企業(yè)信息化資產(chǎn)管理制度

1、xx集團公司總部信息化資產(chǎn)管理辦法（試行）總則為了規(guī)范xx集團有限責(zé)任公司（以下簡稱 “集團”） 總部信息化資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效率，優(yōu)化資產(chǎn)配置，明確各部門對信息化資產(chǎn)管理與使用的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制定本辦法。本辦法制定的基本依據(jù)：xx集團有限責(zé)任公司固定資產(chǎn)管理辦法（xx年xx月23日 xx財字xx第101號）；企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例（國務(wù)院令xx第378號）。本辦法明確了集團總部信息化資產(chǎn)購置與管理的過程，以及在此過程中相關(guān)部門的職責(zé)。本辦法中信息化資產(chǎn)依照資產(chǎn)的實物形態(tài)分為有形資產(chǎn)、無形資產(chǎn)兩類。信息化有形資產(chǎn)主要包括固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等；信息化資產(chǎn)正常使用年限為5年。集團信息化

2、固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上的，且單位價值在xx 元以上的信息化資產(chǎn)。不同時具備以上兩個條件的一般作為低值易耗品管理。信息化固定資產(chǎn)主要包括：集團數(shù)據(jù)中心機房內(nèi)設(shè)備設(shè)備、服務(wù)器、存儲、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、UPS等；集團統(tǒng)一xx類應(yīng)用系統(tǒng)相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)備；集團總部樓內(nèi)網(wǎng)絡(luò)、視頻會議交換機設(shè)備；集團總部視頻會議其他相關(guān)設(shè)備；集團總部桌面終端、職工或員工電子設(shè)備，如筆記本、臺式機、打印機、復(fù)印機、PDA等；集團生產(chǎn)指揮中心大屏、多功能廳中控設(shè)備等。流動資產(chǎn)主要指上述信息化設(shè)備的備品備件等。集團信息化無形資產(chǎn)是指使用一年以上而沒有實物形態(tài)的資產(chǎn)，無形資產(chǎn)主要包括：采購的套裝軟件、自行開發(fā)或升級的軟件；授權(quán)使用的代

3、碼、介質(zhì)、許可證、IP辦公地址等；信息化相關(guān)專利、知識所有權(quán)等。本辦法適用于集團總部（以下簡稱“總部”）。 組織與職責(zé)財務(wù)部是集團信息化資產(chǎn)的價值管理部門，集團信息管理部、行政后勤部和科技發(fā)展部是集團信息化資產(chǎn)實物歸口管理部門。信息管理部是集團信息化資產(chǎn)的歸口管理部門，凡符合本辦法的第四條中第（一）、第（二）、第（三）項和第五條中第（一）、第（二）項規(guī)定的資產(chǎn)，由信息管理部負(fù)責(zé)管理。主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)制定信息化資產(chǎn)實物管理辦法，監(jiān)督檢查管理辦法的執(zhí)行情況；編制集團信息化資產(chǎn)資產(chǎn)年度投資計劃、投資預(yù)算、升級改造計劃；制定集團信息化資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)、報廢標(biāo)準(zhǔn)、更新改造標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)技術(shù)規(guī)范，負(fù)責(zé)關(guān)于信息化資

4、產(chǎn)的購置、報廢的技術(shù)鑒定；建立信息化固定資產(chǎn)臺帳，負(fù)責(zé)信息化固定資產(chǎn)驗收、報廢、調(diào)撥等所有管理工作，組織信息化固定資產(chǎn)清查盤點，審核信息化固定資產(chǎn)清查盤點結(jié)果；負(fù)責(zé)集團軟件資產(chǎn)的知識所有權(quán)管理，主要包括軟件授權(quán)證書、許可管理等；對信息化資產(chǎn)相關(guān)信息進行統(tǒng)計，分析信息化資產(chǎn)使用效率，提高信息化資產(chǎn)利用率。行政后勤部是集團信息化固定資產(chǎn)的實物管理部門，凡符合本辦法的第四條中第（四）、第（五）、第（六）項規(guī)定的資產(chǎn)，由行政后勤部負(fù)責(zé)管理。此部分資產(chǎn)的管理參見集團行政后勤部制定的xx集團有限責(zé)任公司非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)實物管理辦法?？萍及l(fā)展部是集團信息化無形資產(chǎn)的管理部門，凡符合本辦法的第五條中第（三）項

5、規(guī)定的資產(chǎn)，由科技發(fā)展部負(fù)責(zé)管理。此部分資產(chǎn)的管理參見科技發(fā)展部編制的xx集團有限責(zé)任公司專利和非專利技術(shù)管理暫行辦法。集團財務(wù)部是集團信息化資產(chǎn)的價值管理部門，主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)資產(chǎn)價值分配及核算，建立、更新和注銷固定資產(chǎn)卡片；參加信息化資產(chǎn)的盤點清查，對報廢、毀損、閑置的資產(chǎn)會同關(guān)于部門分析原因，及時進行賬務(wù)處理，確保賬、卡、物相符；負(fù)責(zé)按月計提信息化固定資產(chǎn)折舊；制定集團信息化無形資產(chǎn)相關(guān)管理規(guī)定，主要包括軟件資產(chǎn)攤銷規(guī)定等。信息公司是集團信息化資產(chǎn)的參加管理部門，根據(jù)運維協(xié)議執(zhí)行集團總部信息化資產(chǎn)的管理工作。 信息化固定資產(chǎn)的管理信息管理部在每年xx月份制定下一年度信息化固定資產(chǎn)計劃，報

6、集團CIO審批。批準(zhǔn)后的信息化固定資產(chǎn)年度計劃在財務(wù)部門和信息管理部歸檔保存。固定資產(chǎn)購置的主要工作包括： 信息管理部填寫購置、新增固定資產(chǎn)申請單，報信集團CIO審批后，采購部門按xx集團有限責(zé)任公司物資采購管理辦法關(guān)于規(guī)定進行采購；因資產(chǎn)報廢而需新購置的固定資產(chǎn)必須經(jīng)過報廢程序后才可提出購置申請。固定資產(chǎn)的驗收、登記入庫購入的固定資產(chǎn)驗收。設(shè)備和軟件到貨后，信息管理部和供貨方根據(jù)協(xié)議規(guī)定當(dāng)場拆箱驗貨，應(yīng)加電檢查設(shè)備是否有損毀，備品、部件、資料文件資料、軟件等是否齊全。驗收合格，由信息管理部固定資產(chǎn)管理員簽收，在信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單內(nèi)填寫驗收記錄；信息化固定資產(chǎn)入庫時，在信息化固定資產(chǎn)

7、驗收登記入庫單內(nèi)填寫資產(chǎn)狀況，入庫單一式三聯(lián)，采購部門一聯(lián)、信息管理部一聯(lián)、財務(wù)部門一聯(lián)；資產(chǎn)入庫后資產(chǎn)的管理應(yīng)落實到人；對信息化固定資產(chǎn)進行標(biāo)簽管理。財務(wù)部的固定資產(chǎn)卡片應(yīng)與信息管理部的固定資產(chǎn)臺帳相符，信息管理部的固定資產(chǎn)臺帳應(yīng)與固定資產(chǎn)標(biāo)簽相符。固定資產(chǎn)日常管理信息管理部負(fù)責(zé)建立設(shè)備使用、維護及檢查制度，并監(jiān)督固定資產(chǎn)的日常管理工作；信息公司定時對固定資產(chǎn)進行檢查維護，不斷提升固定資產(chǎn)的使用效能，促進固定資產(chǎn)處于良好運行狀態(tài)；信息化設(shè)備發(fā)生故障時信息公司依照維護與支持流程進行處理； 對于需要硬件升級的設(shè)備，信息公司依照維護與支持流程進行升級，升級后及時更新固定資產(chǎn)臺帳。固定資產(chǎn)出庫管理領(lǐng)

8、用或借用設(shè)備時，必須辦理設(shè)備的領(lǐng)用、借用手續(xù)，填寫信息化固定資產(chǎn)出庫單。出庫單一式三聯(lián)，信息管理部一聯(lián)、財務(wù)部門一聯(lián)、領(lǐng)用或借用部門一聯(lián)，設(shè)備出庫后，同時更新固定資產(chǎn)臺帳。備品備件管理信息公司依據(jù)協(xié)議負(fù)責(zé)備品備件的保管及供應(yīng)；信息公司根據(jù)備件保修服務(wù)計劃負(fù)責(zé)備件更換和調(diào)試。備件的更換均需取得信息管理部的批準(zhǔn)方可執(zhí)行；信息公司每季度根據(jù)備品備件使用情況需向信息管理部提交IT 系統(tǒng)備件備用金報告。固定資產(chǎn)報廢管理固定資產(chǎn)報廢要符合下列情況：主要部件損毀嚴(yán)重，無修復(fù)價值的；設(shè)備陳舊、技術(shù)性能很低無改造價值的；因事故和意外災(zāi)害造成嚴(yán)重破壞，無修復(fù)價值的；上級主管部門有明文規(guī)定，強行報廢的;固定資產(chǎn)的報

9、廢需由信息管理部、財務(wù)部門共同認(rèn)定。信息管理部提出報廢申請，并出具鑒定建議或意見，信息管理部核對固定資產(chǎn)臺賬、財務(wù)部門核對固定資產(chǎn)賬卡后，由信息管理部向集團CIO報批；固定資產(chǎn)報廢申請批準(zhǔn)后，報廢的固定資產(chǎn)實物由信息管理部處理，信息管理部需將報廢資產(chǎn)的處理結(jié)果及時反饋給財務(wù)部，以便及時進行賬務(wù)處理。固定資產(chǎn)的盤點與清查每年年底信息管理部組織開展集團總部的信息化固定資產(chǎn)盤點工作，具體工作由信息公司負(fù)責(zé)執(zhí)行。盤點工作履行后信息公司向信息管理部提交IT 資產(chǎn)報告，信息管理部根據(jù)IT 資產(chǎn)報告編制固定資產(chǎn)清查清冊，報送財務(wù)部門；信息管理部和財務(wù)部門對固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧，要查明原因，分清責(zé)任，提出處理

10、建議或意見。 信息化無形資產(chǎn)的管理信息管理部在每年xx月份制定下一年度信息化無形資產(chǎn)計劃，報集團CIO審批。信息管理部填寫購置、新增無形資產(chǎn)申請單，報信集團CIO審批后，采購部門按xx集團有限責(zé)任公司物資采購管理辦法關(guān)于規(guī)定進行采購；信息管理部建立信息化無形資產(chǎn)臺賬，詳細(xì)登記無形資產(chǎn)的相關(guān)信息。主要包括： 無形資產(chǎn)的名稱、主要應(yīng)用范圍、載體形式、版本號或序列號或軟件的特許權(quán)證書編號及有效期等；無形資產(chǎn)的登記和使用采購的商業(yè)軟件。依照采購合同的商定，信息管理部負(fù)責(zé)軟件授權(quán)證書或許可協(xié)議等核心資料文件資料的保管工作；自行開發(fā)或升級的軟件。信息管理部組織軟件的驗收，驗收履行后，信息管理部負(fù)責(zé)自行開發(fā)

11、軟件源代碼、開發(fā)檔案、驗收資料文件等技術(shù)資料文件資料的歸檔管理，以及自主知識所有權(quán)保密工作，保管相關(guān)軟件載體，確保軟件資產(chǎn)安全保密。領(lǐng)用、借用無形資產(chǎn)時，必須辦理領(lǐng)用、借用手續(xù)；對于商業(yè)軟件，軟件介質(zhì)的分發(fā)、領(lǐng)用嚴(yán)格實行登記制度，確保軟件的產(chǎn)品序列號合法使用。無形資產(chǎn)的檢查和處置信息管理部負(fù)責(zé)每年對無形資產(chǎn)的使用進行檢查。對于檢查發(fā)現(xiàn)已安裝未獲授權(quán)的軟件，立即進行刪除；對于取得授權(quán)使用的軟件，檢查已安裝的軟件的數(shù)目沒有超過已購置的軟件特許權(quán)證書數(shù)目；對于集團自行開發(fā)的軟件資產(chǎn)，禁止將軟件資產(chǎn)用于商業(yè)用途；對于確實無法整合利用的無形資產(chǎn)，經(jīng)信息管理部鑒定后，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照資產(chǎn)處置程序進行處置，并及

12、時調(diào)整資產(chǎn)賬卡；每年年底，信息管理部組織信息化無形資產(chǎn)盤點。并根據(jù)清查結(jié)果編制無形資產(chǎn)清查清冊。 檢查與考核集團信息管理部負(fù)責(zé)對本辦法的執(zhí)行情況進行檢查與考核，凡違反規(guī)定，信息管理部將視情節(jié)給予處罰。通報批評。追究相關(guān)人員責(zé)任。以上處罰，可單獨采用，也可以合并采用。附則 本辦法由集團信息管理部負(fù)責(zé)說明。 版本說明：年月日經(jīng)審議通過試行/正式發(fā)布，于年月日正式生效年月日修訂第版，經(jīng)審議通過，于年月正式生效，原版本（文號）同時失效。附件1:xx集團公司信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單年 月 日編號：資產(chǎn)狀況取得情況資產(chǎn)名稱規(guī)格與型號資產(chǎn)取得方式資產(chǎn)類別技術(shù)特征出廠編號存放地點使用狀態(tài)制造廠商用途資產(chǎn)數(shù)

13、量出廠日期計量單位固定資產(chǎn)附屬設(shè)備組建情況序號資產(chǎn)名稱規(guī)格與型號計量單位資產(chǎn)數(shù)量技術(shù)特征驗收記錄：信息管理部(簽章）采購部門（簽章）財務(wù)部門（簽章）簽章日期：簽章日期：簽章日期：參加驗收的其他部門（簽章）實物臺賬責(zé)任人簽章日期：簽字日期：填表說明：1、本驗收入庫單一式三聯(lián)，信息管理部、采購部門、財務(wù)部門各留一聯(lián)。2、本驗收入庫單由實物臺賬責(zé)任人根據(jù)資產(chǎn)的最終驗收情況填制，在資產(chǎn)驗收完畢后2個工作日內(nèi)將該單據(jù)傳遞給資產(chǎn)采購部門及財務(wù)部門。 填制方法：1、表頭年月日：根據(jù)資產(chǎn)最終驗收日期填列。2、編號：驗收單號碼應(yīng)連續(xù)編號，由系統(tǒng)自動生成或印刷本單據(jù)時預(yù)先編制。 3、資產(chǎn)類別：根據(jù)“固定資產(chǎn)統(tǒng)一分

14、類目錄”列示的資產(chǎn)類別填列。4、存放地點：填寫每項資產(chǎn)所處的位置。5、用途：選擇填寫“生產(chǎn)經(jīng)營用”或“管理及非生產(chǎn)用”。6、資產(chǎn)數(shù)量：根據(jù)資產(chǎn)的計量單位填寫實物資產(chǎn)的數(shù)量。7、規(guī)格與型號：代表資產(chǎn)的主要使用功能或材質(zhì)等的由制造廠商提供的編號。8、技術(shù)特征：根據(jù)技術(shù)資料文件資料填寫該資產(chǎn)所獨有的技術(shù)特點。9、使用狀態(tài)：選擇填寫資產(chǎn)驗收后的使用情況，分為待用或在用。10、資產(chǎn)取得方式：選擇填寫“外購”、“租入”或“其他”。 11、出廠編號：填寫資產(chǎn)在出廠時由制造廠商編制的號碼。12、出廠日期：填寫資造成或產(chǎn)生產(chǎn)履行離開工廠的日期，一般是由制造廠商填寫在裝箱單上的出廠日期。13、驗收記錄：是對資產(chǎn)歷

15、次驗收情況的描述，記錄對資產(chǎn)的外觀、性能、其他等方面的驗收情況。附件2:xx集團公司信息化固定資產(chǎn)出庫單年 月 日編號：序號信息化資產(chǎn)臺賬號碼資產(chǎn)名稱資產(chǎn)類別資產(chǎn)數(shù)量計量單位領(lǐng)用（ ） 借用（ ） 領(lǐng)用或借用部門名稱信息管理部（簽章）簽章日期：領(lǐng)用或借用部門（簽章）簽章日期：財務(wù)部門（簽章）簽章日期：填表說明：1、本出庫單一式三聯(lián)，信息管理部、領(lǐng)用或借用部門、財務(wù)部門各留一聯(lián)。填制方法：1、表頭年月日：填寫本清單的日期。2、編號：清單號碼應(yīng)連續(xù)編號，由系統(tǒng)自動生成或印刷本單據(jù)時預(yù)先編制。3、信息化固定資產(chǎn)臺賬號碼：根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)臺賬”中的“信息化固定資產(chǎn)號碼”填列。4、資產(chǎn)名稱：根據(jù)“信

16、息化固定資產(chǎn)臺賬”中的“資產(chǎn)名稱”填列。5、資產(chǎn)類別：根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)臺賬”中的“資產(chǎn)類別”填列。 附件3: xx集團公司信息化固定資產(chǎn)臺賬基本信息信息化資產(chǎn)臺賬號碼用途啟用日期固定資產(chǎn)卡片編號資產(chǎn)取得方式資產(chǎn)使用部門資產(chǎn)驗收單編號使用狀態(tài)資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)人資產(chǎn)名稱出廠編號實物臺賬錄入人資產(chǎn)類別制造廠商錄入日期資產(chǎn)數(shù)量存放地點信息化固定資產(chǎn)臺賬固定資產(chǎn)修理修繕記錄修理修繕期間修理類型修理內(nèi)容修理費用修理修繕部門修理修繕責(zé)任人信息錄入人備注固定資產(chǎn)變更記錄變更日期變更前信息變更后信息變更原因信息錄入人備注固定資產(chǎn)注銷記錄注銷日期注銷方式注銷人折舊年限已使用年限備注填表說明：1、本臺賬由信息管

17、理部的固定資產(chǎn)臺賬責(zé)任人填制，建賬時基本信息在填制履行“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”后的1個月內(nèi)填寫完畢，該臺賬是信息管理部用來管理及記錄固定資產(chǎn)實物信息的。2、當(dāng)新建固定資產(chǎn)實物臺賬時，基本信息中除“固定資產(chǎn)卡片編號”根據(jù)“固定資產(chǎn)卡片”填列外，其他根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的信息填列；當(dāng)固定資產(chǎn)在使用過程中發(fā)生基本信息變化時，需要根據(jù)“固定資產(chǎn)變更記錄”中的變更后信息對基本信息進行及時的修訂。填制方法：其中，基本信息：根據(jù)信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的所有信息填列。1、信息化固定資產(chǎn)臺賬號碼：根據(jù)實物臺賬號碼規(guī)則建立并填列實物臺賬號碼。2、固定資產(chǎn)卡片編號：應(yīng)為連續(xù)編號，

18、未能重號。該編號由固定資產(chǎn)卡片責(zé)任人提供。3、資產(chǎn)驗收單編號：根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的“編號”填列。4、資產(chǎn)名稱：根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的“資產(chǎn)名稱”填列。5、資產(chǎn)類別：根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的“資產(chǎn)類別”填列。6、技術(shù)特征：根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的“技術(shù)特征”填列。7、資產(chǎn)數(shù)量：根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的“資產(chǎn)數(shù)量”填列。8、用途：根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的“用途”填列。9、資產(chǎn)取得方式：根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的“資產(chǎn)取得方式”填列。10、使用狀態(tài)：包括待用、在用、閑置、出租、出借、擬出售。當(dāng)新建卡片時根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的“使用狀態(tài)”填列“待用”或“在用”；11、出廠編號：根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的“出廠編號”填列。12、制造廠商：根據(jù)“信息化固定資產(chǎn)驗收登記入庫單”中的“制造廠商”填