國(guó)際結(jié)算 銀行保函課件

1、銀行保函國(guó)際結(jié)算方式銀行保函銀行保函概述銀行保函的開立銀行保函業(yè)務(wù)的處理銀行保函的種類銀行保函與跟單信用證的異同備用信用證一、銀行保函的定義和作用定義：銀行保函（Letter of Guarantee，簡(jiǎn)稱L/G）又稱作銀行保證書，它是商業(yè)銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求向受益人開出的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書面證明。作用：概括而言，保函從其本質(zhì)上來(lái)說(shuō)具體有兩大基本作用：第一，保證合同價(jià)款的支付；第二，發(fā)生合同違約時(shí), 對(duì)受害方進(jìn)行補(bǔ)償并對(duì)違約責(zé)任人進(jìn)行懲罰。 銀行保函樣本開證銀行：_地 址：_致：我行客戶_有限公司。開戶帳號(hào)：_ 因開發(fā)投資“ 項(xiàng)目”需要資金，向貴財(cái)團(tuán)公司申請(qǐng)借款人民幣 億元，期限_

2、年，年利息執(zhí)行國(guó)家銀行存款利息，我行在此愿意為該公司提供不可撤消的借款償還擔(dān)保。該擔(dān)保函的金額含借款的本金及所有應(yīng)付利息借款到期，如果該公司無(wú)能力清償借款本息，則由我行無(wú)條件直接支付借款本息。本行授權(quán)以下簽定官員，并簽發(fā)確認(rèn)上述擔(dān)保不可拒付的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。銀行名稱：_銀行地址：_行 號(hào)：_工 號(hào)：_聯(lián)系人：業(yè)務(wù)行長(zhǎng)： 電話： 業(yè)務(wù)主任： 電話：行長(zhǎng)： 二四年 月 日 二、銀行保函的一般業(yè)務(wù)程序銀行保函的業(yè)務(wù)程序如下：委托人反擔(dān)保人擔(dān)保行保兌行通知行轉(zhuǎn)開行受益人因業(yè)務(wù)的不同，可以是投標(biāo)人、供貨人、賣方、買方、承租人等。說(shuō)明保函的適用范圍是很廣泛的。開立保函的商業(yè)銀行指接受申請(qǐng)人的委托向擔(dān)保行出具不可

3、撤銷反擔(dān)保，并承諾在申請(qǐng)人違約時(shí)，負(fù)責(zé)賠償擔(dān)保行的人。根據(jù)擔(dān)保行的要求，在保函上加具保兌的銀行，亦稱第二擔(dān)保行受擔(dān)保行的委托將保函通知或傳遞給受益人的銀行。責(zé)任：表面真實(shí)性、免責(zé) 三、銀行保函的當(dāng)事人委托人/申請(qǐng)人 Principal/Applicant受益人 Beneficiary擔(dān)保行 Guarantor Bank轉(zhuǎn)遞行/通知行 Transmitting Bank/Advising Bank轉(zhuǎn)開行 Reissuing Bank反擔(dān)保行 Counter Guarantor Bank保兌行 Confirming Bank 四、銀行保函的內(nèi)容（一）保函當(dāng)事人（受益人、申請(qǐng)人、擔(dān)保行、通知行或轉(zhuǎn)開

4、行）的完整名稱和詳細(xì)地址地址 其中擔(dān)保行的地址實(shí)際保函的法律適用性問(wèn)題，以及受益人的交單地點(diǎn)和保函本身的到期地點(diǎn)。另外，受益人的名稱和地址不得有誤，否則，通知行或轉(zhuǎn)開行無(wú)法及時(shí)通知或轉(zhuǎn)發(fā)。（二）保函的性質(zhì) 保函的性質(zhì)即保函的種類。不同種類的保函有特定的職責(zé)和義務(wù)。（三）合同的主要內(nèi)容 因?yàn)榻灰纂p方的責(zé)任義務(wù)是根據(jù)交易合同來(lái)確定的，因此，交易合同是保函擔(dān)保的標(biāo)的物。所以保函中必須說(shuō)明交易合同的內(nèi)容、合同編號(hào)、開立日期、簽約雙方、有無(wú)修改等。（七）當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù) 保函應(yīng)明確申請(qǐng)人、受益人、擔(dān)保行及涉及的其他各當(dāng)事人的責(zé)任和權(quán)利。 （八）索償條件 即判斷是否違約和憑以索償?shù)臈l件，對(duì)此，有以下幾種

5、不同意見： （1）以擔(dān)保行的調(diào)查意見作為是否付款的依據(jù)； （2）憑申請(qǐng)人的違約證明付款； （3）憑受益人提交的復(fù)合保函規(guī)定的單據(jù)或證明文件付款。（目前多采取此意見）（九）其他條款 包括與包含有關(guān)的轉(zhuǎn)讓、保兌、修改、撤銷和仲裁等內(nèi)容。銀行保函的開立一、直接開給受益人受益人申請(qǐng)人擔(dān)保行說(shuō)明申請(qǐng)人和受益人之間簽訂合同或協(xié)議；申請(qǐng)人向擔(dān)保行提出開立保函的申請(qǐng)；擔(dān)保行向受益人直接開出保函；受益人在發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人違約后，向擔(dān)保行提出索賠；擔(dān)保行向受益人進(jìn)行賠付；擔(dān)保行在賠付后向申請(qǐng)人索賠；申請(qǐng)人賠償擔(dān)保行損失。二、通過(guò)通知行通知受益人申請(qǐng)人通知行擔(dān)保行說(shuō)明申請(qǐng)人和受益人之間簽訂合同或協(xié)議；申請(qǐng)人向擔(dān)保行提出開

6、立保函的申請(qǐng)；擔(dān)保行開出保函后，將保函交給通知行通知受益人；通知行將保函通知給受益人；受益人在申請(qǐng)人違約后通過(guò)通知行向擔(dān)保行索賠；擔(dān)保行賠付；擔(dān)保行賠付后向申請(qǐng)人索賠；申請(qǐng)人賠付。銀行保函業(yè)務(wù)的處理 1、 申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)開立保函、擔(dān)保行審查、擔(dān)保行開立保函、保函的修改、保函的索賠、保函的注銷 銀行保函的種類一、根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系，分為： （一）從屬性保函 （二）獨(dú)立保函二、根據(jù)保函項(xiàng)下支付前提的不同，分為：（一）付款類保函（二）信用類保函三、根據(jù)保函賠償條件的不同，分為： （一）有條件保函 （二）無(wú)條件保函四、根據(jù)擔(dān)保行付款責(zé)任的屬性不同，分為： （一）第一責(zé)任保函 （二）第二責(zé)任

7、保函 五、根據(jù)保函使用范圍不同，分為：（一）出口類保函（二）進(jìn)口類保函（三）其他類保函投標(biāo)保函付款保函 借款保函履約保函延期付款保函 保釋金保函預(yù)付款保函補(bǔ)償貿(mào)易保函質(zhì)量保函來(lái)料 加工保函關(guān)稅保付保函租賃保函帳戶透支保函 投標(biāo)保函 We guarantee to pay _ a sum of _ representing _% of the amount tendered as a guarantee for tenders liabilities. This guarantee shall be payable on first demand stating that the tender

8、has failed to accept the contract awarded of sign the contract agreement.履約保函 We guarantee to pay _ a sum of _ representing _% of the contract sum as a guarantee for due and proper performance of the contract. This guarantee shall be paid to _on first demand stating that the contractor has failed to

9、 fulfill the terms of contract.預(yù)付金保函 We guarantee to refund to _ the amount of _ being advance payment made by you plus interest accrued thereon in the event of the contractors failure to fulfill the terms of the contracts.銀行保函跟單信用證使用范圍大小銀行承擔(dān)的責(zé)任第一性或第二性 第一性銀行所付款項(xiàng)的屬性貨款，退款或賠款貨款受益人的索款程序有條件保函項(xiàng)下，先向申請(qǐng)人索款，未

10、果后再向擔(dān)保行索款 。直接向開證行索款對(duì)結(jié)算單據(jù)的要求書面索款文件貨運(yùn)單據(jù)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大較小到期地點(diǎn)和有效期限擔(dān)保行所在地；有效期較長(zhǎng)可能在受益人、開證行或付款行等所在地；有效期較短是否有融資作用無(wú)有且明顯是否可轉(zhuǎn)讓不可以可以備用信用證 概述 含義：備用信用證（ Standby Letter of credit , SL/C ）又稱商業(yè)票據(jù)信用證，擔(dān)保信用證，是代表開證行對(duì)收益人承擔(dān)一項(xiàng)義務(wù)的憑證。與銀行保函的比較相同點(diǎn)都是以銀行信用為基礎(chǔ)，用于對(duì)商業(yè)信用的輔助。在實(shí)務(wù)中，備用信用證的索賠一般直接由開證行受理；銀行保函的索賠也一般是直接由擔(dān)保行受理。在實(shí)務(wù)中，兩者的受益人權(quán)益都不能轉(zhuǎn)讓。不同點(diǎn)備用信用證是一種信用證；而保函則只是一種信用保證。在索賠時(shí)，備用信用證一般要求受益人出具即期匯票；而保函則不需要。備用信用證遵循UCP；而保函則有其相關(guān)的規(guī)則，雖然至今還未有一個(gè)各國(guó)所認(rèn)可的通行