委托理財(cái)管理制度3月622703551

1、托付理財(cái)治理制度 2022 年 3 月 62270355 1 托付理財(cái)治理制度(2022年 3 月)62270355[1]浙江萬豐奧威汽輪股份有限公司 托付理財(cái)治理制度（經(jīng)二一三年三月二十五日四屆二十四次董事會(huì)審議通過）第一章總 就 以下簡(jiǎn)稱“ 公司” 托付理財(cái)業(yè)務(wù)的第一條為規(guī)范浙江萬豐奧威汽輪股份有限公司治理,有效掌握風(fēng)險(xiǎn),提高投資收益,保護(hù)公司及股東利益,依據(jù)證券法、深圳證 券交易所股票上市規(guī)章、深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引、等法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定, 結(jié)合公司的實(shí)際情形, 特制定本制度；其次條 本制度所稱

2、托付理財(cái)是指公司在掌握投資風(fēng)險(xiǎn)的前提下,以提高資金使用效 率、增加現(xiàn)金資產(chǎn)收益為原就,對(duì)閑置資金通過商業(yè)銀行理財(cái)、信托理財(cái)及其他理財(cái)工具 進(jìn)行運(yùn)作和治理 , 在確保安全性、流淌性的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)資金的保值增值；公司托付理財(cái)?shù)馁Y金不得用于投資以股票、利率、匯率及其衍生品種為投資標(biāo)的理財(cái) 產(chǎn)品；公司從事托付理財(cái)應(yīng)堅(jiān)持“ 規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險(xiǎn)、謹(jǐn)慎投資、保值增值” 的 第三條 原就 , 以不影響公司正常經(jīng)營(yíng)和主營(yíng)業(yè)務(wù)的進(jìn)展為先決條件；第四條 托付理財(cái)?shù)馁Y金為公司閑置資金,不得占用公司正常運(yùn)營(yíng)和項(xiàng)目建設(shè)資金；第五條 公司進(jìn)行托付理財(cái)時(shí),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依據(jù)本制度規(guī)定的決策程序、報(bào)告制度和監(jiān) 控措施履行,并依據(jù)公司的

3、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)才能確定投資規(guī)模；第六條本制度適用于公司本部及其下屬全資/ 控股子公司；公司全資/ 控股子公司進(jìn)行托付理財(cái)須報(bào)經(jīng)公司審批,未經(jīng)審批不得進(jìn)行任何托付理財(cái)活動(dòng)； 1其次章審批權(quán)限及執(zhí)行程序 1000 萬元第七條公司進(jìn)行托付理財(cái), 應(yīng)按如下權(quán)限進(jìn)行審批:、托付理財(cái)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上,且肯定金額超過人民幣的,應(yīng)提交公司董事會(huì)審議,并準(zhǔn)時(shí)履行信息披露義務(wù)；獨(dú)立董事應(yīng)就相關(guān)審批程 序是否合規(guī)、內(nèi)控程序是否健全及本次投資對(duì)公司的影響發(fā)表獨(dú)立看法；且肯定金額超過 5000 2. 托付理財(cái)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以上,萬元人民幣的,公司在投資之前除依據(jù)前款規(guī)定準(zhǔn)時(shí)披露及

4、由獨(dú)立董事發(fā)表看法外,仍應(yīng)提交股東大會(huì)審議；在召開股東大會(huì)時(shí),除現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議外,公司仍應(yīng)向投資者供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)投票渠道進(jìn)行投票；第八條 公司財(cái)務(wù)部為公司托付理財(cái)業(yè)務(wù)的職能治理部門,主要職能包括 : 1. 負(fù)責(zé)投資前論證,對(duì)托付理財(cái)?shù)馁Y金來源、投資規(guī)模、預(yù)期收益進(jìn)行可行性分析,對(duì)受托方資信、投資品種等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)估； 2. 負(fù)責(zé)監(jiān)督托付理財(cái)活動(dòng)的執(zhí)行進(jìn)展,落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)掌握措施,如發(fā)覺托付理財(cái)顯現(xiàn)異常情形,應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)告； 3. 負(fù)責(zé)跟蹤到期投資資金和收益準(zhǔn)時(shí)、足額到帳；第九條 托付理財(cái)方案在詳細(xì)運(yùn)作時(shí),按以下程序進(jìn)行 : 1. 如投資人為公司全資、控股子公司,其應(yīng)向公司財(cái)務(wù)部提交投資申請(qǐng)（申請(qǐng)中應(yīng)包

5、括資金來源、投資規(guī)模、預(yù)期收益、受托方資信、投資品種、投資期間等內(nèi)容）,由公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和可行性分析、公司審計(jì)辦確認(rèn)后報(bào)公司總經(jīng)理審核、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后實(shí)施,并報(bào)備公司董事會(huì)辦公室； 2. 如托付人為公司本部,直接由財(cái)務(wù)部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和可行性分析、公司審計(jì)辦確認(rèn)后報(bào)公司總經(jīng)理審核、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后實(shí)施,并報(bào)備公司董事會(huì)辦公室； 3投資總額達(dá)到公司董事會(huì)權(quán)限的,需按相關(guān)規(guī)定審批后再按上述程序執(zhí)行； 4. 公司董事會(huì)在審議托付理財(cái)事項(xiàng)時(shí),應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)掌握措施是否健全有效,受托方的誠(chéng)信記錄、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況是否良好,并準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行信息披露；如投資總額超過董事會(huì)權(quán)限的,須報(bào)公司股東大會(huì)審批； 5

6、. 經(jīng)批準(zhǔn)后,公司財(cái)務(wù)部監(jiān)督托付理財(cái)活動(dòng)的執(zhí)行進(jìn)展,落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)掌握措施； 6. 在發(fā)覺托付理財(cái)顯現(xiàn)反常情形時(shí),公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)報(bào)告,由董事會(huì)打算實(shí)行應(yīng)對(duì)措施,以防止或削減公司缺失；第十條 公司建立托付理財(cái)報(bào)告制度；公司財(cái)務(wù)部于每月終止后 10 日內(nèi),向公司董事會(huì)辦公室、審計(jì)部及公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)報(bào)告本月托付理財(cái)情形；每季度終止后 20 日內(nèi),公司財(cái)務(wù)部編制托付理財(cái)報(bào)告,向公司董事會(huì)辦公室、審計(jì)部及公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)報(bào)告托付理財(cái)進(jìn)展情形、盈虧情形和風(fēng)險(xiǎn)掌握情形；第三章 核算治理第十一條 公司進(jìn)行的托付理財(cái)完成后,應(yīng)準(zhǔn)時(shí)取得相應(yīng)的投資證明或其它有效證據(jù)并準(zhǔn)時(shí)記賬,相關(guān)合同、協(xié)議等應(yīng)作為重要業(yè)務(wù)

7、資料準(zhǔn)時(shí)歸檔；第十二條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)就第 22 號(hào)金融工具確認(rèn)和計(jì)量、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)就第 37 號(hào)金融工具列報(bào)等相關(guān)規(guī)定,對(duì)公司托付理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行日常核算并在財(cái)務(wù)報(bào)表中正確列報(bào)；第四章 風(fēng)險(xiǎn)掌握和信息披露第十三條 托付理財(cái)情形由公司審計(jì)部進(jìn)行日常監(jiān)督,定期對(duì)資金使用情形進(jìn)行審計(jì)、核實(shí)；第十四條 公司進(jìn)行托付理財(cái),應(yīng)當(dāng)挑選資信狀況、財(cái)務(wù)狀況良好、無不良誠(chéng)信記錄及盈利才能強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方,并與受托方簽訂書面合同,明確托付理財(cái)?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方的權(quán)益義務(wù)及法律責(zé)任等,必要時(shí)要求供應(yīng)擔(dān)保；第十五條 獨(dú)立董事可以對(duì)托付理財(cái)情形進(jìn)行檢查,必要時(shí)由二名以上獨(dú)立董事提議,有權(quán)聘

8、任獨(dú)立的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行托付理財(cái)?shù)膶ｍ?xiàng)審計(jì)；如第十六條 公司監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)公司托付理財(cái)情形進(jìn)行定期或不定期的檢查；發(fā)覺違規(guī)操作情形可提議召開董事會(huì)審議停止公司的相關(guān)投資活動(dòng)；第十七條 公司托付理財(cái)詳細(xì)執(zhí)行人員及其他知情人員在相關(guān)信息公開披露前不得將公司投資情形透露給其他個(gè)人或組織, 但法律、法規(guī)或規(guī)范性文件另有規(guī)定的除外；第十八條 公司托付理財(cái)方案經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過后,有關(guān)決議公開披露前,應(yīng)向所在地證監(jiān)局和深圳證券交易所報(bào)備相應(yīng)的托付理財(cái)信息,接受證監(jiān)局和深圳證券交易所的監(jiān)管；第十九條 公司擬進(jìn)行托付理財(cái)?shù)?應(yīng)在董事會(huì)作出相關(guān)決議后向深圳證券交易所提交以下文件 : 1. 董事會(huì)決議及公告 ; 2. 獨(dú)立董事就相關(guān)審批程序是否合規(guī)、內(nèi)控程序是否健全及本次投資對(duì)公司的影響發(fā)表獨(dú)立看法 ; 3. 股東大會(huì)通知 如有 ; 4. 公司關(guān)于托付理財(cái)?shù)闹卫碇贫?; 5. 詳細(xì)運(yùn)作托付理財(cái)?shù)牟块T及負(fù)責(zé)人 ; 6. 深圳證券交易所要求的其他資料；其次十條 公司應(yīng)在定期報(bào)告中披露報(bào)告期內(nèi)托付理財(cái)?shù)那樾?/p>