公司物資管理審計(jì)報(bào)告范文

1、公司物資管理審計(jì)報(bào)告范文審計(jì)是指審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)方案對(duì)被審計(jì)單位實(shí)施必要的審計(jì)程序，就被審計(jì)事項(xiàng)作出審計(jì)結(jié)論，提出審計(jì)和審計(jì)建議的書(shū)面文件。下面就由為大家分享一篇關(guān)于公司物資管理范文，歡迎閱讀!公司內(nèi)審組根據(jù)經(jīng)核準(zhǔn)的xxxx10-114查了相關(guān)業(yè)務(wù)的處理文件?，F(xiàn)將審計(jì)中情況報(bào)告如下： 號(hào)XXXXXXxx31 號(hào)XXX51統(tǒng)的對(duì)工程物資采購(gòu)、入庫(kù)、領(lǐng)用、財(cái)務(wù)核算等相關(guān)管理環(huán)節(jié)作了31招標(biāo)活動(dòng)做了規(guī)定，控制了公司重要采購(gòu)的公正、公平和有效。公5131公司的工程物資管理規(guī)定對(duì)物資采購(gòu)的工作流程進(jìn)展了規(guī)定。日常物資采購(gòu)工作主要由建立部或運(yùn)維部根據(jù)實(shí)際需要負(fù)責(zé)進(jìn)展。并由使用部門(mén)制訂采購(gòu)訂單，聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)

2、展采購(gòu)。我們認(rèn)為，在公司現(xiàn)存的物資管理流程中：151購(gòu)本錢(qián)。2、采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)材料到貨驗(yàn)收，有違不相容崗位必須分開(kāi)的原那么xx21責(zé)相混淆，容易形成制度漏洞。截止xx93013,741,679.00審計(jì)建議：省公司倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)與建立維護(hù)部重新就物資驗(yàn)收入庫(kù)環(huán)節(jié)的職責(zé)進(jìn)展明確，保證貨物驗(yàn)收工作按規(guī)定執(zhí)行。3、在審計(jì)中我們還注意到，網(wǎng)絡(luò)建立部對(duì)于城域網(wǎng)、省干等工程采購(gòu)用物資，因?yàn)榕c供應(yīng)商簽有采購(gòu)合同，往往不作訂單直接采購(gòu)材料用于工程上，導(dǎo)致材料已用完，倉(cāng)庫(kù)這里還沒(méi)入庫(kù)，日常盤(pán)點(diǎn)也不能監(jiān)視到該部分物資，如有差額，只能在事后發(fā)現(xiàn)，影響到公司物資管理平安。在盤(pán)存中我們發(fā)現(xiàn)網(wǎng)管中心有少量中信本地網(wǎng)朗訊設(shè)備，

3、隨后追查到中信本地網(wǎng)工程中SDH*元，最后一批設(shè)備已于xx6商北京XXXX*元(xx9*元，xx127*公司，未做采購(gòu)訂單。各地建維人員對(duì)貨物進(jìn)展了簽收，并在省公司網(wǎng)絡(luò)建立部的指導(dǎo)下進(jìn)展安裝，用于本地網(wǎng)建立中。我們認(rèn)為： 省公司網(wǎng)絡(luò)建立部相關(guān)人員違反了公司的物資管理制度中的規(guī)定， 由于采購(gòu)、驗(yàn)收均由建立人員負(fù)責(zé)，收到貨物后根本不需辦理相關(guān)入出庫(kù)手續(xù)而直接用于本地網(wǎng)建立中，使倉(cāng)庫(kù)管理員在相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)無(wú)法對(duì)該批設(shè)備進(jìn)展跟蹤，同時(shí)，我們注意到，所支付*元款項(xiàng)的發(fā)票已收到，因?yàn)椴牧蠜](méi)有入庫(kù)，截止審計(jì)日都沒(méi)能計(jì)入相關(guān)的工程本錢(qián),致使相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真。(1務(wù)數(shù)據(jù)只有一個(gè)出處，那就是用友系統(tǒng)。我們所說(shuō)的按合同約定付款如果合同約定是預(yù)付款，應(yīng)在付款單備注欄上注明是預(yù)付款，如果合同約定是供應(yīng)商提供相關(guān)發(fā)票申請(qǐng)付款，那么財(cái)務(wù)應(yīng)在付款單(3)在全公司強(qiáng)調(diào)用友系統(tǒng)的地位及作用，用友系統(tǒng)是一個(gè)全面的管理系統(tǒng)，公司的相關(guān)部門(mén)要對(duì)其在用友系統(tǒng)內(nèi)資料錄入的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。4程序，供應(yīng)商根本維持不變，新供應(yīng)商開(kāi)拓力度較弱。我們比照了公司供應(yīng)商各月開(kāi)展趨勢(shì)，發(fā)現(xiàn)公司主要材料采購(gòu)集中在少量供應(yīng)06XXXXMF-05XXXX審計(jì)建議：我們建議公司對(duì)各采購(gòu)負(fù)責(zé)人管理的供應(yīng)商進(jìn)展一年一度的供應(yīng)商穿插復(fù)審制度，同時(shí)通過(guò)對(duì)供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、 過(guò)去履約情況以及生