企業(yè)法律顧問實務-1220講s9271

1、最近查獲尾數(shù) 66891130 均為倒賣者 唯一認準二、企業(yè)并上市的主要程序（一）公司決策人董事會應依法就本次的具體方案，本次募金使用的可行性及其他必須明確的事項作出決議，并提請股東大會批準。（二）中介機構輔導和保薦1、中介機構輔導對象為人的董事、監(jiān)事、高級管理、持有公司 5以上的股東和實際控制人(或其法定代表人)。2、發(fā)生下列情況之一的，應重新進行輔導：控股股東發(fā)生變化；主營業(yè)務發(fā)生變更；三分之一以上的董事、監(jiān)事、高級管理發(fā)生變更；輔導工作結束后 3 年內(nèi)沒有主承銷商向中國首次公開的。申請未予核準的，應針對存在重新輔導。（三）申報與審核1、中國收到申請文件后，應在 5 個工作日內(nèi)作出是否受理

2、的決定。2、申請經(jīng)核準后，人應自中國核準之日起 6 個月內(nèi)；超過 6個月未的，核準文件失效，須重新核準。（四）上市的申請和1、上市的基本條件 12（1）經(jīng)中國核準已公開；（2）公司股本總額不少于5000 萬元(在創(chuàng)業(yè)板上市不少于 3000 萬元)；（3）公開的達到公司總數(shù)的 25以上；公司股本總額超過4 億元的，公開的比例為 10以上；（4）公司最近 3 年無違法行為，財務會計無虛假記載?！纠}多選題】藍天公司擬申請將其公開的在交易所掛牌交易。以下關于藍天公司上市的說法中，符合有關上市條件的是（）。(2012 年)A、公司股本總額不少于 5000 萬元B、如在創(chuàng)業(yè)板上市，股本總額不少于 200

3、0 萬元C、公開的達到公司總數(shù) 25%以上D、如公司股本總額超過 4 億元的，公開的比例為 10%以上：ACD2、上市對人的有關要求（1）人向交易所申請上市時，控股股東和實際控制人應當承諾：自人上市之日起 36 個月內(nèi)，不轉讓或者委托他人管理其直接或間接持有的，也不允許人收購該部分。（2）人在刊登招股說明書之前 12 個月內(nèi)進行增資擴股的，新增的持有人應當承諾：自人完成增資擴股工商變更登記之日起 36 個月內(nèi)，不轉讓其持有的該部分新增。3、首次公開并在主板上市的，保薦人持續(xù)督導期間為上市當年剩余時間及其后 2個完整年度；在創(chuàng)業(yè)板上市的為上市當年剩余時間及其后 3 個完整年度。12三、信息披露要

4、求1、招股說明書中的財務報表在其最近一期截止日后 6 個月內(nèi)有效。特別情況下人可適當申請延長，但至多不超過 1 個月。財務報表應以年度末、半年度末、季度末為截止日。2、招股說明書的有效期為 6 個月，自中國核準申請前招股說明書最后一次簽署之日起計算。113、申請文件受理后，發(fā)審委審核前，人應將招股說明書(申報稿)預先披露。人可將其刊登于其企業(yè)，但披露內(nèi)容應完全一致，且不得早于在的披露時間。四、上市公司信息披露的有關規(guī)定1、定期上市公司應當披露的定期包括年度、中期和季度。（1）年度。年度應當在每個會計年度結束之日起 4 個月內(nèi)。（2）中期。中期應當在每個會計年度的上半年結束之日起 2 個月內(nèi)。（

5、3）季度。季度應當在每個會計年度第 3 個月、第 9 個月結束后的 1 個月內(nèi)編制完成并披露。提示：第一季度季度的披露時間不得早于上一年度年度的披露時間?！纠}多選題】定期是上市公司進行持續(xù)信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列作法中，符合法律制度有關定期的規(guī)定的有()。A、該公司第一季度的披露時間早于上一年度年度的披露時間B、該公司的中期在該會計年度的第 7 個月披露C、該公司的第三季度在該會計年度的第 11 個月披露D、該公司的年度在該會計年度結束之日后的第 3 個月披露：BD：本題考核上市公司的定期。根據(jù)規(guī)定，第一季度季度的披露時間不得早于上一年度年度的披露時間，因此選項 A 的說法錯誤

6、；中期應當在每個會計年度的上半年結束之日起2 個月內(nèi)披露，因此選項 B 的披露時間是符合要求的；季度應當在每個會計年度第 3 個月、第 9個月結束后的 1 個月內(nèi)編制完成并披露，因此選項 C 中第三季度的披露時間是錯誤的，應該是在 10月份時披露；年度應當在每個會計年度結束之日起 4 個月內(nèi)編制完成并披露，因此選項 D 的披露時間是符合規(guī)定的。2、臨告。事件認定：09(1)公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的變化；(2)公司的投資行為和的購置的決定；(3)公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；(4)公司發(fā)生和未能清償?shù)狡诘倪`約情況，或者發(fā)生大額賠償責任；(5)公司發(fā)生虧損

7、或者損失；(6)公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的變化；(7)公司的董事、1/3 以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動；董事長或者經(jīng)理無法履行職責；(8)持有公司 5以上的股東或者實際控制人，其持有或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；(9)公司減資、合并、分立、解散及申請的決定；或者依法進入程序、被責令關閉；(10)涉及公司的、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者無效；(11)公司違法被機關，或者受到刑事處罰、行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管理違法被機關或者采取強制措施；(12)新的、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生影響；(13)董事會就新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關決議；(14)裁決控股股東轉讓其所持；任一股東所持公司 5以上被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定或者被依法限制表決權；(15)主要資產(chǎn)被、扣押、凍結或者被抵押、質押；(16)主要或者全部業(yè)務陷入停頓；(17)對外提供擔保；(18)獲得大額補貼等可能對公司資產(chǎn)、負債、權益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生影響的額外收益；(19)變更會計政策、會計估計；(20)因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關機關責令改正或者經(jīng)董事會決定進行更正?！纠}單選題】上市公司在