(fèi)費(fèi)按2%計(jì)。88.1.2 估算方方法按按加工車車間和核核心基地地、專業(yè)業(yè)養(yǎng)牛戶戶、技術(shù)術(shù)服務(wù)站站3項(xiàng)估估算，本本項(xiàng)目總總投資115311.9萬萬元，其其中固定定資產(chǎn)投投資12232.4萬元元，流動(dòng)動(dòng)資金2299.5萬元元。（1）加加工車間間和核心心基地估估算投資資7666.9萬萬元，其其中：固固定資產(chǎn)產(chǎn)投資5572.4萬元元，流動(dòng)動(dòng)

48、資金1194.5萬元元。（2）技技術(shù)服務(wù)務(wù)站：550萬元元，其中中： 辦辦公室：5000平方米米5000元/平平方米=25萬萬元 設(shè)設(shè)備：225萬元元。88.2資資金來源源及籌措措本本項(xiàng)目總總投資115311.9萬萬元。88.2.1 計(jì)劃申申請(qǐng)國(guó)家家農(nóng)業(yè)綜綜合開發(fā)發(fā)財(cái)政資資金5000萬元元（其中中有償占占用金4425萬萬元），自籌資資金5331.99萬元，銀行貸貸款5000萬元元。88.2.2 單位和和群眾自自籌發(fā)動(dòng)動(dòng)分析本本公司現(xiàn)現(xiàn)有固定定資產(chǎn)2200萬萬元，已已有一個(gè)個(gè)牛奶加工工廠，年年生產(chǎn)能能力50000噸噸，“某某”項(xiàng)目主主體已通通過工商商注冊(cè)，現(xiàn)生產(chǎn)產(chǎn)的“學(xué)生飲飲用奶”質(zhì)量好好，受歡

49、歡迎。項(xiàng)項(xiàng)目區(qū)群群眾比較較富裕，年人平平純收入入30000元以以上，自自籌能力力強(qiáng)。88.2.3 銀行貸貸款可靠靠性分析析本本公司在在銀行的的信譽(yù)高高，能及及時(shí)償還還各種貸貸款周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金，市市場(chǎng)銷量量大，前前景樂觀觀，結(jié)合合有關(guān)專專家考核核論證都都認(rèn)為該該項(xiàng)目值值得放貸貸扶持。88.3 資金金使用及及管理88.3.1 建立嚴(yán)嚴(yán)格的項(xiàng)項(xiàng)目資金金使用管管理程序序和經(jīng)濟(jì)濟(jì)責(zé)任制制。要要堅(jiān)持按按國(guó)家基基本建設(shè)設(shè)程序辦辦事，固固定資產(chǎn)產(chǎn)投資在在批準(zhǔn)可可研報(bào)告告委托有有資質(zhì)的的設(shè)計(jì)單單位進(jìn)行行技術(shù)設(shè)設(shè)計(jì)，并并經(jīng)項(xiàng)目目主管部部門批準(zhǔn)準(zhǔn)后才能能按批準(zhǔn)準(zhǔn)的項(xiàng)目目資金撥撥款。88.3.2 項(xiàng)目承承擔(dān)單位位要建立立項(xiàng)

50、目建建設(shè)管理理專業(yè)班班子，配配備專業(yè)業(yè)人員，設(shè)立專專戶，對(duì)對(duì)項(xiàng)目資資金進(jìn)行行專戶管管理，按按月向項(xiàng)項(xiàng)目管理理中心報(bào)報(bào)送資金金使用情情況。項(xiàng)項(xiàng)目竣工工后要進(jìn)進(jìn)行質(zhì)量量鑒定和和資金使使用總結(jié)結(jié)評(píng)審，確保提提高資金金使用效效果，達(dá)達(dá)到項(xiàng)目目建設(shè)的的預(yù)期目目標(biāo)。第九章 效益益分析 9.11 經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益益 9.11.1 基本本參數(shù)：本項(xiàng)目目設(shè)計(jì)能能力年出出產(chǎn)加工工鮮奶550000噸，經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益益分析年年10年年，銀行行貸款利利息率44.322%，財(cái)財(cái)政有償償資金占占用率22%，基基礎(chǔ)設(shè)施施年折舊舊率5%，所得得稅率333%，產(chǎn)奶牛牛經(jīng)濟(jì)壽壽命每年年每頭殘殘值20000元元。 9.11.2 財(cái)務(wù)務(wù)分析 1

51、、收收入部分分：35500萬萬元（1）加加工項(xiàng)目目和核心心基地： 銷售售加工鮮鮮奶收入入50000t0.55萬元/t=225000萬元（2）專專業(yè)戶收收入： 出售售原料奶奶40000t0.225萬元元/t=10000萬元元（3）總總收入335000萬元 2、支支出部分分：24409.9萬元元（1）加加工項(xiàng)目目和核心心基地：18229.552萬元元aa、原材材料費(fèi)：12550萬元元，即向向?qū)I(yè)戶戶購(gòu)原料料奶40000tt0.225萬元元/t=10000萬元元、包裝裝材料550000t5000元/tt=2550萬元元；bb、飼料料費(fèi)：776.332萬元元產(chǎn)產(chǎn)奶牛飼飼料費(fèi)：2000頭2t/頭0.11

52、5萬元元/ tt=600萬元；66月齡至至初年后后備母牛牛飼料費(fèi)費(fèi)：800頭3.55公斤/天3655天1.33元/公公斤=112.229萬元元66月齡母母犢飼料料費(fèi)：770頭2公斤斤/元1800元1.66公斤=4.003萬元元cc、工資資：1555萬元元飼養(yǎng)養(yǎng)、擠奶奶工：550人80000元/人.年年=400萬元；管理理人員：10人人150000元元/人.年=115萬元元；加工工工資：50000t2000元/tt=1000萬元元。DD、折舊舊：500.6萬萬元產(chǎn)產(chǎn)奶牛折折舊100萬元基基礎(chǔ)設(shè)施施折舊440.66萬元EE、防疫疫費(fèi)：2200頭頭3000元/頭頭=6萬萬元FF、種草草費(fèi)：2200頭

53、頭5000元/頭頭=100萬元GG、銷售售費(fèi)（包包括廣告告、宣傳傳費(fèi)）：225000萬元5%=1255萬元HH、管理理費(fèi)：225000萬元2%=50萬萬元II、利息息支出：30.6萬元元JJ、水電電費(fèi)：550000t80元元/t+2000頭1000元/頭頭=422萬元KK、流動(dòng)動(dòng)資金占占用費(fèi)：8.444萬元元LL、牛奶奶基金費(fèi)費(fèi)：244萬元MM、修理理費(fèi)：110萬元元支支出總額額：18829.52萬萬元（2）專專業(yè)戶：5800.388萬元飼料費(fèi)：3300.988萬元，其中：產(chǎn)奶牛牛飼料費(fèi)費(fèi)：2000頭2t0.116萬元元/t=2244萬元66月至初初產(chǎn)后母母牛料費(fèi)費(fèi)：3320頭頭3.55公斤/

54、天3655天1.44元/公公斤=557.223萬元元006月母母犢飼料料費(fèi)：2900頭2公斤斤/天1800天1.77元/公公斤=117.775萬元元B、折折舊：446.44萬元產(chǎn)奶牛牛折舊：35萬萬元基建折折舊：111.44萬元C、人人工費(fèi)：2000頭4頭/人80000元/人=1140萬萬元D、防防疫費(fèi)：7000頭3000元/頭頭=211萬元E、牧牧草種植植費(fèi)：7700頭頭5000元/頭頭=355萬元F、水水電費(fèi)：7000頭1000元/頭頭=7萬萬元33、利潤(rùn)潤(rùn)：35500萬萬元-224099.9萬萬元=110900.1萬萬元4、銷銷售稅：350003%=1055萬元55、所得得稅：11090

55、0.1萬萬元33%=3559.77萬元66、稅后后凈利潤(rùn)潤(rùn)：6225.44萬元。99.1.2 財(cái)務(wù)分分析（1）財(cái)財(cái)務(wù)內(nèi)部部收益率率（IRRR） 各年年平均NNCF=6255.4+97/10=6355.1萬萬元 PVVA100Li=15331.99/6335.11=2.4122查查“1元的的年金現(xiàn)現(xiàn)值表”，在第第4期這這一行與與2.4412相相鄰近的的PVAA10LLI 的的相應(yīng)折折現(xiàn)率（i）為為24%和288%?，F(xiàn)現(xiàn)采用直直插法：224% 22.4004 0.0088？ 某某% 44% 2.4412 0.1633228% 22.2441某某某/44=0.08/0.1163,某某=11.966I

56、IRR=24%+1.96%=255.966%。由由于內(nèi)部部收益率率的255.966%遠(yuǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于資資本成本本4.332%，故投資資方案可可行。（2）投投資利潤(rùn)潤(rùn)率=（年平均均利潤(rùn)/項(xiàng)目總總投資）1000% =60225.44/15531.91000% =40.8%即即1元的的原始投投資可賺賺得0.41元元的凈利利潤(rùn)。（3）投投入產(chǎn)出出比：335000/15531.9=11:2:3（4）投投資回收收期靜態(tài)回收收期=項(xiàng)項(xiàng)目總投投資/各各年平均均NCFF=15531.9/6653.1=2.4122（年）BB、動(dòng)態(tài)態(tài)回收期期=累計(jì)計(jì)凈現(xiàn)金金流量開開始出現(xiàn)現(xiàn)正值的的年份-1+（上年累累計(jì)凈現(xiàn)現(xiàn)金流量量的絕

57、對(duì)對(duì)值/當(dāng)當(dāng)年凈現(xiàn)現(xiàn)金流量量）=3-11+（-5447.336225.44）=2.888（年年）（5）財(cái)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)現(xiàn)值和凈凈現(xiàn)值率率AA、財(cái)務(wù)務(wù)凈現(xiàn)值值各各年NCCF=稅稅后凈利利+折舊舊=6225.44+977/100=6355.1萬萬元未未來報(bào)酬酬總現(xiàn)值值=6335.118.1111=51551.33萬元凈凈現(xiàn)值（NPVV）=551511.3-15331.99=36619.4萬元元BB、凈現(xiàn)現(xiàn)值率=36119.44/15531.91000%=2236%。99.1.3 敏感性性分析（1）當(dāng)當(dāng)固定成成本增加加10%時(shí)，財(cái)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)現(xiàn)值=335033萬元，內(nèi)部收收益率=21.64%；（2）當(dāng)當(dāng)銷售價(jià)價(jià)格下降降10%時(shí)，財(cái)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)現(xiàn)值=118944.1萬萬元，內(nèi)內(nèi)部收益益率=110.119%；（3）當(dāng)當(dāng)可變成成本上升升10%