4S店財(cái)務(wù)管理制度

1、XX汽車銷售服務(wù)有限公司 財(cái)務(wù)管理規(guī)范 2011版第 PAGE 30 頁 共 NUMPAGES 30 頁XX汽車銷售售服務(wù)有有限公司司財(cái)務(wù)管理理規(guī)范發(fā)布日期期：20011年07月01日目 錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc297031448 目錄 PAGEREF _Toc297031448 h 2 HYPERLINK l _Toc297031449 第一章總總則 PAGEREF _Toc297031449 h 3 HYPERLINK l _Toc297031450 第二章現(xiàn)現(xiàn)金管理理制度 PAGEREF _Toc297031450 h 33 HYPERLINK

2、l _Toc297031451 第三章銀銀行存款款管理制制度 PAGEREF _Toc297031451 h 6 HYPERLINK l _Toc297031452 第四章財(cái)財(cái)務(wù)審批批制度 PAGEREF _Toc297031452 h 66 HYPERLINK l _Toc297031453 第五章員員工借款款管理制制度 PAGEREF _Toc297031453 h 7 HYPERLINK l _Toc297031454 第六章存存貨管理理制度 PAGEREF _Toc297031454 h 110 HYPERLINK l _Toc297031455 第七章費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷制度 PAGEREF

3、 _Toc297031455 h 113 HYPERLINK l _Toc297031456 第八章印印鑒管理理制度 PAGEREF _Toc297031456 h 119 HYPERLINK l _Toc297031457 第九章票票據(jù)管理理制度 PAGEREF _Toc297031457 h 221 HYPERLINK l _Toc297031458 第十章商商品車交交車流程程 PAGEREF _Toc297031458 h 23 HYPERLINK l _Toc297031459 第十一章章維修車車輛交車車流程 PAGEREF _Toc297031459 h 225 HYPERLINK

4、l _Toc297031460 第十二章章招標(biāo)管管理制度度 PAGEREF _Toc297031460 h 28 HYPERLINK l _Toc297031461 第十三章章附則 PAGEREF _Toc297031461 h 299第一章 總則為加強(qiáng)公公司資金金的內(nèi)部部控制和和管理，降低籌籌資用資資成本，防范經(jīng)經(jīng)營(yíng)和財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，確保保公司資資金規(guī)范范、安全全、高效效運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)公公司資產(chǎn)產(chǎn)和股東東資金收益益最大化化的目標(biāo)，根據(jù)國(guó)家家有關(guān)財(cái)財(cái)務(wù)管理理法規(guī)制制度和公公司章程程有關(guān)規(guī)規(guī)定并結(jié)結(jié)合公司司實(shí)際情情況，特特制定本本規(guī)范。本規(guī)范適適用于公公司及公公司所屬屬單位，包括公公司所屬屬部門、直屬

5、機(jī)機(jī)構(gòu)、服服務(wù)維修修站。第二章 現(xiàn)金管管理制度度為了加強(qiáng)強(qiáng)公司現(xiàn)現(xiàn)金管理理，建立立健全現(xiàn)現(xiàn)金收付付制度，嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行現(xiàn)金金結(jié)算紀(jì)紀(jì)律，對(duì)對(duì)現(xiàn)金管管理作如如下規(guī)定定?，F(xiàn)金使用用范圍：?jiǎn)T工工資資、獎(jiǎng)金金、津貼貼及勞保保福利費(fèi)費(fèi)用；出差人員員差旅費(fèi)費(fèi)；采購(gòu)辦公公用品、零星備備件或其其他零星星開支；業(yè)務(wù)活動(dòng)動(dòng)的零星星支出備備用金；確需現(xiàn)金金支付并并經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理書面面同意的其其他開支支。 現(xiàn)金收付付原則：收付現(xiàn)金金必須根根據(jù)規(guī)定定的合法法憑證辦辦理；沒沒有按照照第四章財(cái)財(cái)務(wù)審批批制度審批簽簽章的，出納不不予付款款。因公外出出或購(gòu)買買物品，需借用用現(xiàn)金時(shí)時(shí)，按照照第五章章“員工借借款管理理制度”的規(guī)定定辦理。

6、出納不得得擅自將將公司現(xiàn)現(xiàn)金借給給他人或或其他單單位，不不準(zhǔn)謊報(bào)報(bào)用途，套取現(xiàn)現(xiàn)金、不不準(zhǔn)利用用銀行賬賬戶代其他單單位或個(gè)個(gè)人存入入或支取取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將將公司收收入的現(xiàn)現(xiàn)金以個(gè)個(gè)人名義義存入銀銀行（董事長(zhǎng)長(zhǎng)和總經(jīng)經(jīng)理共同同書面許許可除外外），不不準(zhǔn)保留留帳外公公款。出納不準(zhǔn)準(zhǔn)白條頂頂款，不不準(zhǔn)墊支支挪用公公司資金金。現(xiàn)金收入入和支出出：不論何種種來源收收入的現(xiàn)現(xiàn)金，原原則上應(yīng)應(yīng)于當(dāng)日日全部送存存銀行。支付現(xiàn)金金，應(yīng)該該從備用用金中支支付或從從銀行存存款提取取，公司司任何員員工不得得以收入直直接支付付各項(xiàng)開開支，嚴(yán)嚴(yán)禁坐支支現(xiàn)金。公司任何何員工不不得以任任何借口口或理由由截留公公司的現(xiàn)現(xiàn)金收入入

7、，在取取得現(xiàn)金金收入后后應(yīng)及時(shí)時(shí)上繳財(cái)財(cái)務(wù)。支付現(xiàn)金金在1-5萬元元的，經(jīng)經(jīng)辦人必必須提前前一個(gè)工工作日通通知財(cái)務(wù)務(wù)部門；5-10萬萬元的，經(jīng)辦人人必須提提前3個(gè)個(gè)工作日日通知財(cái)財(cái)務(wù)部門門；100萬元以以上的，必須提提前5個(gè)個(gè)工作日日通知財(cái)財(cái)務(wù)部門門；事先先未通知知的，財(cái)財(cái)務(wù)部門門有權(quán)拒拒絕辦理理付款業(yè)業(yè)務(wù)（公司緊緊急、重重大的非非日常事事項(xiàng)例外外）?，F(xiàn)金報(bào)銷銷時(shí)間規(guī)規(guī)定：購(gòu)買物品品借用現(xiàn)現(xiàn)金應(yīng)在在購(gòu)貨驗(yàn)驗(yàn)收入庫庫后2個(gè)個(gè)工作日日內(nèi)報(bào)銷銷。出差人員員所借現(xiàn)現(xiàn)金必須須在出差差返回后后5個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)報(bào)銷。如不按時(shí)時(shí)還清借借款又不不向財(cái)務(wù)務(wù)部書面面說明原原因的，財(cái)務(wù)部部有權(quán)直直接從借借款人的的工資

8、中中扣除。庫存現(xiàn)金金的保管管：庫存現(xiàn)金金限額原原則上以以滿足公公司2天天日常零零星開支支為標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，禁止止超過限限額備用用金。出納辦理理現(xiàn)金出出納業(yè)務(wù)務(wù)，必須須做到按按日清理理，按月月結(jié)賬，及時(shí)登登記現(xiàn)金金日記賬賬，結(jié)出出庫存現(xiàn)現(xiàn)金賬面面余額，并與庫庫存現(xiàn)金實(shí)地地盤點(diǎn)數(shù)數(shù)核對(duì)相相符。出納人員員必須每每日核對(duì)對(duì)庫存現(xiàn)現(xiàn)金，保保持賬款款相符，如發(fā)生生長(zhǎng)短款款問題要要及時(shí)向向財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人匯匯報(bào)，查查明原因因后按照照總經(jīng)理理審批簽簽章后的的書面處處理意見見進(jìn)行處處理，不不得擅自自將長(zhǎng)短短款項(xiàng)相相互補(bǔ)抵抵。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人每月月末必須須定期對(duì)對(duì)庫存現(xiàn)現(xiàn)金情況況進(jìn)行清清查盤點(diǎn)點(diǎn)每月不不定期對(duì)對(duì)庫存現(xiàn)現(xiàn)金進(jìn)行行盤

9、點(diǎn)，每月不不得少于于壹次 。重重點(diǎn)放在在賬款是是否相符符、有無無白條抵抵庫、有有無私借借公款、有無挪挪用公款款、有無無帳外資資金等違違法違紀(jì)紀(jì)行為。現(xiàn)金保管管要有安安全措施施，存放放現(xiàn)金要要用保險(xiǎn)險(xiǎn)柜，保保險(xiǎn)柜鑰鑰匙要由由出納專專人保管管。處罰：對(duì)違反本本制度照照成公司司損失的的，視其其情節(jié)嚴(yán)嚴(yán)重，結(jié)結(jié)予處罰罰，并保保留以法法律手段段追究當(dāng)當(dāng)事人責(zé)責(zé)任的權(quán)權(quán)利。凡超出規(guī)規(guī)定范圍圍、限額額使用現(xiàn)現(xiàn)金，用用不符合合制度的的憑證沖沖抵庫存存現(xiàn)金，未經(jīng)批批準(zhǔn)坐支支現(xiàn)金，私存小小金庫，編造用用途套取取現(xiàn)金，公款私私存，截截留收入入，逾期期報(bào)銷的的，除給給有關(guān)人人員處罰罰外，分分別給予予違紀(jì)金金額200%

10、的罰罰款。第三章 銀行存存款管理理制度公司發(fā)生生的一切切收付款款項(xiàng)，除除第二章規(guī)定的可用現(xiàn)現(xiàn)金支付付外，都都必須通通過銀行行辦理轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬結(jié)算算。銀行預(yù)留留印鑒分分別由付付款出納納和財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人分別保保管。為隨時(shí)掌掌握銀行行的收支支和結(jié)存存情況，合理組組織貨幣幣資金的的收入，按各開開戶銀行行設(shè)置“銀行存存款日記記賬”進(jìn)行序序時(shí)核算算。出納應(yīng)定定期到各各開戶銀銀行收取取銀行結(jié)結(jié)算憑證證。對(duì)所所有的銀銀行結(jié)算算憑證，財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人必必須進(jìn)行行嚴(yán)格審審核，以以防止和和杜絕挪挪用、貪貪污等違違法犯罪罪行為發(fā)發(fā)生，并并每月末末核對(duì)銀銀行存款款余額。第四章 財(cái)務(wù)審審批制度度資金支付付審批權(quán)權(quán)限： 單筆支出出金

11、額在在500元元以下，由部門門負(fù)責(zé)人人、財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人、分管副副總、總總經(jīng)理審審核簽字字后支付付，全月通通過本方方式的支支出累計(jì)計(jì)不得超超過50000元。單筆支出出金額在在500元元以上，由部門門負(fù)責(zé)人人、財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人、分管管副總、總經(jīng)理理和董事事長(zhǎng)審批批簽字后后支付。需由董事事長(zhǎng)簽字字的款項(xiàng)項(xiàng)支付，未能及及時(shí)由董董事長(zhǎng)簽簽字但確確需立即即支付的的款項(xiàng)，財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人應(yīng)應(yīng)電話請(qǐng)請(qǐng)示董事事長(zhǎng)得到到肯定答答復(fù)后予予以支付付；待董董事長(zhǎng)回回公司后后由財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人立即完完善簽字字手續(xù)。員工借款款按照第第五章規(guī)定定辦理。第五章 員工借借款管理理制度為了加強(qiáng)強(qiáng)員工借借款管理理，減少少資金占占用，更更好的服

12、服務(wù)于公公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)對(duì)員工借借款作如如下規(guī)定定。員工借款款范圍及及審批：公司員工工因公出出差、零零星采購(gòu)購(gòu)、工程程周轉(zhuǎn)金金及處理理其他零零星支付付業(yè)務(wù)，根據(jù)需需要可借借用現(xiàn)金金。公司員工工借支現(xiàn)現(xiàn)金需要要填寫“借款單單”，經(jīng)部部門負(fù)責(zé)責(zé)人批準(zhǔn)準(zhǔn)，財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人審核后后，報(bào)總總經(jīng)理簽簽批。現(xiàn)現(xiàn)金借支支50000元以以上，需需要提前前1個(gè)工工作日通通知財(cái)務(wù)務(wù)部。臨時(shí)工、試用期期員工和和學(xué)徒工工不能借借支現(xiàn)金金，有出出差任務(wù)務(wù)時(shí)，由由同行人人員借支支現(xiàn)金。未在公司司擔(dān)任具具體職務(wù)務(wù)的股東東，不得得以股東東名義在在公司借借支現(xiàn)金金。在公公司擔(dān)任任具體職職務(wù)的股股東借款款限額按按照總經(jīng)經(jīng)理級(jí)別別執(zhí)

13、行；超過限限額的借借款，按按照公司司同期銀銀行貸款款利率上上浮2個(gè)個(gè)百分點(diǎn)點(diǎn)加收利利息；且且借款期期限不得得超過一一個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)年度?，F(xiàn)金借款款人應(yīng)親親自到財(cái)財(cái)務(wù)部門門支取現(xiàn)現(xiàn)金并在在現(xiàn)金支支付憑證證上簽字字，除經(jīng)經(jīng)董事長(zhǎng)長(zhǎng)書面同同意外不不得委托托他人代代理借款款事項(xiàng)。財(cái)務(wù)部工工作人員員不得接接受他人人委托以以委托人人名義向向公司借借款。員工借款款額度：?jiǎn)T工借支支現(xiàn)金前前必須預(yù)預(yù)計(jì)合理理的借支支額度，部門負(fù)負(fù)責(zé)人應(yīng)應(yīng)進(jìn)行額額度的審審核，超超出合理理范圍的的員工借借款，財(cái)財(cái)務(wù)部門門不予借借支。公司員工工由于個(gè)個(gè)人或家家庭原因因，由所所在部門門負(fù)責(zé)人人或一名名公司中中層以上上管理人人員擔(dān)保保，提出出借

14、款申申請(qǐng)（注注明還款款計(jì)劃）并經(jīng)總總經(jīng)理和和董事長(zhǎng)長(zhǎng)審批簽簽字后，可在公公司借支支不超過過在公司司任職期期間超過一一年的按按照一年年計(jì)算工資總總額30% 的借款款。對(duì)不同級(jí)級(jí)別的員員工設(shè)置置最高借借款限額額，未還還借款超超過限額額時(shí)，財(cái)財(cái)務(wù)部門門有權(quán)拒拒絕再次次向其借借款。員工借款款額度表表：?jiǎn)T工級(jí)別別借款額度度總經(jīng)理100000.000副總經(jīng)理理50000.000部門經(jīng)理理20000.000其他職員員（不含含試用期期、學(xué)徒工工和臨時(shí)時(shí)工）10000.000禁止白條條抵現(xiàn)，對(duì)于符符合規(guī)定定的員工工借款，財(cái)務(wù)部部要及時(shí)時(shí)進(jìn)行賬賬務(wù)處理理。員工報(bào)銷銷的款項(xiàng)應(yīng)應(yīng)首先用用于償還還借款。有工作作任務(wù)需需

15、要支出出現(xiàn)金時(shí)時(shí)，需再再次履行行借款審審批手續(xù)續(xù)，財(cái)務(wù)務(wù)部門不不得直接接支付現(xiàn)現(xiàn)金。工程周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金借款款，實(shí)行行“前賬不不清，后后款不借借”原則。報(bào)銷還還款時(shí)，必須取取得合法法的票據(jù)據(jù)，按照照規(guī)定程程序報(bào)銷銷。財(cái)務(wù)部要要嚴(yán)格控控制員工工借款，準(zhǔn)確掌掌握員工工現(xiàn)金借借支、報(bào)報(bào)銷和還還款的情情況，及及時(shí)清理理借支。員工借款款原則上上次月發(fā)發(fā)放工資資時(shí)扣回回。特殊情情況的，需由借借款人提提出還款款申請(qǐng)經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理和董事事長(zhǎng)審批批簽字后后交由財(cái)財(cái)務(wù)計(jì)劃劃扣款。出現(xiàn)無法法收回借借款情形形時(shí)，由由部門負(fù)負(fù)責(zé)人或擔(dān)保保人承擔(dān)還還款義務(wù)務(wù)。由財(cái)財(cái)務(wù)部工工作失誤誤造成無無法收回回借款的的，由財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)辦辦人和財(cái)財(cái)務(wù)

16、負(fù)責(zé)責(zé)人共同同承擔(dān)還還款義務(wù)務(wù)，總經(jīng)經(jīng)理承擔(dān)擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)責(zé)任。員工借款款時(shí)填寫寫的借款款單據(jù)，由財(cái)務(wù)務(wù)部門及及時(shí)進(jìn)行行賬務(wù)處處理。員員工歸還還借款或或報(bào)銷費(fèi)費(fèi)用沖抵抵借款時(shí)時(shí)不退還還原借款款單據(jù)，根據(jù)借借款員工工的需要要，財(cái)務(wù)務(wù)部門可可出具收收款收據(jù)據(jù)或款項(xiàng)項(xiàng)結(jié)清證證明。為客戶代代理上戶戶及購(gòu)買買保險(xiǎn)的的，可由由上戶專專員根據(jù)據(jù)計(jì)算的的上戶保保險(xiǎn)費(fèi)用用提出借借款申請(qǐng)請(qǐng)（不受受上述借借款額度度的限制制），經(jīng)經(jīng)審批權(quán)權(quán)限審批批后到財(cái)財(cái)務(wù)部門門辦理借借款手續(xù)續(xù)；辦完完上戶手手續(xù)后立立即到財(cái)財(cái)務(wù)部門門辦理核核銷手續(xù)續(xù)；發(fā)放放工資前前未辦理理核銷手手續(xù)的，財(cái)務(wù)部部門有權(quán)權(quán)拒絕發(fā)發(fā)放該員員工工資資直到完完結(jié)核

17、銷銷手續(xù)為為止。第六章 存貨管理理制度本制度所所述存貨貨包括但但不限于于商品車車、裝飾飾材料、維修備備件、維維修工具具、工程程物資、購(gòu)進(jìn)尚尚未使用用的辦公公用品設(shè)設(shè)備等。公司所有有存貨的的進(jìn)出均均須采用用電算化化系統(tǒng)辦辦理出、入庫手手續(xù)，并并實(shí)行嚴(yán)嚴(yán)格的審審批制度度。商品品車出入入庫手續(xù)續(xù)必須由銷售經(jīng)理理審批。庫存商品品車由商商品車庫庫管登記記管理，該庫管管為商品品車庫房房管理人人。服務(wù)務(wù)站庫房房保管為為除商品品車之外外其他存存貨的庫庫房管理理人。存貨采購(gòu)購(gòu)與入庫庫：商品車采采購(gòu)由公公司統(tǒng)一一安排，商品車車到貨后后由相應(yīng)應(yīng)的庫房房管理人人辦理入入庫手續(xù)續(xù)。非商品車車存貨由由總經(jīng)理理或董事事長(zhǎng)指

18、定定人員采采購(gòu)，購(gòu)購(gòu)入后由由采購(gòu)員員辦理入入庫手續(xù)續(xù)。急用物料料的采購(gòu)購(gòu)，購(gòu)入入后應(yīng)由由保管驗(yàn)驗(yàn)貨并由由相關(guān)人人員開具具出庫庫單后后方能使使用。存貨入庫庫（包括括商品車車調(diào)撥入入庫）時(shí)時(shí)，須填填寫財(cái)務(wù)務(wù)部門指指定格式式的入入庫單，一式式三聯(lián)。由購(gòu)買買人、保保管、相相關(guān)部門門經(jīng)理共共同簽字字確認(rèn)。購(gòu)買人人以簽字字后的入庫單單財(cái)務(wù)務(wù)聯(lián)連同同合法的的購(gòu)買憑憑證交由由財(cái)務(wù)部部門結(jié)算算；手續(xù)續(xù)單據(jù)不不齊，財(cái)財(cái)務(wù)部門門有權(quán)拒拒絕辦理理。零星辦公公用品的的采購(gòu)，采取購(gòu)購(gòu)入后憑憑合法購(gòu)購(gòu)買憑證證經(jīng)審批批制度規(guī)規(guī)定的審審批流程程后予以以報(bào)銷。存貨日常常保管：庫房鑰匙匙和商品品車鑰匙匙由庫房房管理人人專人保保管。

19、未經(jīng)庫房房管理人人同意，除董事事長(zhǎng)、總總經(jīng)理和和財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人外外任何人人不得私私自進(jìn)入入庫房，違者每每次罰款款1000元。非商品車車存貨保保管與保保養(yǎng)：根據(jù)庫存存物料的性性能和特特點(diǎn)進(jìn)行行合理儲(chǔ)儲(chǔ)存和保保管，做做到保質(zhì)質(zhì)、保量量、保安安全。合理擺放放：對(duì)不不同的品品種、規(guī)規(guī)格、質(zhì)質(zhì)量的物物料都應(yīng)分開，按照電電腦系統(tǒng)統(tǒng)的統(tǒng)一一編號(hào)（金蝶系系統(tǒng)的備備件編碼碼按照“庫房號(hào)號(hào).貨架架號(hào).第第幾層+四位順序序號(hào)”的方式式編碼；SGMM的備件件按照“庫房號(hào)號(hào).貨架架號(hào).第第幾層+四位順順序號(hào)”的方式式進(jìn)行倉倉位管理理）存放放，以便便發(fā)貨。物料擺放放要整齊齊，怕潮潮濕物品品要上蓋蓋下墊，注意防防火、防防潮、

20、防防濕，所所有材料料要采用用“編碼+名稱”的方式式標(biāo)識(shí)，搞好庫庫區(qū)環(huán)境境衛(wèi)生，經(jīng)常保保持清潔潔。 對(duì)機(jī)械設(shè)設(shè)備、配配件定期期進(jìn)行涂涂油或密密封處理理，避免免因油脂脂干脫造造成性能能受到影影響。商品車存存貨的保保管與保保養(yǎng)由44S展廳廳另行規(guī)規(guī)定。銷售與出出庫：商品車的的銷售出出庫：由4S展展廳提交交訂車單單并由裝裝飾部門門開具注注明有車車架號(hào)碼碼及裝飾飾項(xiàng)目的的精品品裝飾銷銷售出庫庫單（一式三三聯(lián)）后后，交由由庫房進(jìn)行行領(lǐng)料出出庫（庫庫房留存存第三聯(lián)聯(lián)）進(jìn)行行車載裝裝飾。裝飾部門門完成所所需裝飾飾項(xiàng)目在在精品品裝飾銷銷售出庫庫單（一式兩兩聯(lián)）上上簽字并并交由44S展廳廳驗(yàn)收簽簽字后，將財(cái)務(wù)務(wù)聯(lián)

21、（第第一聯(lián)）取出留留存匯總總后交由由財(cái)務(wù)計(jì)計(jì)算裝飾飾工資。銷售人員員交車時(shí)時(shí)，根據(jù)據(jù)財(cái)務(wù)部部蓋有“財(cái)務(wù)審審核準(zhǔn)予予交車”字樣的的商品品車交車車單和和精品裝裝飾銷售售出庫單單（第二二聯(lián)）交由商商品車庫庫管確認(rèn)認(rèn)無誤再再由客戶戶簽字認(rèn)認(rèn)可后進(jìn)進(jìn)行商品品車出庫庫，商品品車庫管管應(yīng)留存存蓋有“財(cái)務(wù)審審核準(zhǔn)予予交車”字樣的的商品品車交車車單和和精品品裝飾銷銷售出庫庫單（第二聯(lián)聯(lián)）匯總總后交由由財(cái)務(wù)部部門存檔檔。服務(wù)站銷銷售出庫庫：SGM管管理系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)的材材料，根根據(jù)SGGM提供供的材料料管理系系統(tǒng)的流流程和規(guī)規(guī)范要求求進(jìn)行備備件出庫庫手續(xù)；采用金蝶蝶系統(tǒng)管管理的材材料，根根據(jù)金蝶蝶系統(tǒng)的的流程和和規(guī)范要

22、要求進(jìn)行行物料出出庫手續(xù)續(xù)；內(nèi)部領(lǐng)料料出庫：公司內(nèi)部部耗用物物料經(jīng)部部門經(jīng)理理審核同同意后可可由使用用人到庫庫房辦理理內(nèi)部領(lǐng)領(lǐng)料出庫庫。庫房保管管根據(jù)部部門經(jīng)理理審核同同意后的的用料計(jì)計(jì)劃開具具領(lǐng)料料出庫單單（一一式三聯(lián)聯(lián)），由由領(lǐng)料人人和保管管簽字后后予以發(fā)發(fā)貨。簽字后的的領(lǐng)料料出庫單單（一一式三聯(lián)聯(lián)），存存根聯(lián)由由保管留留存，紅紅聯(lián)交領(lǐng)領(lǐng)料人所所在部門門留存，財(cái)務(wù)聯(lián)聯(lián)月底匯匯總后由由保管上上交財(cái)務(wù)務(wù)核算。內(nèi)部領(lǐng)料料按照進(jìn)進(jìn)貨價(jià)格格計(jì)算，計(jì)入領(lǐng)領(lǐng)料部門門成本進(jìn)進(jìn)行績(jī)效效考核。存貨清查查與盤點(diǎn)點(diǎn)：財(cái)務(wù)部門門應(yīng)會(huì)同同庫房管管理人于于每月末末應(yīng)對(duì)各各庫房存存貨進(jìn)行行實(shí)地清清查盤點(diǎn)點(diǎn)。實(shí)地盤點(diǎn)點(diǎn)結(jié)束

23、后后，由盤盤點(diǎn)人員員在盤點(diǎn)點(diǎn)表上簽簽字，對(duì)對(duì)于賬實(shí)實(shí)不符的的情況，應(yīng)查明明原因，并編寫寫盤點(diǎn)報(bào)報(bào)告向董董事長(zhǎng)和和總經(jīng)理理匯報(bào)。發(fā)生的存存貨盤虧虧由庫房房管理人人按照進(jìn)進(jìn)價(jià)賠償償。第七章 費(fèi)用報(bào)報(bào)銷制度度業(yè)務(wù)招待待費(fèi)報(bào)銷銷規(guī)定：各部門因因工作需需要接待待客戶時(shí)時(shí)，應(yīng)事事先電話話請(qǐng)示總總經(jīng)理批批準(zhǔn)，并并在業(yè)務(wù)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)報(bào)銷前前補(bǔ)填申申請(qǐng)并提提交總經(jīng)經(jīng)理審批批。符合下列列條件之之一的，由部門門負(fù)責(zé)人人以上管管理人員員提出接接待申請(qǐng)請(qǐng)：公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)中中的重要要客人；公司上級(jí)級(jí)主管部部門的相相關(guān)負(fù)責(zé)責(zé)人；其他經(jīng)董董事長(zhǎng)或或總經(jīng)理理認(rèn)可的的外部合合作單位位關(guān)系人人員。嚴(yán)格業(yè)務(wù)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)事前審審批制度度，

24、確保保一次一一報(bào)，一一次一單單。業(yè)務(wù)招待待費(fèi)的報(bào)報(bào)銷，應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格按按照實(shí)際際招待對(duì)對(duì)象如實(shí)實(shí)填寫費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單，并并附合法法票據(jù)由由按照財(cái)財(cái)務(wù)審批批制度規(guī)規(guī)定簽字字后予以以報(bào)銷。業(yè)務(wù)招待待費(fèi)的處處理，按按照“誰的客客戶誰承承擔(dān)費(fèi)用用”的原則則計(jì)入各各部門成成本進(jìn)行行績(jī)效考考核。通訊費(fèi)補(bǔ)補(bǔ)貼規(guī)定定：通訊費(fèi)補(bǔ)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)：根據(jù)據(jù)員工在在公司報(bào)報(bào)備的號(hào)號(hào)碼，每月電電話費(fèi)補(bǔ)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)為：?jiǎn)T工級(jí)別別通訊費(fèi)報(bào)報(bào)銷上限限董事長(zhǎng)、總經(jīng)理理實(shí)報(bào)實(shí)銷銷副總經(jīng)理理、董事事長(zhǎng)助理理300.00部門經(jīng)理理、總經(jīng)經(jīng)理助理理200.00財(cái)務(wù)、行行政人員員、部門門主管100.00銷售人員員、前臺(tái)臺(tái)接待50.000董事長(zhǎng)指指定的其

25、其他人員員按照指定定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)執(zhí)行享受公司司通訊費(fèi)費(fèi)報(bào)銷的的人員，電話要要求244小時(shí)開開機(jī)，經(jīng)經(jīng)公司發(fā)發(fā)現(xiàn)月累累計(jì)關(guān)機(jī)機(jī)3次以以上，對(duì)對(duì)當(dāng)月通通訊費(fèi)不不予報(bào)銷銷。員工轉(zhuǎn)崗崗時(shí)，通通訊費(fèi)在在到新崗崗的次月月按新崗崗報(bào)銷標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行行；員工工辭職、調(diào)動(dòng)離離開公司司時(shí)，從從次月停停止報(bào)銷銷通訊費(fèi)費(fèi)。公司報(bào)銷銷的通訊訊費(fèi)按照照員工所所屬部門門，計(jì)入入各部門門成本費(fèi)費(fèi)用并計(jì)計(jì)算績(jī)效效考核。交通費(fèi)報(bào)報(bào)銷規(guī)定定：公司各部部門配備備的業(yè)務(wù)務(wù)用車輛輛，公司司負(fù)擔(dān)車車輛的修修理、保保養(yǎng)、保保險(xiǎn)、稅稅費(fèi)等，車輛的的用油原原則上采采用定額額報(bào)銷的的辦法，報(bào)銷標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)為：部門或人人員油費(fèi)報(bào)銷銷上限董事長(zhǎng)、總經(jīng)理理實(shí)報(bào)實(shí)銷銷服

26、務(wù)站當(dāng)月產(chǎn)值值的0.5%4S展廳廳（不含含車展油油費(fèi)）當(dāng)月車輛輛銷售臺(tái)臺(tái)數(shù)*220元4S展廳廳外展油油費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷銷行政部、財(cái)務(wù)部部核定標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)200元元/部門門/月董事長(zhǎng)指指定的其其他人員員按照指定定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)執(zhí)行總經(jīng)理特特別指派派任務(wù)的的油費(fèi)不不計(jì)入上上述報(bào)銷銷標(biāo)準(zhǔn)，除此以以外超過過上述標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的油油費(fèi)報(bào)銷銷于次月月在車輛輛使用責(zé)責(zé)任人的的工資中中據(jù)實(shí)扣扣除。車輛使用用責(zé)任人人的確定定：4S展廳廳試乘試試駕車：4S展展廳銷售售經(jīng)理；售后服務(wù)務(wù)站施救救車：售售后服務(wù)務(wù)站站長(zhǎng)長(zhǎng)；行政部公公務(wù)用車車：行政政部部長(zhǎng)長(zhǎng)；財(cái)務(wù)部公公務(wù)用車車：財(cái)務(wù)務(wù)部部長(zhǎng)長(zhǎng)；其他用車車責(zé)任人人：由總總經(jīng)理指指定。公司員工工因辦理

27、理公司業(yè)業(yè)務(wù)造成成公司車車輛損壞壞的，賠賠償相應(yīng)應(yīng)損失金金額的550%。公司員員工因私私人事務(wù)務(wù)造成公公司車輛輛損壞的的，按照照損失全全額賠償償。賠償償?shù)目铐?xiàng)項(xiàng)直接從從當(dāng)月工工資中扣扣除，金金額重大大經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理、董董事長(zhǎng)書書面同意意的可以以按月在在工資中中陸續(xù)扣扣除。公司車輛輛外出由由各車輛輛使用責(zé)責(zé)任人負(fù)負(fù)責(zé)或指指定人員員進(jìn)行登登記，車車輛使用用過程中中的違章章罰款等等由車輛輛使用責(zé)責(zé)任人自自行承擔(dān)擔(dān)。因公外出出辦事，本城范范圍內(nèi)原原則上應(yīng)應(yīng)乘坐公公交車，經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理同意意的可以以乘坐出出租車；本城范范圍外原原則上應(yīng)應(yīng)乘坐公公共交通通工具（乘坐飛飛機(jī)的應(yīng)應(yīng)事前經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理或董事事長(zhǎng)書面面同意）

28、，禁止止自行駕駕車外出出辦事（總經(jīng)理理或董事事長(zhǎng)同意意的除外外）；事事后憑合合法票據(jù)據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)報(bào)銷。因公出差差費(fèi)用報(bào)報(bào)銷及補(bǔ)補(bǔ)貼規(guī)定定：公司各部部門員工工因公出出差，應(yīng)應(yīng)事前書書面報(bào)備備行政部部，確定定出差時(shí)時(shí)間和地地點(diǎn)。出差過程程中發(fā)生生的交通通費(fèi)用按按照本章章“交通費(fèi)費(fèi)報(bào)銷規(guī)規(guī)定”的規(guī)定定報(bào)銷；出差過程程中發(fā)生生的住宿宿費(fèi)報(bào)銷銷標(biāo)準(zhǔn)為為：?jiǎn)T工級(jí)別別住宿費(fèi)報(bào)報(bào)銷上限限董事長(zhǎng)、總經(jīng)理理實(shí)報(bào)實(shí)銷銷副總經(jīng)理理、董事事長(zhǎng)助理理200.00元元/天部門經(jīng)理理、總經(jīng)經(jīng)理助理理120.00元元/天財(cái)務(wù)、行行政人員員、部門門主管80.000元/天其他員工工60.000元/天董事長(zhǎng)指指定的其其他人員員按照指定定

29、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)執(zhí)行出差過程程中發(fā)生生的業(yè)務(wù)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)按照本本章“業(yè)務(wù)招招待費(fèi)報(bào)報(bào)銷規(guī)定定”的規(guī)定定報(bào)銷；出差過程程中發(fā)生生的伙食食費(fèi)，采采用定額額補(bǔ)貼的的方法予予以補(bǔ)貼貼，補(bǔ)貼貼標(biāo)準(zhǔn)為為：?jiǎn)T工級(jí)別別出差伙食食費(fèi)補(bǔ)貼貼標(biāo)準(zhǔn)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理理實(shí)報(bào)實(shí)銷銷副總經(jīng)理理、董事事長(zhǎng)助理理150.00元元/天部門經(jīng)理理、總經(jīng)經(jīng)理助理理100.00元元/天財(cái)務(wù)、行行政人員員、部門門主管60.000元/天其他員工工40.000元/天公司員工工參加SSGM指指定培訓(xùn)訓(xùn)，SGGM規(guī)定定了食宿宿標(biāo)準(zhǔn)的的，按照照SGMM標(biāo)準(zhǔn)據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷銷。職工活動(dòng)動(dòng)費(fèi)報(bào)銷銷規(guī)定：各部門組組織職工工集體活活動(dòng)，應(yīng)應(yīng)事前書書面申請(qǐng)請(qǐng)經(jīng)董事事長(zhǎng)、總總經(jīng)理

30、審審批簽字字后方可可執(zhí)行。未事先先審批的的，一律律不予報(bào)報(bào)銷。各部門按按照規(guī)定定組織職職工集體體活動(dòng)后后，以合合法票據(jù)據(jù)附簽字字后的申申請(qǐng)單據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷銷。經(jīng)董事長(zhǎng)長(zhǎng)、總經(jīng)經(jīng)理簽字字同意的的職工活活動(dòng)經(jīng)費(fèi)費(fèi)計(jì)入公公司福利利費(fèi)用，不計(jì)入入各部門門成本費(fèi)費(fèi)用績(jī)效效考核。傭金支付付規(guī)定：公司員工工在經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)活活動(dòng)中，不得私私自向?qū)?duì)方索取取有損公公司利益益的現(xiàn)金金、禮品品回扣，一經(jīng)發(fā)發(fā)現(xiàn)就地地免職，公司保保留以法法律手段段追究相相關(guān)責(zé)任任人責(zé)任任的權(quán)利利。公司往來來單位及及人員招招待公司司員工，被招待待人必須須事前到到公司行行政部門門報(bào)備，未報(bào)備備者一經(jīng)經(jīng)發(fā)現(xiàn)給給予當(dāng)月月應(yīng)付工工資總額額50%的罰款

31、款。公司需對(duì)對(duì)外支付付的貨幣幣傭金，必須先先由經(jīng)辦辦人填寫寫申請(qǐng)單單，經(jīng)部部門負(fù)責(zé)責(zé)人、財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人、總總經(jīng)理、董事長(zhǎng)長(zhǎng)審批簽簽字后由由出納支支付，并并及時(shí)入入賬。公司需對(duì)對(duì)外支付付的非貨貨幣傭金金，由經(jīng)經(jīng)辦人填填寫申請(qǐng)請(qǐng)，經(jīng)部部門負(fù)責(zé)責(zé)人、財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人、總總經(jīng)理、董事長(zhǎng)長(zhǎng)審批簽簽字交由由財(cái)務(wù)部部存檔后后由財(cái)務(wù)務(wù)部出具統(tǒng)統(tǒng)一的非非貨幣傭傭金支付付證明。公司員工工未違反反上述規(guī)規(guī)定直接接截留資資金用于于支付傭傭金的，一經(jīng)發(fā)發(fā)現(xiàn)就地地免職，公司保保留以法法律手段段追究相相關(guān)責(zé)任任人責(zé)任任的權(quán)利利。公司在經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)中支付付的傭金金，一律律納入各各部門成成本費(fèi)用用并計(jì)算算績(jī)效考考核。其他費(fèi)用用報(bào)

32、銷規(guī)規(guī)定：財(cái)財(cái)務(wù)部根根據(jù)公司司經(jīng)營(yíng)情情況另行行提出報(bào)報(bào)銷方案案，經(jīng)總總經(jīng)理、董事長(zhǎng)長(zhǎng)審批后后予以實(shí)實(shí)施。第八章 印鑒管管理制度度為規(guī)范財(cái)財(cái)務(wù)印章章的管理理，加強(qiáng)強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防防范，保保障公司司合法權(quán)權(quán)益，實(shí)實(shí)現(xiàn)印章章管理的的制度化化和規(guī)范范化，特特制定本本制度。財(cái)務(wù)印章章指經(jīng)過過合法程程序刻制制的財(cái)務(wù)務(wù)專用章章、法人人代表章章（銀行行印鑒）、發(fā)票票專用章章、刻有有公司名名稱的收收訖、付付訖業(yè)務(wù)務(wù)章、內(nèi)內(nèi)部審核核專用章章等。原有印章章發(fā)生破破損或公公司名稱稱變更等等原因需需要注銷銷舊印章章并刻制制新印章章的，由由財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人按按刻章程程序提出出申請(qǐng)，經(jīng)終極極權(quán)限人人批準(zhǔn)后后刻章。重新刻刻制的印印章文字

33、字字體應(yīng)應(yīng)有異于于原印章章，以資資區(qū)別。原有印章章發(fā)生遺遺失或被被搶、被被盜時(shí)，應(yīng)采取取書面形形式向公公司董事事會(huì)報(bào)告告。同時(shí)時(shí)刊登遺遺失公告告，并于于公告聲聲明生效效時(shí)財(cái)務(wù)務(wù)管理處處依據(jù)上上述程序序申請(qǐng)財(cái)財(cái)務(wù)印章章的刻制制、注銷銷和備案案手續(xù)。財(cái)務(wù)印章章的使用用范圍：財(cái)務(wù)印章章應(yīng)嚴(yán)格格按照本本制度的的規(guī)定，依據(jù)公公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)活動(dòng)的的實(shí)際需需要，經(jīng)經(jīng)過審批批權(quán)限人人的批準(zhǔn)準(zhǔn)結(jié)果使使用，不不得濫用用財(cái)務(wù)印印章。財(cái)務(wù)印鑒鑒（財(cái)務(wù)務(wù)專用章章、法人人代表章章、財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人章）用用于辦理理有關(guān)的的銀行業(yè)業(yè)務(wù)，如如：銀行行開戶與與銷戶、背書銀銀行票據(jù)據(jù)、銀行行貸款的的借據(jù)單單、開辦辦網(wǎng)上銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)等范圍

34、圍內(nèi)使用用。但銀銀行對(duì)賬賬單、工工資發(fā)放放清單等等確需加加蓋財(cái)務(wù)務(wù)專用章章的經(jīng)濟(jì)濟(jì)事項(xiàng)，應(yīng)通過過公司印印章使用用審批流流程，方方能使用用。發(fā)票專用用章用于于公司經(jīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)需要開開據(jù)的發(fā)發(fā)票。財(cái)務(wù)專用用章用于于以收據(jù)據(jù)收回員員工各類類的欠款款、關(guān)聯(lián)聯(lián)公司往往來款等等?？逃泄舅久Q的的收訖、付訖章章用于各各類的收收、付款款業(yè)務(wù)。內(nèi)部審核核專用章章用于內(nèi)內(nèi)部審核核流程財(cái)財(cái)務(wù)鑒定定業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)印章章的保管管與使用用管理規(guī)規(guī)定：財(cái)務(wù)印鑒鑒實(shí)行分分開保管管的原則則：法人人代表章章由董事事長(zhǎng)指定定人員保保管，財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人保管管財(cái)務(wù)專專用章，其余印印章的保保管人員員由財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人和總經(jīng)經(jīng)理共同同授權(quán)。當(dāng)

35、財(cái)務(wù)印印章保管管人員因因出差、休假等等情況臨臨時(shí)離崗崗時(shí)，應(yīng)應(yīng)填寫財(cái)務(wù)印印章保管管授權(quán)移移交表由財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人和總經(jīng)經(jīng)理共同同指定臨臨時(shí)印章章（含印印鑒）保保管員，在前一一天提前前做好臨臨時(shí)性交交接工作作。財(cái)務(wù)印章章臨時(shí)保保管員在在保管印印章期間間與財(cái)務(wù)務(wù)印章保保管人員員負(fù)有同同等責(zé)任任；財(cái)務(wù)務(wù)印章保保管員回回到崗位位后立即即做好交交接工作作。確因工作作需要攜攜帶財(cái)務(wù)務(wù)印章外外出使用用的，應(yīng)應(yīng)填寫財(cái)務(wù)印印章外出出使用申申請(qǐng)表，經(jīng)財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人審核核批準(zhǔn)后后，由部部門的兩兩名人員員分別攜攜帶，監(jiān)監(jiān)督使用用。使用用完后須須及時(shí)將將印章歸歸還保管管人。印印章外帶帶期間嚴(yán)嚴(yán)禁使用用于審批批范圍之之外的

36、經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)務(wù)，如發(fā)發(fā)現(xiàn)違規(guī)規(guī)行為，則追究究印章外外帶使用用人的責(zé)責(zé)任。財(cái)務(wù)印鑒鑒的使用用必須按按照印鑒鑒使用權(quán)權(quán)限由使使用人在在財(cái)務(wù)務(wù)印章保保管使用用登記表表上登登記后方方能使用用。銀行預(yù)留留印鑒至至少包括括“財(cái)務(wù)專專用章、法人代代表章、出納章”；銀行行預(yù)留印印鑒卡由由財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人專專人保管管。第九章票票據(jù)管理理制度為規(guī)范公公司單據(jù)據(jù)管理，防范財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，根據(jù)據(jù)公司經(jīng)經(jīng)營(yíng)狀況況和財(cái)務(wù)務(wù)流程，制定本本制度。本制度所所指票據(jù)據(jù)包括但但不限于于“各類發(fā)發(fā)票、收收款收據(jù)據(jù)、收款款證明”等。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人為公公司票據(jù)據(jù)管理直直接責(zé)任任人，負(fù)負(fù)責(zé)登記記票據(jù)的的領(lǐng)用、核銷、存根聯(lián)聯(lián)保管工工作。收據(jù)的領(lǐng)領(lǐng)用：

37、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人應(yīng)設(shè)設(shè)置票據(jù)據(jù)領(lǐng)用登登記表，發(fā)放票票據(jù)時(shí)必必須登記記領(lǐng)用日日期、數(shù)數(shù)量、起起止號(hào)碼碼等，應(yīng)應(yīng)由領(lǐng)用用人簽字字。出納為收收款收據(jù)據(jù)和收款款證明的的唯一領(lǐng)領(lǐng)用人，負(fù)責(zé)領(lǐng)領(lǐng)用票據(jù)據(jù)的管理理和開具具工作。各主辦會(huì)會(huì)計(jì)為各各類發(fā)票票的領(lǐng)用用人，負(fù)負(fù)責(zé)領(lǐng)用用發(fā)票的的管理和和開具工工作。票據(jù)領(lǐng)用用人在領(lǐng)領(lǐng)用新的的票據(jù)前前，應(yīng)到到財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人處處進(jìn)行原原領(lǐng)用票票據(jù)的核核銷工作作，未辦辦理核銷銷之前不不得領(lǐng)用用新的票票據(jù)。票據(jù)的使使用：各種票據(jù)據(jù)應(yīng)當(dāng)按按照規(guī)定定的要求求順序、聯(lián)次開開具。各種票據(jù)據(jù)只能按按照規(guī)定定的范圍圍進(jìn)行使使用，不不得轉(zhuǎn)借借，轉(zhuǎn)讓讓，跳號(hào)號(hào)，拆本本使用，不得開開具空白白票據(jù)（未明

38、確確金額小小寫的票票據(jù)）。票據(jù)填開開錯(cuò)誤時(shí)時(shí)禁止涂涂改，一一律作廢廢重開；作廢的的單據(jù)必必須聯(lián)次次齊全完完整。收據(jù)客戶戶聯(lián)回收收規(guī)定：因銷售商商品車開開具的收收款收據(jù)據(jù)在開具具機(jī)動(dòng)車車銷售統(tǒng)統(tǒng)一發(fā)票票或增值值稅發(fā)票票前由財(cái)財(cái)務(wù)部門門商品車車銷售會(huì)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)責(zé)回收，單據(jù)不不齊的財(cái)財(cái)務(wù)部門門有權(quán)拒拒絕開具具發(fā)票。因維修車車輛開具具的收款款收據(jù)在在開具維維修發(fā)票票前由財(cái)財(cái)務(wù)部門門售后會(huì)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)責(zé)回收，單據(jù)不不齊的財(cái)財(cái)務(wù)部門門有權(quán)拒拒絕開具具發(fā)票。因客戶原原因遺失失單據(jù)的的，由客客戶本人人填寫遺遺失單據(jù)據(jù)說明書書，主辦辦會(huì)計(jì)根根據(jù)經(jīng)銷銷售代表表或售后后接待、部門負(fù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽字后的的單據(jù)遺遺

39、失說明明書辦理理財(cái)務(wù)手手續(xù)。第十章 商品車車交車流流程商品車銷銷售、交交車票據(jù)據(jù)傳遞流流程圖：商品車銷銷售、交交車票據(jù)據(jù)傳遞流流程說明明：銷售顧問問持規(guī)范范的銷售售合同和和客戶結(jié)結(jié)算清單單到收款款出納處處辦理交交款手續(xù)續(xù)，收款款出納根根據(jù)本月月的銷售售政策審審核合同同后辦理理收款結(jié)結(jié)算。收款結(jié)算算交付定定金、首首付款、車輛全全款時(shí)必必須由銷銷售顧問問開具四四聯(lián)收款款收據(jù)（必須在在收據(jù)上上注明清清楚車架架號(hào)），由收款款出納進(jìn)進(jìn)行審核核并確認(rèn)認(rèn)簽字。（第一一聯(lián)：存存根；第第二聯(lián)：記賬；第三聯(lián)聯(lián)：收據(jù)據(jù)，加蓋蓋公司財(cái)財(cái)務(wù)章；第四聯(lián)聯(lián)：收銀銀，附在在客戶結(jié)結(jié)算清單單上）。收款結(jié)算算交付評(píng)評(píng)審費(fèi)、續(xù)保保

40、保證金時(shí)時(shí)必須由由銷售顧顧問填寫寫付款說說明（附附在客戶戶結(jié)算清清單上）和三聯(lián)聯(lián)收款收收據(jù)。（第一聯(lián)聯(lián)：存根根；第二二聯(lián)：收收據(jù)，加加蓋公司司財(cái)務(wù)章章，用于于退還客客戶續(xù)保保保證金金的依據(jù)據(jù)；第三三聯(lián)：記記賬）?？蛻艚Y(jié)算算清單所所有款項(xiàng)項(xiàng)結(jié)清后后，由銷銷售顧問問開具開開票通單單，由銷銷售顧問問、收款款出納、銷售經(jīng)經(jīng)理、客客戶確認(rèn)認(rèn)并簽字字后到財(cái)財(cái)務(wù)部辦辦理開票票手續(xù)。商品車銷銷售負(fù)責(zé)責(zé)會(huì)計(jì)審審核合同同，合同同審核無無誤且收收齊客戶戶收據(jù)后后在交車車單的財(cái)財(cái)務(wù)確認(rèn)認(rèn)欄上加加蓋財(cái)務(wù)務(wù)準(zhǔn)予放放車章并并開具發(fā)發(fā)票。銷售顧問問開具發(fā)發(fā)票后，須將客客戶信息息卡、客客戶身份份證復(fù)印印件、發(fā)發(fā)票聯(lián)復(fù)復(fù)印件、合

41、格證證復(fù)印件件、新車車檢查記記錄表、保養(yǎng)手手冊(cè)黃聯(lián)聯(lián)、交車車檢驗(yàn)表表、交車車單復(fù)印印件，GGMACC車還須須車輛登登記證復(fù)復(fù)印件交交客服部部，交車車單原件件交財(cái)務(wù)務(wù)部留存存（有節(jié)節(jié)能補(bǔ)貼貼的，還還需提交交“客戶與與車輛上上戶名稱稱一致的的銀行卡卡卡號(hào)和和客戶身身份證在在同一紙紙上”的復(fù)印印件）。銷售顧問問到商品品車庫房房管理員員處辦理理出庫手手續(xù)后到到收款出出納處辦理車車輛放行行手續(xù)，收款出出納回收收完整的的“銷售合合同、結(jié)結(jié)算清單單、收據(jù)據(jù)收銀聯(lián)聯(lián)”等單據(jù)據(jù)后開具具車輛放放行條。保安根據(jù)據(jù)車輛放放行條放放車后回回收車輛輛放行條條，匯總后后月末將將車輛放放行條交交財(cái)務(wù)計(jì)計(jì)算提成成。退定金和和多

42、余車車款：客戶交納納的定金金除下列列情形外外一律不不予退還還：GMACC被拒；車展定車車；訂購(gòu)車輛輛缺貨；訂購(gòu)車輛輛質(zhì)量問問題；總經(jīng)理書書面同意意的其他他情況。退定金和和多余車車款時(shí)，由銷售售顧問填填寫請(qǐng)款款單，經(jīng)經(jīng)銷售經(jīng)經(jīng)理、財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人、總總經(jīng)理審審核簽字字予以退退款；退退款時(shí)付付款出納納必須回回收原簽簽訂的銷銷售合同同和由公司司開具的的收款收收據(jù)。第十一章章 維修修車輛交交車流程程維修車輛輛票據(jù)傳傳遞流程程圖：維修車輛輛票據(jù)傳傳遞流程程說明：售后接待待根據(jù)客客戶需求求填寫車輛輛預(yù)檢表表并按照照“SGMM車輛、非SGGM車輛輛”的分類類分別錄錄入電腦腦系統(tǒng)，車輛預(yù)預(yù)檢表必必須經(jīng)客客戶簽字

43、字認(rèn)可。SGM車車輛按照照SGMM通用的的規(guī)定進(jìn)進(jìn)行單據(jù)據(jù)填開和和材料出出庫。非SGMM車輛由由各維修修工組根根據(jù)前臺(tái)臺(tái)接待開開具的金蝶結(jié)結(jié)算單（一式四四聯(lián)：存存根聯(lián)，財(cái)務(wù)聯(lián)聯(lián)，領(lǐng)料料聯(lián)，客客戶聯(lián)）領(lǐng)料聯(lián)聯(lián)到備件件庫房領(lǐng)領(lǐng)料出庫庫。維修工組組將車輛輛維修完完畢后統(tǒng)統(tǒng)一將鑰鑰匙交至至售后前前臺(tái)接待待處，收收款出納納根據(jù)前前臺(tái)接待待打印的的“結(jié)算單單”收款（無無收款的的，按照照下列規(guī)規(guī)定辦理理）后開開具維修修車輛放放行條（放行條條內(nèi)容必必須注明明車主姓姓名和維維修結(jié)算算單號(hào)）。SGM的的結(jié)算單單應(yīng)注明明結(jié)算方方式“小修、大修、常規(guī)保保養(yǎng)、免免費(fèi)首保保、三包包索賠、事故現(xiàn)現(xiàn)金、事事故代賠賠”：“小修、大修、常規(guī)保保養(yǎng)、事事故現(xiàn)金金”由收款款出納收收款后將將結(jié)算單單據(jù)（結(jié)結(jié)算單據(jù)據(jù)包括但但不限于于“結(jié)算單單的財(cái)務(wù)務(wù)聯(lián)、維維修工單單財(cái)務(wù)聯(lián)聯(lián)、維修修發(fā)料單單財(cái)務(wù)聯(lián)聯(lián)”）交與與主辦會(huì)會(huì)計(jì)核算算；“免費(fèi)首首保、三三包索賠賠”的結(jié)算單單據(jù)由售售后前臺(tái)臺(tái)統(tǒng)一整整理后于于每日下下班前上上交財(cái)務(wù)務(wù)進(jìn)行核核算；“免費(fèi)首首保、三三包索賠賠”方式結(jié)結(jié)算的單單據(jù)須經(jīng)經(jīng)索賠員員簽字,否則財(cái)財(cái)務(wù)不予予受理?！?/p>