十月下旬證券發(fā)行與承銷證券從業(yè)資格考試綜合訓(xùn)練含答案

1、十月下旬證券發(fā)行與承銷證券從業(yè)資格考試綜合訓(xùn)練含答案一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、發(fā)起人應(yīng)該在創(chuàng)立大會(huì)召開（）日前將會(huì)議日期通知認(rèn)股人或者公告。A、15B、30C、60D、10【參考答案】：A2、（）不屬于外國(guó)投資者應(yīng)就所涉情形向商務(wù)部和國(guó)家工商行政管理總局報(bào)告的情況A、并購(gòu)一方當(dāng)事人當(dāng)年在中國(guó)市場(chǎng)營(yíng)業(yè)額超過5億元人民幣B、1年內(nèi)并購(gòu)國(guó)內(nèi)關(guān)聯(lián)行業(yè)的企業(yè)累計(jì)超過10個(gè)C、并購(gòu)一方當(dāng)事人在中國(guó)的市場(chǎng)占有率已經(jīng)達(dá)到20%D、并購(gòu)導(dǎo)致并購(gòu)一方當(dāng)事人在中國(guó)的市場(chǎng)占有率達(dá)到25%【參考答案】：A3、公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，下列關(guān)于股東名冊(cè)應(yīng)記載事項(xiàng)的說法錯(cuò)誤的是（）。A、股東的姓

2、名或者名稱及住所B、各股東所持股份數(shù)C、各股東所持股票的編號(hào)D、各股東取得股份的年數(shù)【參考答案】：D【解析】公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載下列事項(xiàng)：股東的姓名或者名稱及住所；各股東所持股份數(shù)；各股東所持股票的編號(hào)；各股東取得股份的日期。發(fā)行無記名股票的，公司應(yīng)當(dāng)記載其股票數(shù)量、編號(hào)及發(fā)行日期。4、根據(jù)我國(guó)公司法規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的（）列入公司的法定公積金。A、5%B、15%C、5%10%D、10%【參考答案】：D5、企業(yè)申請(qǐng)債券上市，應(yīng)當(dāng)符合（）。A、股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣5000萬元B、累計(jì)發(fā)行在

3、外的債券總面額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)額的50%C、債券的期限為2年以上D、債券的利率不得超過國(guó)務(wù)院限定的利率水平【參考答案】：D6、贖回條款項(xiàng)債券持有人在購(gòu)買可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)（）。A、無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)B、無條件向發(fā)行人購(gòu)買的1張美式買權(quán)C、無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)D、無條件向發(fā)行人購(gòu)買的1張美式賣權(quán)【參考答案】：C【解析】考點(diǎn)：熟悉可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值、可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值的概念及其影響因素。見教材第八章第一節(jié)，P263。7、證券法對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市的要求：公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的（）以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為（）以上。A、

4、20%，10%B、25%，5%C、25%，10%D、20%，5%【參考答案】：C8、招股說明書摘要的下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、招股說明書摘要是對(duì)招股說明書內(nèi)容的概括B、無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容C、招股說明書摘要應(yīng)盡量避免采用圖表等形式D、招股說明書摘要內(nèi)容必須忠實(shí)于招股說明書全文【參考答案】：C9、融資成本是指（）。A、資本的使用費(fèi)B、融資的費(fèi)用C、資本的價(jià)格D、中介費(fèi)用【參考答案】：C【解析】融資成本是指資本的價(jià)格。從投資者的角度來看，是投資者因提供資本而要求得到補(bǔ)償?shù)馁Y本報(bào)酬率；從融資者的角度來看，是公司為獲得資金所必須支付的最低價(jià)格（代價(jià)）10、對(duì)于事先已確定發(fā)行條款的國(guó)債

5、，我國(guó)采取（）方式發(fā)行。A、行政分配B、公開招標(biāo)C、銀行發(fā)售D、承購(gòu)包銷【參考答案】：D【解析】對(duì)于事先已確定發(fā)行條款的國(guó)債，我國(guó)仍采取承購(gòu)包銷方式，發(fā)行人和承銷商簽訂承購(gòu)包銷合同，承銷商按合同規(guī)定的已確定發(fā)行條款承銷。11、當(dāng)某個(gè)公司不希望股東的每股收益和控制權(quán)受影響時(shí)，其可以運(yùn)用的融資方式是（）。A、發(fā)行普通股B、發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券C、發(fā)行債券D、發(fā)行優(yōu)先股【參考答案】：C12、股份有限公司宣告破產(chǎn)以后，由（）接管公司，對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算、評(píng)估和處理、分配。A、債權(quán)人B、清算組C、專家組D、政府部門【參考答案】：B13、首次公開發(fā)行股票招股意向書刊登后，發(fā)行人及其主承銷商可以向詢價(jià)對(duì)象進(jìn)行推介

6、和詢價(jià)，并通過互聯(lián)網(wǎng)等方式向（）進(jìn)行推介。A、公眾投資者B、機(jī)構(gòu)投資者C、專業(yè)投資者D、以上均不對(duì)【參考答案】：A【解析】考點(diǎn)：熟悉首次公開發(fā)行的具體操作，包括推介、詢價(jià)、定價(jià)、報(bào)價(jià)申購(gòu)、配售、驗(yàn)資、股份登記、包銷、承銷總結(jié)等。見教材第五章第四節(jié)，P173。14、根據(jù)金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法，資產(chǎn)支持證券是指由（）作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、以該財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的受益證券。A、證券公司B、證監(jiān)會(huì)C、一般企業(yè)D、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)【參考答案】：D15、A公司擬等價(jià)發(fā)行面值1000元、期限5年、票面利率8%的債券4000張，每年結(jié)息一次，發(fā)行費(fèi)用為

7、發(fā)行價(jià)格的5%，公司所得稅率33%，這筆債券的資本成本是（）。A、3.45%B、4.32%C、5.64%D、6.05%【參考答案】：C16、修訂后的公司法和已于2005年10月27日經(jīng)十屆全國(guó)人大常委會(huì)第十八次會(huì)議通過，于（）起施行。A、2005年l0月27日B、2005年l2月27日C、2006年1月1日D、2006年3月1日【參考答案】：C17、申請(qǐng)?jiān)谙愀蹌?chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市應(yīng)委聘保薦人，保薦人的保薦期限至少應(yīng)為上市財(cái)政年度的余下時(shí)間及其以后（）個(gè)財(cái)政年度。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：B【解析】保薦期間至少應(yīng)涵蓋上市財(cái)政年度的余下時(shí)間及其以后2個(gè)財(cái)政年度。18、用于法人配售的股票不得多

8、于發(fā)行量的（）%，一般不少于（）萬股。A、75；100B、65；50C、75；50D、65；100【參考答案】：A【解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定，法人配售的股票不得多于發(fā)行量的75%，一般不少于100萬股。19、國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)經(jīng)兩家及以上評(píng)級(jí)公司評(píng)級(jí)，其中至少應(yīng)有一家在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)且具備人民幣債券評(píng)級(jí)能力的評(píng)級(jí)公司評(píng)級(jí)，人民幣債券信用級(jí)別為(或相當(dāng)于)AA級(jí)以上，已為中國(guó)境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在（）以上。A、3億美元B、5億美元C、8億美元D、10億美元【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：了解國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的發(fā)行與承銷的有關(guān)規(guī)定。見教材第九章第十節(jié)，P376。

9、20、證券公司承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券，除承擔(dān)證券法規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起（）個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷。A、20B、26C、36D、40【參考答案】：C21、以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的（）。A、30%B、35%C、40%D、45%【參考答案】：B22、從中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式受理公司申請(qǐng)上市文件到完成發(fā)行上市期間稱為（）。A、盡職調(diào)查階段B、持續(xù)督導(dǎo)階段C、保薦期間D、以上均不對(duì)【參考答案】：A【解析】考點(diǎn)：掌握證券發(fā)行上市保薦制度的內(nèi)容。見教材第一章第四節(jié)，P27。23、招股說明書應(yīng)至少披露發(fā)行人向（）供應(yīng)商合計(jì)的采購(gòu)額占當(dāng)期采購(gòu)總額的百分比。A、前5名B、前

10、10名C、前15名D、前3名【參考答案】：A【解析】報(bào)告期內(nèi)各期向前5名供應(yīng)商合計(jì)的采購(gòu)額占當(dāng)期采購(gòu)總額的百分比，如向單個(gè)供應(yīng)商的采購(gòu)比例超過總額的50或嚴(yán)重依賴少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱及采購(gòu)比例。24、記帳試國(guó)債是一種無紙化國(guó)債，主要借助于（）來發(fā)行。A、中國(guó)人民銀行分配B、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)C、財(cái)政部國(guó)債服務(wù)部D、證券交易所交易系統(tǒng)【參考答案】：D25、以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的（）。A、30%B、35%C、40%D、50%【參考答案】：B26、上市公司最近24個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，不能存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降（）的情形。A、20%以

11、上B、30%以上C、50%以上D、70%以上【參考答案】：C27、外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的（），但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外。A、50%B、30%C、20%D、10%【參考答案】：D28、招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近1期截止日后（）個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過（）個(gè)月。A、3，1B、6，3C、6，1D、12，6【參考答案】：C29、信息披露義務(wù)人公開的信息必須盡可能詳盡、具體、準(zhǔn)確，這體現(xiàn)了首次公開發(fā)行股票信息披露的（）。A、真實(shí)性原則B、完整性原則C、準(zhǔn)確性原則D、及時(shí)

12、性原則【參考答案】：C【解析】掌握信息披露的制度規(guī)定、方式、原則和事務(wù)管理的基本要求。見教材第六章第一節(jié)，P191。30、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)地履行職務(wù)，且最近（）個(gè)月內(nèi)未受到過中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近（）個(gè)月未受到證券交易所的公開譴責(zé)。A、36；12B、12；24C、12；12D、24；36【參考答案】：A【解析】根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行新股的規(guī)定，發(fā)行新股時(shí)，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)；事和高級(jí)管理人員最近36個(gè)月內(nèi)未受到過中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近12個(gè)月未受到證券交易所的公開譴責(zé)。31、股份有限公司的發(fā)起人的（）以上必須在中國(guó)境內(nèi)有住所。A、

13、1/2B、2/3C、3/4D、全部【參考答案】：A【解析】設(shè)立股份有限公司，必須有1/2以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。32、證券公司申請(qǐng)取得股票承銷商的資格，在凈資產(chǎn)方面應(yīng)該滿足的條件時(shí)凈資產(chǎn)不低于人民幣（）萬元。A、5000B、1000C、3000D、10000【參考答案】：A【解析】證券公司股票承銷商的資格考生要熟悉。33、發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，自股份有限公司成立后持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在（）年以上。A、11B、2C、3D、5【參考答案】：C【解析】掌握主板及創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)要求、內(nèi)核和承銷商備案材料。見教材第四章第二節(jié)，P125。34、以發(fā)起方式設(shè)立的股份有限

14、公司，其公司章程草案須經(jīng)發(fā)起人的（）同意。A、2/3以上B、半數(shù)以上C、3/4D、全部【參考答案】：D35、在上市公司發(fā)行新股時(shí)的招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露最近（）年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況。A、1B、2C、3D、5【參考答案】：D【解析】在上市公司發(fā)行新股時(shí)的招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露最近5年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況。36、已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，還應(yīng)當(dāng)符合公司凈資產(chǎn)總值不低于（）億元人民幣。A、1B、1.5C、2D、4【參考答案】：B37、我國(guó)企業(yè)債券上市的最終批準(zhǔn)權(quán)屬于（）A、發(fā)展和改革委員會(huì)B、中國(guó)人民銀行C、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)D、證券交易所【參考答

15、案】：A【解析】根據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知相關(guān)規(guī)定，企業(yè)債券發(fā)行上市的主管部門為國(guó)家發(fā)改委，其批準(zhǔn)后并經(jīng)中國(guó)人民銀行和中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)簽，即可進(jìn)行具體的發(fā)行工作。38、（）是發(fā)行人在股票上市前向公眾公告發(fā)行與上市有關(guān)事項(xiàng)的信息披露文件。A、上市公告書B、發(fā)行公告書C、招股說明書D、發(fā)行保薦書【參考答案】：A【解析】熟悉股票招股意向書及上市公告書的編制和披露要求。見教材第六章第四節(jié)，P224。39、（）應(yīng)對(duì)發(fā)行人在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況下能完成已披露的盈利預(yù)測(cè)作出承諾，承諾函應(yīng)作為盈利預(yù)測(cè)的附件。A、全體董事B、全體高級(jí)管理人員C、發(fā)行人董事長(zhǎng)和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人D

16、、發(fā)行人董事長(zhǎng)和總經(jīng)理【參考答案】：A40、詢價(jià)增發(fā)、比例配售過程中，發(fā)行人刊登招股意向書當(dāng)日停牌（）小時(shí)，刊登詢價(jià)區(qū)間公告當(dāng)日停牌（）小時(shí)，連續(xù)停牌日為（）日。A、1，1，T-T+3B、1，2，T-T+1C、1，1，T-T+1D、2，1，T-T+3【參考答案】：A41、當(dāng)目標(biāo)公司遇到敵意收購(gòu)者收購(gòu)時(shí)，目標(biāo)公司尋找一個(gè)具有良好合作關(guān)系的公司，以比收購(gòu)方所提要約更高的價(jià)格提出收購(gòu)，來嚇走收購(gòu)者的反收購(gòu)策略是（）。A、股票交易策略B、毒丸計(jì)劃C、金降落傘策略D、白衣騎士策略【參考答案】：D【解析】解析白衣騎士策略是指當(dāng)目標(biāo)公司遇到敵意收購(gòu)者收購(gòu)時(shí)，可以尋找一個(gè)具有良好合作關(guān)系的公司，以比收購(gòu)方所提

17、要約更高的價(jià)格提出收購(gòu)，這時(shí)收購(gòu)方若不以更高的價(jià)格來進(jìn)行收購(gòu)，則肯定不能取得成功。42、企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲(chǔ)蓄定期存款利率的（）。A、30%B、40%C、50%D、60%【參考答案】：B【解析】企業(yè)債券管理?xiàng)l例第18條規(guī)定，企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲(chǔ)蓄定期存款利率的40%。43、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，必須符合最近（）內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為。A、3個(gè)月B、6個(gè)月C、12個(gè)月D、36個(gè)月【參考答案】：C【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，必須符合最近12個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為。44、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄作為公司的重要檔案，由（）保存。A、監(jiān)事B、經(jīng)理C、董

18、事長(zhǎng)D、董事會(huì)秘書【參考答案】：D【解析】根據(jù)公司法第124條規(guī)定，上市公司設(shè)董事會(huì)秘書，負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議籌備、文件保管以及股東資料的管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄作為公司的重要檔案，由董事會(huì)秘書保存。45、在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊刊登的招股說明書摘要最小字號(hào)為（）。A、標(biāo)準(zhǔn)小5號(hào)字B、標(biāo)準(zhǔn)5號(hào)字C、標(biāo)準(zhǔn)小4號(hào)字D、標(biāo)準(zhǔn)4號(hào)字【參考答案】：A46、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具有良好的公司治理機(jī)制，核心資本充足率不低于（），最近（）年連續(xù)盈利。A、5%，3B、4%，3C、4%，2D、5%，2【參考答案】：B47、股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持

19、表決權(quán)的（）以上通過。A、1/2B、1/3C、2/3D、全票【參考答案】：C48、城市商業(yè)銀行從事短期融資券承銷業(yè)務(wù)，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)除符合有關(guān)監(jiān)管部門的規(guī)定以外，資本充足率不低于（）。A、8%B、9%C、10%D、12%【參考答案】：C49、重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)的，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)采?。ǎ┰u(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估。A、一種B、兩種C、兩種以上D、三種以上瀋【參考答案】：C50、合格投資者的條件不包括（）。A、按照規(guī)定和章程可從事債券投資B、注冊(cè)資本在1000萬元以上或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在2000萬元以上C、依法設(shè)立的法人或投資組織D、最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于30

20、00萬元以上【參考答案】：D【解析】合格投資者是指自行判斷具備投資債券的獨(dú)立分析能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，且符合下列條件的投資者：依法設(shè)立的法人或投資組織；按照規(guī)定和章程可從事債券投資：注冊(cè)資本在1000萬元以上或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在2000萬元以上。51、按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為（）A、直接融資與間接融資B、內(nèi)部融資和外部融資C、股權(quán)融資與債務(wù)融資D、短期融資與長(zhǎng)期融資【參考答案】：A52、我國(guó)發(fā)行企業(yè)債券開始于（）年。A、1983B、1985C、1987D、1990【參考答案】：A53、有權(quán)對(duì)并購(gòu)重組申請(qǐng)人的申請(qǐng)文件和中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門的初審報(bào)告進(jìn)行審核的

21、機(jī)構(gòu)是（）。A、中國(guó)證監(jiān)會(huì)B、并購(gòu)重組委C、國(guó)務(wù)院D、證券業(yè)協(xié)會(huì)【參考答案】：B【解析】A項(xiàng)，并購(gòu)重組委委員會(huì)議表決采取的是記名投票方式。54、律師和律師事務(wù)所就公司控制權(quán)的歸屬及其變動(dòng)情況出具的法律意見書是發(fā)行審核部門判斷發(fā)行人最近（）內(nèi)“實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更”的重要依據(jù)。A、1年B、5年C、3年D、2年【參考答案】：C【解析】律師和律師事務(wù)所就公司控制權(quán)的歸屬及其變動(dòng)情況出具的法律意見書是發(fā)行審核部門判斷發(fā)行人最近3年內(nèi)“實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更”的重要依據(jù)。55、當(dāng)公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)（）以上的股東，可

22、以請(qǐng)求人民法院解散公司。A、30%B、20%C、10%D、5%【參考答案】：C56、發(fā)審委委員為（）名，發(fā)審委設(shè)會(huì)議召集人（）名。A、20，5B、25，3C、25，5D、20，3【參考答案】：C57、企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序不包括（）。A、發(fā)起人出資B、辦理工商注冊(cè)登記手續(xù)C、召開股東大會(huì)D、開展改組工作【參考答案】：C【解析】企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序主要有：(1)擬訂總體改組方案；(2)選聘中介機(jī)構(gòu)；(3)開展改組工作；、(4)發(fā)起人出資；(5)召開公司籌委會(huì)會(huì)議，發(fā)出召開創(chuàng)立大會(huì)通知；(6)召開創(chuàng)立大會(huì)及第一屆董事會(huì)會(huì)議、第一屆監(jiān)事會(huì)會(huì)議；(7)辦理工商注冊(cè)登記手續(xù)。5

23、8、2009年4月13日，為進(jìn)一步規(guī)范全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行行為，中國(guó)人民銀行發(fā)布了全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程，自（）起施行。A、2009年5月1日B、2009年5月10日C、2009年5月15日D、2009年6月1日【參考答案】：C59、一般來說，在利率將上調(diào)的預(yù)測(cè)下，在長(zhǎng)期國(guó)債和短期國(guó)債中，人們會(huì)傾向于投資（）。A、長(zhǎng)期國(guó)債B、短期國(guó)債C、長(zhǎng)期國(guó)債和短期國(guó)債的組合D、不能確定【參考答案】：B【解析】利率與國(guó)債價(jià)格成反向變化，因此在利率將上調(diào)的預(yù)測(cè)下，在長(zhǎng)期國(guó)債和短期國(guó)債中，人們會(huì)傾向于投資短期國(guó)債。60、2009年4月13日，為規(guī)范全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行行為

24、，中國(guó)人民銀行發(fā)布了（）。A、銀行問債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法B、全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法C、全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程D、關(guān)于銀行間債券市場(chǎng)市場(chǎng)化發(fā)行債券分銷過戶有關(guān)事宜的通知【參考答案】：C二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、下列可以導(dǎo)致可轉(zhuǎn)換債券價(jià)值升高的事件有（）。A、票面利率越高B、轉(zhuǎn)股價(jià)格越低C、股票價(jià)格穩(wěn)定D、轉(zhuǎn)股價(jià)格較短【參考答案】：A,B,D【解析】影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素，主要有票面利率、轉(zhuǎn)股價(jià)格、股票波動(dòng)率、轉(zhuǎn)股期限、回售條款和贖回條款。其中，票面利率、股票波動(dòng)率、轉(zhuǎn)股期限與可轉(zhuǎn)換債券價(jià)值成正比；轉(zhuǎn)股價(jià)格與可轉(zhuǎn)換債券價(jià)值

25、成反比；對(duì)于回售條款，通常情況下，回售期限越長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越高，可轉(zhuǎn)換債券價(jià)值越高；對(duì)于贖回條款，通常情況下，贖回期限越長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越低，可轉(zhuǎn)換債券價(jià)值較高。2、可轉(zhuǎn)換債券的優(yōu)點(diǎn)是（）。A、可轉(zhuǎn)換債由于能轉(zhuǎn)換成公司的股票，具有選擇權(quán)，因此可以比普通的債務(wù)利率要低B、可轉(zhuǎn)換債的風(fēng)險(xiǎn)比股票的風(fēng)險(xiǎn)要小C、可轉(zhuǎn)換債對(duì)于高速增長(zhǎng)的公司比較有利D、可轉(zhuǎn)換債如果轉(zhuǎn)換成股票，則會(huì)調(diào)整公司的資本結(jié)構(gòu)【參考答案】：A,B,D【解析】C項(xiàng)如果高速發(fā)展的公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債，則在股票未來高漲的情況下會(huì)使得投資者獲得豐厚股利，但是不利于公司。3、首次公開發(fā)行股票，并申請(qǐng)?jiān)诮?jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的證券交易所上市的公司，股票上市前，應(yīng)

26、按（）中的有關(guān)要求編制上市公告書。A、公司法、證券法B、首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法C、核準(zhǔn)其掛牌交易的證券交易場(chǎng)所上市規(guī)則D、股票上市公告書內(nèi)容與格式指引【參考答案】：A,B,C,D4、輔導(dǎo)協(xié)議的內(nèi)容包括：（）。A、輔導(dǎo)協(xié)議可以規(guī)定輔導(dǎo)雙方保證公司股票發(fā)行上市為前提條件B、輔導(dǎo)協(xié)議不能規(guī)定公司股票能順利上市C、輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)明確規(guī)定授課次數(shù)和輔導(dǎo)時(shí)間D、輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)規(guī)定以何種方式跟蹤了解輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的規(guī)范運(yùn)作情況【參考答案】：B,C,D【解析】A項(xiàng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)與公司簽訂的協(xié)議中不得規(guī)定公司的股票可以順利發(fā)行上市。5、每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司年度募集資金存放與使用情況出具專項(xiàng)核查報(bào)告。核

27、查報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容有（）。A、募集資金的存放、使用及專戶余額情況B、募集資金項(xiàng)目的進(jìn)展情況，包括與募集資金投資計(jì)劃進(jìn)度的差異C、閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的情況和效果(如適用)D、上市公司募集資金存放與使用情況是否合規(guī)的結(jié)論性意見【參考答案】：A,B,C,D6、外資股國(guó)際推介與詢價(jià)包括()。A、簿記定價(jià)B、預(yù)路演C、路演推介D、簿記【參考答案】：A,B,C【解析】我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式，在發(fā)行準(zhǔn)備工作已經(jīng)基本完成，并且發(fā)行審查已經(jīng)原則通過的情況下，主承銷商(或全球協(xié)調(diào)人)將安排承銷前的國(guó)際推介與詢價(jià)。這一階段的工作主要包括以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：(1)預(yù)路演；(2)路演推介；

28、(3)簿記定價(jià)。7、發(fā)行人及其保薦人應(yīng)向參與累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)的詢價(jià)對(duì)象配售股票（）。A、公開發(fā)行數(shù)量在4億股以下的，配售數(shù)量應(yīng)不超過本次發(fā)行總量的30%B、公開發(fā)行數(shù)量在4億股以下的，配售數(shù)量應(yīng)不超過本次發(fā)行總量的50%C、公開發(fā)行數(shù)量在4億股以上（含4億股）的，配售數(shù)量不超過向戰(zhàn)略投資者配售后剩余發(fā)行數(shù)量的30%D、公開發(fā)行數(shù)量在4億股以上（含4億股）的，配售數(shù)量不超過向戰(zhàn)略投資者配售后剩余發(fā)行數(shù)量的50%【參考答案】：D8、關(guān)于上市公司發(fā)行新股時(shí)招股說明書，下列說法正確的是（）。A、招股說明書是缺少發(fā)行價(jià)格和數(shù)量的招股意向書B、上市公司發(fā)行新股時(shí)的招股說明書的編制和披露的要求參閱公開發(fā)行證券的

29、公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號(hào)上市公司公開發(fā)行證券募集說明書C、招股說明書更加強(qiáng)調(diào)了上市公司歷次募集資金的運(yùn)用情況D、招股說明書的編制要求不適用于招股意向書E、招股意向書強(qiáng)調(diào)了上市公司歷次募集資金的運(yùn)用情況【參考答案】：B,C9、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的時(shí)間安排，假設(shè)T日為上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行日，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、T-4日，刊登債券募集說明書概要和發(fā)行公告B、T+2日，驗(yàn)資報(bào)告送達(dá)上海證券交易所C、T+1日，凍結(jié)申購(gòu)資金D、T+3日，搖號(hào)結(jié)果公告見報(bào)【參考答案】：D10、H股的發(fā)行方式是（）。A、國(guó)內(nèi)配售B、國(guó)際配售C、上網(wǎng)競(jìng)價(jià)D、公開發(fā)行E、網(wǎng)上發(fā)行【參考答案】：B,D11、上市公告書至

30、少應(yīng)披露的發(fā)行人的基本情況有（）。A、董事會(huì)秘書B、經(jīng)營(yíng)范圍C、所屬行業(yè)D、主營(yíng)業(yè)務(wù)【參考答案】：A,B,C,D12、通常情況下，（），贖回的期權(quán)價(jià)值就越大，越有利于發(fā)行人。A、贖回期限越長(zhǎng)B、轉(zhuǎn)換比率越高C、轉(zhuǎn)換比率越低D、贖回價(jià)格越低【參考答案】：A,C,D13、有關(guān)超額配售選擇權(quán)的實(shí)施方案，應(yīng)當(dāng)在（）中披露。A、招股說明書B、招股意向書C、超額配售說明D、上市公告【參考答案】：A,B【解析】應(yīng)當(dāng)在招股說明書和招股意向書中披露。14、發(fā)行人應(yīng)披露其組織結(jié)構(gòu)的情況有（）。A、其組織結(jié)構(gòu)及其具體的組織聯(lián)系B、發(fā)起人或股東等主體的主要業(yè)務(wù)、基本財(cái)務(wù)狀況等C、其內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及運(yùn)行情況D、對(duì)外投

31、資及其風(fēng)險(xiǎn)管理的主要制度【參考答案】：A,B,C,D15、在我國(guó)，董事有（）和（）兩種。A、獨(dú)立董事B、非獨(dú)立董事C、一般董事D、特聘董事【參考答案】：A,B16、上市公司發(fā)行新股時(shí)的招股說明書）1中關(guān)于上市公司歷次募集資金的運(yùn)用，（）。A、發(fā)行人應(yīng)披露最近3年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況B、發(fā)行人應(yīng)列表披露前次募集資金實(shí)際使用情況C、發(fā)行人最近5年內(nèi)募集資金的運(yùn)用發(fā)生變更的，應(yīng)列表披露歷次變更情況，并披露募集資金的變更金額及占所募集資金凈額的比例D、發(fā)行人應(yīng)披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)前次募集資金運(yùn)用所出具的專項(xiàng)報(bào)告結(jié)論【參考答案】：B,C,D17、首次公募股票時(shí)，主承銷商的核對(duì)要點(diǎn)包括（）。A、會(huì)計(jì)報(bào)表

32、附注是否披露了企業(yè)集團(tuán)的基本情況B、審計(jì)報(bào)告的標(biāo)題是否為“審計(jì)報(bào)告”C、是否已提供控股子公司的會(huì)計(jì)報(bào)表D、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告的標(biāo)題是否為“盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告”【參考答案】：A,C18、股份制改制的法律審查的內(nèi)容包括（）。A、發(fā)起人資格及發(fā)起協(xié)議的合法性B、發(fā)起人投資行為和資產(chǎn)狀況的合法性C、無形資產(chǎn)權(quán)利的有效性和處理的合法性D、原企業(yè)重大變更的合法性和有效性【參考答案】：A,B,C,D19、在銀行間債券市場(chǎng)招標(biāo)發(fā)行公司債券的手續(xù)是（）。A、招標(biāo)日前5個(gè)工作日，發(fā)行人向中央結(jié)算公司提交有關(guān)文件B、招標(biāo)日前1個(gè)工作日，發(fā)行人披露公司債券發(fā)行公告C、招標(biāo)日，發(fā)行人通過債券發(fā)行系統(tǒng)招標(biāo)發(fā)行公司債券D、招標(biāo)

33、結(jié)束后，中央結(jié)算公司進(jìn)行公司債券券種要素注冊(cè)，并將承銷商的中標(biāo)額度記入其債券賬戶【參考答案】：A,C,D20、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)就下列（）事項(xiàng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)。A、首次公開發(fā)行股票并上市B、公司發(fā)行短期融資債券C、上市公司發(fā)行新股D、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券【參考答案】：A,C,D【解析】為了規(guī)范證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，提高上市公司質(zhì)量和證券公司執(zhí)業(yè)水平，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)就下列事項(xiàng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)：(1)首次公開發(fā)行股票并上市；(2)上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券；(3)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。三、不定項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分

34、）。1、以下屬于網(wǎng)上發(fā)行方式的有（）。A、上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式B、發(fā)行認(rèn)購(gòu)證方式C、上網(wǎng)定價(jià)方式D、儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式【參考答案】：A,C【解析】掌握我國(guó)投資銀行業(yè)發(fā)展過程中發(fā)行監(jiān)管制度的演變、股票發(fā)行方式的變化、股票發(fā)行定價(jià)的演變以及債券管理制度的發(fā)展。見教材第一章第一節(jié)，P910。2、H股上市的有關(guān)文本包括（）。A、招股說明書B、認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)書C、董事及監(jiān)事聲明D、物業(yè)評(píng)估報(bào)告【參考答案】：A,B,C,D3、H股上市公司的公司治理要求包括（）。A、需指定至少3名獨(dú)立非執(zhí)行董事，其中1名獨(dú)立非執(zhí)行董事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專長(zhǎng)B、發(fā)行人董事會(huì)下需設(shè)有審核委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和

35、提名委員會(huì)C、公司上市后須至少有2名執(zhí)行董事常駐香港D、審核委員會(huì)成員需有至少2名成員，并必須全部是執(zhí)行董事【參考答案】：A,B,C【解析】本題考查H股上市公司的公司治理要求。選項(xiàng)D應(yīng)該是審核委員會(huì)成員需有至少3名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事。4、對(duì)并購(gòu)重組委員會(huì)委員的監(jiān)督主要包括（）。A、問責(zé)制度B、違規(guī)處罰C、舉報(bào)監(jiān)督D、暫停審核【參考答案】：A,B,C【解析】本題考查對(duì)并購(gòu)重組委員會(huì)委員的監(jiān)督。5、資產(chǎn)評(píng)估的基本方法有（）。A、收益現(xiàn)值法B、現(xiàn)行市價(jià)法C、清算價(jià)格法D、重置成本法【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查資產(chǎn)評(píng)估的基本方法。6、設(shè)立股份有限公司，在公司章程中應(yīng)當(dāng)載明（）

36、。A、公司名稱和住所B、公司注冊(cè)資本C、公司總資產(chǎn)D、公司法定代表人【參考答案】：A,B,D【解析】我國(guó)公司法第八十二條規(guī)定，股份有限公司章程應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：公司名稱和住所：公司經(jīng)營(yíng)范圍；公司設(shè)立方式；公司股份總數(shù)、每股金額和注冊(cè)資本；發(fā)起人的姓名或者名稱、認(rèn)購(gòu)的股份數(shù)、出資方式和出資時(shí)間；董事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則；公司法定代表人；監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則；公司利潤(rùn)分配辦法；公司的解散事由與清算辦法；公司的通知和公告辦法；股東大會(huì)認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。7、保薦機(jī)構(gòu)依法對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件、證券發(fā)行募集文件進(jìn)行核查，向（）出具保薦意見。A、上市公司所在地工商管理機(jī)構(gòu)B、證券業(yè)協(xié)會(huì)C、中國(guó)

37、證監(jiān)會(huì)D、證券交易所【參考答案】：C,D【解析】掌握保薦制度。見教材第四章第一節(jié)，P101。8、對(duì)企業(yè)申請(qǐng)進(jìn)行股份制改組的可行性和合法性包括（）內(nèi)容。A、企業(yè)進(jìn)行股份制改組申請(qǐng)是否得到有關(guān)部門的批準(zhǔn)B、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策C、股權(quán)結(jié)構(gòu)及股份設(shè)置是否合法D、其他要求【參考答案】：A,B,C,D【解析】掌握股份制改組法律審查的具體內(nèi)容。見教材第三章第二節(jié)，P97。9、公司改組為上市公司時(shí)。對(duì)上市公司占用的國(guó)有土地主要采取（）方式處置。A、以土地使用權(quán)作價(jià)入股B、繳納土地出讓金，取得土地使用權(quán)C、繳納土地租金D、授權(quán)經(jīng)營(yíng)【參考答案】：A,B,C,D【解析】我國(guó)目前實(shí)踐中，公司改組為上市公

38、司時(shí)，對(duì)上市公司占用的國(guó)有土地主要采取4種方式處置：以土地使用權(quán)作價(jià)入股；繳納土地出讓金，取得土地使用權(quán)；繳納土地租金；授權(quán)經(jīng)營(yíng)。10、影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素包括（）。A、股票波動(dòng)率B、贖回、回售條款C、轉(zhuǎn)股價(jià)格、轉(zhuǎn)股期限D(zhuǎn)、票面利率【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素。11、首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有（）情形。A、涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋形从忻鞔_結(jié)論意見B、最近24個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收：土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重C、最近36個(gè)月內(nèi)曾向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出發(fā)行申請(qǐng)，但報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重

39、大遺漏D、最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)【參考答案】：A,C,D【解析】選項(xiàng)B應(yīng)該是最近36個(gè)月內(nèi)。本題考查首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有的相關(guān)情形。12、董事會(huì)秘書為上市公司高級(jí)管理人員，對(duì)公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)，有權(quán)參加（）。A、監(jiān)事會(huì)會(huì)議B、股東大會(huì)C、董事會(huì)會(huì)議D、高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查信息披露管理的相關(guān)規(guī)定。13、有（）情況之一的，公司應(yīng)當(dāng)修改章程。A、公司法或有關(guān)法律、行政法規(guī)修改后，章程規(guī)定的事項(xiàng)與修改后的法律、行政法規(guī)的規(guī)定相抵觸B、公司的情況發(fā)生變化

40、，與章程記載的事項(xiàng)不一-致C、董事會(huì)決定修改章程D、股東大會(huì)決定修改章程【參考答案】：A,B,D【解析】本題考查公司章程修改的情形。14、中小企業(yè)板塊是在深圳證券交易所主板市場(chǎng)中設(shè)立的一個(gè)（）的板塊，集中安排符合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市。A、監(jiān)察獨(dú)立B、代碼獨(dú)立C、指數(shù)獨(dú)立D、運(yùn)行獨(dú)立【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查中小企業(yè)板塊的定義。15、從債務(wù)性業(yè)務(wù)方面來看，根據(jù)債券性質(zhì)可以將其劃分為（）等。A、可轉(zhuǎn)債B、國(guó)債C、企業(yè)債D、金融債【參考答案】：B,C,D【解析】從債務(wù)性業(yè)務(wù)方面來看，根據(jù)債券性質(zhì)可以將其劃分為國(guó)債、金融債、企業(yè)債等。16、股票發(fā)行方式中，下列屬

41、于網(wǎng)下發(fā)行的是（）。A、有限量發(fā)行認(rèn)購(gòu)證方式B、上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行C、全額預(yù)繳款方式D、與儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式【參考答案】：A,C,D【解析】股票發(fā)行方式中，有限量發(fā)行認(rèn)購(gòu)證方式、無限量認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)表?yè)u號(hào)中簽方式、全額預(yù)繳款方式和與儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式屬于網(wǎng)下發(fā)行，其缺點(diǎn)是：發(fā)行環(huán)節(jié)多、認(rèn)購(gòu)成本高、社會(huì)工作量大、效率低。上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式和上網(wǎng)定價(jià)方式屬于網(wǎng)上發(fā)行，其缺點(diǎn)是：吸收居民儲(chǔ)蓄資金作用不如網(wǎng)下發(fā)行明顯，大部分申購(gòu)資金都是證券市場(chǎng)存量資金和機(jī)構(gòu)資金。17、首次公開發(fā)行公司在發(fā)行前，必須通過因特網(wǎng)以網(wǎng)上直播。直播內(nèi)容應(yīng)以電子方式報(bào)備（）。A、中國(guó)證監(jiān)會(huì)B、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)C、中國(guó)保監(jiān)會(huì)D、擬上市的證券交易所【參考

42、答案】：A,D【解析】熟悉首次公開發(fā)行的具體操作，包括推介、詢價(jià)、定價(jià)、報(bào)價(jià)申購(gòu)、配售、驗(yàn)資、股份登記、包銷、承銷總結(jié)等；掌握承銷的有關(guān)規(guī)定。見教材第五章第四節(jié)，P173。18、在（）中，獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人。A、戰(zhàn)略委員會(huì)B、審計(jì)委員會(huì)C、提名委員會(huì)D、薪酬與考核委員會(huì)【參考答案】：B,C,D【解析】熟悉上市公司股東大會(huì)的召集、提案與通知、聘請(qǐng)律師出具法律意見、股東大會(huì)特別職權(quán)、累積投票制度、董事的特別義務(wù)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、關(guān)聯(lián)董事表決權(quán)的限制、董事會(huì)特別職權(quán)、董事會(huì)專門委員會(huì)的職權(quán)、經(jīng)理工作細(xì)則、監(jiān)事的特別義務(wù)和監(jiān)事會(huì)特別職權(quán)的特別規(guī)定。見教材第二章第四節(jié)，P65。19、財(cái)務(wù)

43、顧問為目標(biāo)公司提供的服務(wù)有（）。A、預(yù)警服務(wù)B、制定反收購(gòu)策略C、評(píng)價(jià)服務(wù)D、利潤(rùn)預(yù)測(cè)【參考答案】：A,B,C,D【解析】考點(diǎn)：熟悉公司收購(gòu)的形式、業(yè)務(wù)流程、反收購(gòu)策略。見教材第十一章第一節(jié)，P409。20、發(fā)行保薦書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容（）。A、逐項(xiàng)說明本次發(fā)行是否符合公司法、證券法規(guī)定的發(fā)行條件和程序B、逐項(xiàng)說明本次發(fā)行是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，并載明得出每項(xiàng)結(jié)論的查證過程及事實(shí)依據(jù)C、發(fā)行人存在的主要風(fēng)險(xiǎn)D、保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部審核程序簡(jiǎn)介及內(nèi)核意見【參考答案】：A,B,C,D四、判斷題（共40題，每題1分）。1、提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，實(shí)行發(fā)行申請(qǐng)人由主承銷商推薦，由發(fā)行審核委員會(huì)審核，

44、中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的是2006年1月1日實(shí)施的經(jīng)修訂的證券法。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，實(shí)行發(fā)行申請(qǐng)人由主承銷商推薦，由發(fā)行審核委員會(huì)審核，中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的是l998年出臺(tái)的中華人民共和國(guó)證券法。2、上市公司重大資產(chǎn)重組，購(gòu)買的資產(chǎn)總價(jià)較所購(gòu)買資產(chǎn)就審計(jì)的賬面凈值溢價(jià)達(dá)到或超過40%的，除經(jīng)股東大會(huì)表決通過，并經(jīng)參加表決的社會(huì)公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，方可實(shí)施或提出申請(qǐng)。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤3、發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書后10日內(nèi)，將上市公告書文本一式五份分別報(bào)送發(fā)行人注冊(cè)地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)、上市的證券交易所。（）【參考答案】：正確4、首次公開發(fā)

45、行股票的，發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣1000萬元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】首次公開發(fā)行股票的，發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。5、對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在3年以上的借款為長(zhǎng)期負(fù)債。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在1年以上的借款為長(zhǎng)期負(fù)債。而不是3年以上。6、輔導(dǎo)報(bào)告是公司申請(qǐng)股票發(fā)行和上市的必備文件。 （）【參考答案】：正確7、公司在改組為上市公司時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司改組和資產(chǎn)重組的方案確定資產(chǎn)評(píng)估的范圍。（

46、）【參考答案】：正確【解析】公司在改組為上市公司時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司改組和資產(chǎn)重組的方案確定資產(chǎn)評(píng)估的范圍?；驹瓌t是：進(jìn)入股份有限公司的資產(chǎn)都必須進(jìn)行評(píng)估。在公司股份制改組進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，必須由取得證券從業(yè)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。8、商業(yè)銀行為信貸資產(chǎn)證券化交易提供信用增級(jí)，不計(jì)提資本。（）【參考答案】：錯(cuò)誤9、證券公司債券，包括證券公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券和次級(jí)債券。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤10、歷史遺留問題企業(yè)是指1990年底以前改制，并向社會(huì)公開發(fā)行股票的公司。（）【參考答案】：正確11、信息披露及時(shí)性原則是指信息披露義務(wù)人必須把能夠提供給投資者判斷證券投資價(jià)值的情況全部公開。（）【參考答案

47、】：錯(cuò)誤12、派出機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)實(shí)際情況與收購(gòu)人披露的內(nèi)容存在重大差異的，對(duì)收購(gòu)人及上市公司予以重點(diǎn)關(guān)注，可以責(zé)令收購(gòu)人延長(zhǎng)財(cái)務(wù)顧問的持續(xù)導(dǎo)期，并依法進(jìn)行查處。（）【參考答案】：正確13、外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)有限責(zé)任公司并將其改制為股份有限公司的，或者境內(nèi)公司為股份有限公司的，適用關(guān)于設(shè)立外商股份有限公司的相關(guān)規(guī)定。（）【參考答案】：正確14、有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門直接設(shè)立的國(guó)有企業(yè)以其全部資產(chǎn)改建為股份有限公司的，原企業(yè)應(yīng)予撤銷，原企業(yè)的國(guó)家凈資產(chǎn)折成的股份界定為國(guó)家法人股。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤15、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循重要性原則，按順序僅披露可能直接對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力

48、產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤掌握招股說明書的一般內(nèi)容與格式。見教材第六章第二節(jié)，P200。16、20世紀(jì)80年代，公司債券的發(fā)展與金融品種的創(chuàng)新活動(dòng)達(dá)到高峰。80年代“垃圾債券”成為一個(gè)引人注目的現(xiàn)象。（）【參考答案】：正確17、在實(shí)際運(yùn)用中，在進(jìn)行資本結(jié)構(gòu)決策時(shí)一般使用邊際資本成本。（）【參考答案】：錯(cuò)誤18、非公開發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)。（）【參考答案】：正確19、國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)主承銷商信譽(yù)考評(píng)的具體組織和協(xié)調(diào)工作。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤20、股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)一般為股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理、監(jiān)事會(huì)和職工代表

49、大會(huì)。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)一般為股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理、監(jiān)事會(huì)。盡管董事會(huì)中的職工代表由公司職工通過職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生，但職工大會(huì)不屬于股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)。21、保薦人應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時(shí)指定1名保薦代表人具體負(fù)責(zé)保薦工作，作為保薦人與證券交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】保薦人應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時(shí)指定兩名保薦代表人具體負(fù)責(zé)保薦工作，并作曲保薦人與交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。22、外國(guó)投資者主要通過上市公司定向發(fā)行和投資者通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓這兩種方式對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資的，這兩種方式在戰(zhàn)略投資的程序上相同。 （）【參考答案