農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)大會山香榧基地示范項目策劃建議書

1、安徽省績溪縣2017年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)大會山香榧基地示范項目建 議 書項目名稱：安徽省績溪縣2017年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)大會山香榧基地示范項目項目執(zhí)行單位：績溪縣正大林業(yè)專業(yè)合作社項目負(fù)責(zé)人：汪偉鵬（法人代表）項目性質(zhì)：新 建 二一六年十 月目 錄 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc437853582 第1章 總 論 錯誤！未找到引用源。萬元。詳見附表4。9.1.4財務(wù)效益分析（1）盈利能力分析依照項目建設(shè)打算和經(jīng)營期內(nèi)各年度的資金收支情況采納現(xiàn)金流量分析方法進(jìn)行財務(wù)分析，計算凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率和投資回收期等評價指標(biāo)。計算結(jié)果見表9-1。表9-1 財務(wù)分析分析結(jié)果表指 標(biāo)

2、名 稱單位所得稅前所得稅后項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（）萬元22.97%20.16%項目投資回收期（年）萬元8.738.96項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）（i=8%）萬元2886.932030.45在表9-1中，稅前、稅后凈現(xiàn)值均大于0，稅前、稅后內(nèi)部收益率都大于基準(zhǔn)收益率8.0%，講明項目財務(wù)效果良好，在財務(wù)上完全可行?，F(xiàn)金流量分析詳見附表7。（2）銀行貸款清償能力分析本項目不涉及銀行借款，不需進(jìn)行爭行貸款清償能力分析。9.1.5不確定性分析（1）盈虧平衡分析盈虧平衡分析實際上是一種專門形式的臨界點分析。以生產(chǎn)能力利用率來表示的盈虧平衡點計算公式如下：BEP(生產(chǎn)能力利用率)=正常年總固定成本/（正

3、常年銷售收入-正常年可變成本-正常年銷售稅金與附加）100 =96.54/(1000.00-25.59)100 =9.8%計算結(jié)果表明在香榧生產(chǎn)能力達(dá)到正常產(chǎn)量的9.8%時即可盈虧平衡，講明該項目抗風(fēng)險能力極強(qiáng)。（2）敏感性分析為檢查項目抗財務(wù)風(fēng)險的能力，對阻礙經(jīng)濟(jì)效益的銷售收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資等因素進(jìn)行敏感性分析。分析結(jié)果如表9-3。表9-2 財務(wù)效益敏感性分析表方案變動率內(nèi)部收益率（%）差不多方案022.97銷售收入變動+10.0%24.32+5.0%23.66-5.0%22.25-10.0%21.50經(jīng)營成本變動+10.0%22.31+5.0%22.63-5.0%23.31-10.0

4、%23.66建設(shè)投資變動+10.0%22.24+5.0%22.59-5.0%23.32-10.0%23.71結(jié)果表明，項目的內(nèi)部收益率對銷售收入的變化敏感性較大，經(jīng)營成本的變化敏感性中等，建設(shè)投資的變化最不敏感。應(yīng)通過增加香榧生產(chǎn)產(chǎn)量或價格和拓展銷售渠道，來提高項目抵抗風(fēng)險的能力。9.1.6財務(wù)評價結(jié)論通過以上財務(wù)分析，安徽省績溪縣2017年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)大會山香榧基地示范項目盈利能力好，財務(wù)上是可行的。9.2社會效益分析通過項目的實施能夠有效地引導(dǎo)當(dāng)?shù)厝罕娡度氲絻?yōu)質(zhì)香榧林經(jīng)營中去，有利于林業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，增加林農(nóng)收入，促進(jìn)本地及周邊地區(qū)的經(jīng)濟(jì)進(jìn)展，社會效益特不顯著。要緊體現(xiàn)在：（1

5、）壯大特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整項目的實施，可有效提高項目區(qū)香榧產(chǎn)品的產(chǎn)量和質(zhì)量，使香榧產(chǎn)業(yè)鏈得到極大完善，通過項目建設(shè)所取得的成果來示范帶動，進(jìn)一步調(diào)整完善項目區(qū)的林種結(jié)構(gòu)，改善和增強(qiáng)社會化服務(wù)程度，推動產(chǎn)業(yè)重組，優(yōu)化資源配置，同時通過技術(shù)培訓(xùn)以及新技術(shù)、優(yōu)質(zhì)種苗的廣泛應(yīng)用，增強(qiáng)了農(nóng)民科技生產(chǎn)技能，提高了林業(yè)生產(chǎn)的科技含量，促進(jìn)生產(chǎn)力的進(jìn)展，帶動一方相關(guān)產(chǎn)業(yè)如種苗培育、香榧加工、貯運、銷售等行業(yè)的進(jìn)展，有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)林產(chǎn)業(yè)進(jìn)展。（2）完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)展績溪縣當(dāng)?shù)叵汩技庸つ芰鼛啄赀M(jìn)展專門快，香榧原料供應(yīng)日顯不足。本項目通過建設(shè)香榧經(jīng)濟(jì)林示范基地，帶動周邊林農(nóng)進(jìn)展香榧種植，有效解

6、決香榧特色產(chǎn)業(yè)鏈中原材料供應(yīng)不足的薄弱環(huán)節(jié)。促進(jìn)香榧產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)供、產(chǎn)、銷一體化，使香榧產(chǎn)業(yè)鏈條得到有效循環(huán)鏈接。（3）增加社會就業(yè)機(jī)會，示范輻射周邊地區(qū)本項目實施后，將直接解決項目區(qū)20名的農(nóng)戶勞動就業(yè)問題，長期聘用他們參加基地的護(hù)林和治理，基地建設(shè)過程中前期的整地、打垱、栽植等工作需短期雇用當(dāng)?shù)剞r(nóng)民工投勞，同時香榧經(jīng)濟(jì)林基地建設(shè)及種苗基地建設(shè)所取得的示范作用可輻射帶動宣都市、黃山市等周邊縣市10萬余戶農(nóng)民從事香榧標(biāo)準(zhǔn)化和集約化種植。（4）有利于公司自身的進(jìn)展壯大項目建設(shè)對績溪縣正大林業(yè)專業(yè)合作社自身的進(jìn)展也是一個新的拓展和嘗試。項目建設(shè)收益后，不僅為公司加工提供優(yōu)質(zhì)的原材料供應(yīng)，而且通過項目建

7、設(shè)能夠為公司帶來豐厚的經(jīng)濟(jì)回報。9.3生態(tài)效益分析9.4綜合評價結(jié)論9.4.1結(jié)論（1）績溪縣正大林業(yè)專業(yè)合作社是專業(yè)從事農(nóng)林特產(chǎn)收購、加工、銷售的省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)，技術(shù)、經(jīng)濟(jì)實力雄厚，有豐富的農(nóng)林特產(chǎn)進(jìn)展、治理經(jīng)驗，有能力、有實力開展項目建設(shè)，并達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。（2）項目建設(shè)屬于國家進(jìn)展和改革委員會產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2005年本）農(nóng)林業(yè)鼓舞類投資項目，符合績溪縣委提出的打造“中國有機(jī)農(nóng)業(yè)之鄉(xiāng)”的建設(shè)目標(biāo)。（3）項目實施對推進(jìn)香榧產(chǎn)業(yè)向標(biāo)準(zhǔn)化、有機(jī)的方向進(jìn)展具有十分重要的意義，能夠促進(jìn)香榧產(chǎn)業(yè)快速、健康、持續(xù)進(jìn)展。（4）項目建設(shè)綜合利用率高，長期效益較好，具有可持續(xù)性。（5）項目投資規(guī)模適

8、中，技術(shù)方案、投資方案可行。（6）項目生態(tài)、經(jīng)濟(jì)和社會效益顯著。（7）項目建設(shè)具有可行性。9.4.2建議（1）本項目符合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項目指引（2017-2020年）的通知精神，符合特色經(jīng)濟(jì)林示范項目中香榧示范基地建設(shè)的內(nèi)容要求，符合國家和地點的產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的總體規(guī)劃，技術(shù)上和經(jīng)濟(jì)上可行，建議有關(guān)部門盡快給予批準(zhǔn)實施。（2）建議安徽省績溪縣人民政府在項目批準(zhǔn)后及時成立項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，項目承建單位績溪縣正大林業(yè)專業(yè)合作社托付項目設(shè)計單位更進(jìn)一步做好項目詳細(xì)規(guī)劃、設(shè)計和人員培訓(xùn)工作，落實配套資金，確保項目順利實施?？兿h林業(yè)局和績溪縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室要承擔(dān)項目主管作用，切實做好項目實施的監(jiān)管和扶持作用，確保早日建成國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)優(yōu)質(zhì)香榧示范基地。（3）本項目通過營造林技術(shù)措施來引導(dǎo)和促進(jìn)績溪縣特色經(jīng)濟(jì)林優(yōu)質(zhì)香榧品種的進(jìn)展。建議績溪縣委、縣政府在項目實施的基礎(chǔ)上，進(jìn)一