新金蝶K3財務(wù)教材(上) 第四篇：現(xiàn)金管理系統(tǒng)

1、 現(xiàn)金管理理系統(tǒng)(F44)本系統(tǒng)是K/33系統(tǒng)的組成成部分之一，同同總賬系統(tǒng)聯(lián)聯(lián)合起來使用用，可單獨提提供給出納人人員使用，使使用對象是企企業(yè)中的出納納人員，能處處理企業(yè)中的的出納業(yè)務(wù)。第一章：現(xiàn)金管管理系統(tǒng)初始始化(F4-1) 初始設(shè)設(shè)置是處理啟啟用本系統(tǒng)時時的一些初始始數(shù)據(jù)和系統(tǒng)統(tǒng)設(shè)置，包括括單位的銀行行日記賬、現(xiàn)現(xiàn)金日記賬的的初始余額的的引入，銀行行未達賬、企企業(yè)未達賬初初始數(shù)據(jù)的錄錄入，余額調(diào)調(diào)節(jié)表的初始始設(shè)置。本章的目的本章的目的當完成本章的學學習之后，您您將能夠做以以下事情：掌握現(xiàn)金管理系系統(tǒng)初始化的的主要工作掌握現(xiàn)金管理系系統(tǒng)初始化流流程掌握現(xiàn)金管理系系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)據(jù)錄入的操作作掌

2、握初始余額調(diào)調(diào)節(jié)表的制作作現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始化流程圖現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始化流程圖錄入銀行未達賬錄入企業(yè)未達賬引入會計科目和科目余額錄入銀行未達賬錄入企業(yè)未達賬引入會計科目和科目余額設(shè)置初始余額調(diào)節(jié)表設(shè)置初始余額調(diào)節(jié)表結(jié)束初始設(shè)置結(jié)束初始設(shè)置 現(xiàn)金管理系系統(tǒng)初始化工工作流程圖系統(tǒng)初始化（FF4-1-11）一引入會計科目及科目余額：一引入會計科目及科目余額：案例：海天公司司從20033年3月1日日開始啟用現(xiàn)現(xiàn)金管理系統(tǒng)統(tǒng)，從總賬中中看到現(xiàn)金的的期初余額為為374000元，銀行存存款下有三個個銀行：工商商銀行銀行賬賬號1244456，人民民幣，期初余余額為9233800元，銀銀行對賬單期期初余額為9913

3、8000；建設(shè)銀行行賬號1111111，美美元，期初余余額為350000美元，銀銀行對賬單期期初余額為334500美美元；中國銀銀行賬號7889456，港港幣，期初余余額為1500000港幣幣，銀行對賬賬單期初余額額為1500000港幣。在尚未進行初始始化工作的賬賬套中選擇“初始數(shù)據(jù)錄錄入”菜單，系統(tǒng)統(tǒng)進入初始化化狀態(tài)。在初初始設(shè)置窗口口的菜單欄上上單擊“編輯”菜單，在彈彈出的菜單條條上單擊“從總賬引入入科目”選項。系統(tǒng)統(tǒng)將從總賬系系統(tǒng)中導入設(shè)設(shè)置好的科目目。此時還需需給引入的銀銀行科目添上上相應(yīng)的“銀行名稱”與“銀行賬號”。注意：從總賬引引入的科目屬屬性必須是“科目設(shè)置”中的現(xiàn)金科科目或銀行

4、科科目，否則科科目將不被引引入，并且，只只引入總賬中中的明細科目目。初始化窗口編輯輯菜單選項中中單擊“從總賬引入入余額”選項，系統(tǒng)統(tǒng)會彈出過濾濾框讓用戶選選擇引入期間間，然后系統(tǒng)統(tǒng)將從總賬中中導入有關(guān)科科目余額?，F(xiàn)金科目只要引引入總賬科目目余額即可。上上圖中有“借方金額”和“貸方金額”，只有在“現(xiàn)金管理系系統(tǒng)”啟用非第一一期時，系統(tǒng)統(tǒng)引入總賬科科目余額時會會將本年借方方發(fā)生額和本本年貸方發(fā)生生額一同引入入。二初始銀行、企業(yè)未達賬錄入：銀行科目除引入入總賬科目余余額外，還必必須手工錄入入銀行對賬單單期初余額到到相應(yīng)的位置置。二初始銀行、企業(yè)未達賬錄入：案例：從上一個個案例可以看看出銀行對賬賬單和

5、企業(yè)實實際賬務(wù)有一一定的差異，現(xiàn)現(xiàn)知道期初銀銀行調(diào)節(jié)表為為：工商銀行（人民民幣）企業(yè)賬務(wù)余額：9238000元 銀銀行對賬單余余額：9133800元 企業(yè)已已收銀行未收收：100000元（加）調(diào)整后余額：99238000元 調(diào)整后余額額：9238800元建設(shè)銀行（美元元）：企業(yè)賬務(wù)余額：350000元 銀行行對賬單余額額：345000元銀行已收企業(yè)未未收：0 企業(yè)已已收銀行未收收：500元元（加）單擊初始化菜單單“編輯“選項中的“銀行未達賬賬”選項，將會會彈出會計科科目、幣別（根根據(jù)案例先選選擇工商銀行行和人民幣），選選擇完畢后，在在該界面工具具欄上用鼠標標單擊“新增“按鈕，將彈彈出新增界面面

6、，錄入企業(yè)業(yè)已收銀行未未收100000元，除“日期”、“結(jié)算方式”、“結(jié)算號”和“金額”外“摘要”可以根據(jù)用用戶真實的業(yè)業(yè)務(wù)填寫，接接著將其他銀銀行未達賬錄錄入完畢：注意：用戶在錄錄入時要特別別關(guān)注，“企業(yè)已收銀銀行未收”錄入的是“借方金額”，“企業(yè)已付銀銀行未付”錄入的是“貸方金額”，千萬不能能混淆。用戶千萬不能忘忘記還有建設(shè)設(shè)銀行的銀行行未達賬。三初始余額調(diào)節(jié)表：三初始余額調(diào)節(jié)表：單擊初始化菜單單“編輯“選項中的“余額調(diào)節(jié)表表”選項，用戶戶選擇銀行。系系統(tǒng)將根據(jù)用用戶從總賬引引入的現(xiàn)金日日記賬，銀行行日記賬或用用戶自己輸入入的初始數(shù)據(jù)據(jù)及輸入的銀銀行未達賬，企企業(yè)未達賬的的有關(guān)資料，生生成

7、期初的銀銀行余額調(diào)節(jié)節(jié)表。四平衡余額表：四平衡余額表： 單擊“余額平衡衡檢查”選項后，將將對余額表的的平衡關(guān)系進進行檢查。若若有不平衡的的賬戶，系統(tǒng)統(tǒng)將會提示不不平衡的科目目。五結(jié)束初始化五結(jié)束初始化啟用系統(tǒng)： 當所有有的初始數(shù)據(jù)據(jù)均錄入，并并且確認正確確后，即可結(jié)結(jié)束初始化，啟啟用系統(tǒng)。單擊“結(jié)束初始始化”選項后，將將啟用系統(tǒng)，注注意要錄入正正確的啟用期期間。注意：啟用系統(tǒng)統(tǒng)后，若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)初始化錯誤誤，在當期可可用“反初始化”回到初始化化狀態(tài)，修改改初始數(shù)據(jù)。第二章：現(xiàn)金管管理系統(tǒng)應(yīng)用用操作（F44-2） 本章主主要講述了現(xiàn)現(xiàn)金管理系統(tǒng)統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置置和現(xiàn)金處理理、銀行存款款管理和票據(jù)據(jù)管理等現(xiàn)

8、金金管理業(yè)務(wù)的的操作，本章的目的本章的目的當完成本章的學學習之后，您您將能夠做以以下事情：掌握現(xiàn)金管理系系統(tǒng)的系統(tǒng)參參數(shù)設(shè)置掌握現(xiàn)金管理系系統(tǒng)的操作流流程了解現(xiàn)金管理系系統(tǒng)的具體操操作現(xiàn)金管理系統(tǒng)操作流程圖現(xiàn)金管理系統(tǒng)操作流程圖現(xiàn)金處理現(xiàn)金處理資金報表期末結(jié)賬銀行存款管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置資金報表期末結(jié)賬銀行存款管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置票據(jù)管理票據(jù)管理現(xiàn)金管理系統(tǒng)操操作流程圖第一節(jié)：系統(tǒng)參參數(shù)設(shè)置（FF4-2-11） 本節(jié)節(jié)主要講述了了現(xiàn)金管理系系統(tǒng)參數(shù)的含含義和設(shè)置的的具體操作。在系統(tǒng)設(shè)置中選選擇現(xiàn)金管理理系統(tǒng)，雙擊擊“系統(tǒng)參數(shù)”，將彈出系系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置置窗口，在該該窗口上，用用戶將有關(guān)的的公司名稱，地地址

9、，電話，會會計期間等信信息錄入即可可。另外，在“現(xiàn)金金管理”窗口上，用用戶若選擇“結(jié)賬與總賬賬期間同步”時，總賬必必須在現(xiàn)金管管理系統(tǒng)結(jié)賬賬后方可結(jié)賬賬。第二節(jié)：現(xiàn)金處處理（F4-2-2） 本章章主要介紹現(xiàn)現(xiàn)金部分的各各種業(yè)務(wù)管理理，包括：現(xiàn)現(xiàn)金日記賬記記賬，現(xiàn)金盤盤點，現(xiàn)金對對賬，日報表表等。其中日日記賬的登記記有三種方法法：（1）直接從總總賬引入現(xiàn)金金類憑證記錄錄，可按日或或期間登記日日記賬；能選選擇按對方科科目或現(xiàn)金類類科目進行登登賬；（2）通過復核核記賬的方式式逐筆或選擇擇批量登記日日記賬；（33）直接逐筆筆登記日記賬賬，或錄入日日期、憑證字字號后自動取取憑證摘要、金金額等信息進進行登

10、記日記記賬。建議：為了出納納人員記賬的的連續(xù)性、每每筆業(yè)務(wù)的清清晰度以及與與總賬的對賬賬，為了確保保賬務(wù)的準確確性和可比性性，建議用戶戶以直接逐筆筆錄入每筆發(fā)發(fā)生的業(yè)務(wù)最最好。直接從從總賬引入和和從復核記賬賬方式登記日日記賬的方法法雖然快捷，但但失去了現(xiàn)金金管理的意義義。故本章不不講復核登賬賬方式和直接接從總賬引入入的方式?，F(xiàn)金日記賬：現(xiàn)金日記賬：現(xiàn)金日記賬最好好是將每筆業(yè)業(yè)務(wù)分開記錄錄，因為總賬賬中有時一張張憑證包括了了好幾筆業(yè)務(wù)務(wù)的數(shù)據(jù)。在在主窗口選取取“現(xiàn)金”功能子模塊塊，雙擊“現(xiàn)金日記賬賬”進入現(xiàn)金日日記賬界面。在在該界面的“編輯”菜單中單擊擊“新增”選項，則進進入新增現(xiàn)金金日記賬界面

11、面，根據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)分筆記錄（案案例可以根據(jù)據(jù)總賬中數(shù)據(jù)據(jù)）： 發(fā)生的現(xiàn)金業(yè)業(yè)務(wù)，選定不不同的日期和和科目分別錄錄入（有幾個個日期和幾個個科目都要分分開記錄），如如果是增加則則將數(shù)據(jù)錄入入到“借方金額”中，反之則則錄入到“貸方金額”中。其他選選項根據(jù)實際際情況錄入。注意：用戶也可可以選擇“編輯”菜單中“從總賬中引引入現(xiàn)金日記記賬”的功能，忌忌兩項混合使使用，這樣，可可能會使你的的對賬復雜化化：現(xiàn)金盤點單：現(xiàn)金盤點單：現(xiàn)金盤點單是用用來管理實際際現(xiàn)金金額與與賬面數(shù)是否否符合的。選選取“現(xiàn)金”功能子模塊塊，單擊“現(xiàn)金盤點單單”，進入現(xiàn)金金盤點界面，假假設(shè)現(xiàn)在是22003年33月31日，保保險箱中有現(xiàn)現(xiàn)金

12、100元元30張，與與賬面金額相相符。單擊“新增”，系統(tǒng)彈出出一個對話框框：用戶可在其上選選擇要盤點的的科目幣別、日日期，用戶將將有關(guān)現(xiàn)金的的盤點結(jié)果錄錄入之后單擊擊“保存”按鈕即可。輸輸入盤點結(jié)果果時按表上的的設(shè)置輸入。在在該表上只用用輸入數(shù)量，小小計金額將自自動生成?，F(xiàn)金對賬：制作完畢后彈出出盤點信息界界面：現(xiàn)金對賬： 現(xiàn)金對對賬模塊中系系統(tǒng)自動將出出納賬與日記記賬當期現(xiàn)金金發(fā)生額，現(xiàn)現(xiàn)金余額進行行核對，并生生成對賬表。查查詢現(xiàn)金對賬賬結(jié)果。 選擇“現(xiàn)金”功能子模塊塊，雙擊“現(xiàn)金對賬”，系統(tǒng)彈出出“現(xiàn)金對賬”界面。選擇科目、期間間，確定后生生成“現(xiàn)金對賬表表”。 正確的的結(jié)果是現(xiàn)金金管理系

13、統(tǒng)、賬賬務(wù)系統(tǒng)完全全一致。若兩兩者余額或發(fā)發(fā)生額有差異異，就需要核核對明細賬，查查明差異的原原因?，F(xiàn)金日報表：現(xiàn)金日報表： 選取“現(xiàn)金”功能子模塊塊，雙擊“現(xiàn)金日報表表”，系統(tǒng)會彈彈出輸入查詢詢條件選項框框，用戶在對對話框上輸入入要查詢的現(xiàn)現(xiàn)金日報表的的有關(guān)條件（如如日期等）后后，將彈出現(xiàn)現(xiàn)金日報表，該該表是根據(jù)用用戶錄入的現(xiàn)現(xiàn)金日記賬自自動生成的。日日記賬對相同同的幣別進行行小計。并且且可以引出成成其它格式的的報表。第三節(jié)：銀行存存款管理（FF4-2-33） 本章章主要介紹銀銀行部分的各各種業(yè)務(wù)管理理，包括：銀銀行日記賬記記賬，銀行對對賬單，銀行行存款對賬，余余額調(diào)節(jié)表，日日報表等。其其中日

14、記賬的的登記，有三三種方法：（1）直接從總賬引入現(xiàn)金類憑證記錄，可按日或期間登記日記賬；能選擇按對方科目或現(xiàn)金類科目進行登賬；（2）通過復核記賬的方式逐筆或選擇批量登記日記賬；（3）直接逐筆登記日記賬，或錄入日期、憑證字號自動取憑證摘要、金額等信息進行登記日記賬。銀行對賬單可以逐筆登記，也可以從外部直接進入文檔。建議：為了出納納人員記賬的的連續(xù)性、每每筆業(yè)務(wù)的清清晰度以及與與總賬的對賬賬，為了確保保賬務(wù)的準確確性和可比性性，建議用戶戶以直接逐筆筆錄入每筆發(fā)發(fā)生的業(yè)務(wù)最最好。直接從從總賬引入和和從復核記賬賬方式登記日日記賬的方法法雖然快捷，但但失去了銀行行存款管理的的意義。故本本章不講復核核登賬

15、方式和和直接從總賬賬引入的方式式。銀行存款日記賬：銀行存款日記賬：銀行存款日記賬賬最好是將每每筆業(yè)務(wù)分開開記錄，因為為總賬中有時時一張憑證包包括了好幾筆筆業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)據(jù)。在主窗口口選取“銀行存款”功能子模塊塊，單擊“銀行存款日日記賬”進入銀行存存款日記賬界界面。在該界界面的“編輯”菜單中單擊擊“新增”選項，則進進入新增銀行行存款日記賬賬界面，根據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)分筆記記錄（案例可可以根據(jù)總賬賬中數(shù)據(jù)）：發(fā)生的銀行業(yè)務(wù)務(wù)，選定不同同的日期和科科目分別錄入入（有幾個日日期和幾個科科目都要分開開記錄），如如果是增加則則將數(shù)據(jù)錄入入到“借方金額”中，反之則則錄入到“貸方金額”中。其他選選項根據(jù)實際際情況錄入。注意

16、：用戶也可可以選擇“編輯”菜單中“從總賬中引引入銀行存款款日記賬”的功能，忌忌兩項混合使使用，這樣，可可能會使你的的對賬復雜化化：注意：在美元賬賬戶中經(jīng)常有有匯兌損益的的業(yè)務(wù)發(fā)生，因因為其不涉及及外幣的增減減，而在新增增界面只能錄錄入外幣的原原幣金額。所所以建議用戶戶先在新增界界面錄入一個個增減額都為為零的記錄，再再到銀行存款款日記賬中修修改該記錄，將將本位幣金額額補上。銀行對賬單：銀行對賬單： 此模塊塊主要講述了了銀行對賬單單的錄入。選選取“銀行存款”功能子模塊塊，雙擊“銀行對賬單單”，系統(tǒng)會進進入“銀行對賬單單”界面。在該該界面的工具具欄上用鼠標標單擊“新增”按鈕，在彈彈出的對話框框上記錄

17、的數(shù)數(shù)量，然后單單擊“保存”按鈕，則進進入另一新增增截面。銀行行對賬單要根根據(jù)銀行給出出的對賬單一一筆一筆進行行輸入。注意：銀行對賬賬單中的借貸貸方向與賬簿簿剛好相反，銀銀行存款增加加在銀行對賬賬單中數(shù)據(jù)要要錄入到貸方方金額中，反反之減少要在在借方金額中中錄入。銀行存款對賬：銀行存款對賬：銀行存款對賬指指的是銀行存存款日記賬同同銀行存款對對賬單的核對對，為生成余余額調(diào)節(jié)表作作準備。選取取“銀行存款”功能子模塊塊，雙擊“銀行存款對對賬”，系統(tǒng)會彈彈出銀行存款款對賬界面： 在該表上上，選定條件件的銀行存款款對賬單和銀銀行存款日記記賬的所有內(nèi)內(nèi)容分別列示示在該表的上上，下兩段區(qū)區(qū)域。對賬形形式可分為

18、兩兩種，自動對對賬和手工對對賬。 用戶如如果要進行自自動對賬，單單擊“編輯”菜單中“自動對賬”選項，并讓讓用戶選擇是是“按結(jié)算方式式、結(jié)算號和和金額相等”等自動對賬賬的方法。系系統(tǒng)會根據(jù)我我們所設(shè)定的的條件進行勾勾對。 用戶如如果想完全按按手工情況下下的程序?qū)~賬，則單擊“編輯”菜單中“手工對賬”選項，手工工對賬還可以以解決自動對對賬中“一對多”的問題。此此時，選擇對對應(yīng)的多筆記記錄，只要金金額相等，就就可進行勾對對。 當銀行行對賬單中存存在調(diào)賬或內(nèi)內(nèi)部沖銷記錄錄時，比如：借貸方向相相同，金額相相同，一正一一負或借貸方方向相反，金金額相同的記記錄等，可以以單擊“對賬單內(nèi)部部沖銷”，將對賬單單內(nèi)

19、部的記錄錄核銷。 賬務(wù)中中對以前的憑憑證進行更正正的現(xiàn)象是比比較常見的，日日記賬也同樣樣會遇到這種種情況，日記記賬內(nèi)部沖銷銷就是處理這這類記錄在日日記賬中的內(nèi)內(nèi)部沖銷業(yè)務(wù)務(wù)。操作與對對賬單內(nèi)部沖沖銷相似。 如果發(fā)發(fā)現(xiàn)記錄被錯錯誤的勾對，此此時，你可以以選擇“編輯”菜單中的“已鉤對記錄錄列表”，再按“取消勾對單單條或全部記記錄”重新進行對對賬。銀行存款日記賬：余額調(diào)節(jié)表：銀行存款日記賬：余額調(diào)節(jié)表： 選取“銀行存款”功能子模塊塊，雙擊“余額調(diào)節(jié)表表”，系統(tǒng)彈出出輸入查詢條條件選項框，用用戶在對話框框上輸入要查查詢的余額調(diào)調(diào)節(jié)表的有關(guān)關(guān)條件（如會會計科目、日日期）單擊確確定按鈕后，將將彈出余額調(diào)調(diào)

20、節(jié)表，該表表是根據(jù)用戶戶錄入的銀行行對賬結(jié)果自自動生成的： 選取“銀行存款”功能子模塊塊，雙擊“銀行存款日日報表”，系統(tǒng)會彈彈出輸入查詢詢條件選項框框，用戶在對對話框上輸入入要查詢的銀銀行存款日報報表的有關(guān)條條件（如日期期等）后，將將彈出銀行存存款日報表，該該表是根據(jù)用用戶錄入的銀銀行存款日記記賬自動生成成的。日記賬賬對相同的幣幣別進行小計計。并且可以以引出成其它它格式的報表表。長期未達賬：長期未達賬：長期未達賬提供供銀行日記賬賬以前期間未未達記錄的查查詢。選取“銀行存款”功能子模塊塊，雙擊“長期未達賬賬”，系統(tǒng)根據(jù)據(jù)“余額調(diào)節(jié)表表”的數(shù)據(jù)自動動生成。第四節(jié)：票據(jù)管管理（F4-2-4） 本節(jié)節(jié)簡要講述了了對于企業(yè)中中各類票據(jù)的的管理和操作作，主要內(nèi)容容有票據(jù)備查查簿和支票管管理。票據(jù)備查簿：票據(jù)備查簿： 在現(xiàn)金金管理系統(tǒng)選選取“票據(jù)”功能子模塊塊，雙擊“票據(jù)備查簿簿”，將彈出票票據(jù)備查簿窗窗口。該窗口口中將有關(guān)的的票據(jù)序時列列出，供用戶戶查詢用。系系統(tǒng)中