生態(tài)旅游度假園建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、生態(tài)旅游度假園建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告生態(tài)旅游度假園建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 ）、標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)。包括兩個(gè)層次，一是服務(wù)人員的服務(wù) 程序的標(biāo)準(zhǔn)化，二是技術(shù)人員工作的標(biāo)準(zhǔn)化。2）個(gè)性化服務(wù)。在培訓(xùn)中，為員工設(shè)計(jì)出多個(gè)場(chǎng)合的處理方案，比如， 客人喝醉了酒、客人很挑剔、客人心情不好等等，通過對(duì)場(chǎng) 景的剖析，制定處理方案，即采取個(gè)性化的服務(wù)。個(gè)性化服務(wù)還強(qiáng)調(diào)的一點(diǎn)是，員工的個(gè)人魅力的培養(yǎng)。通過對(duì)員工的培訓(xùn)，有針對(duì)性的，根據(jù)個(gè)人的魅力、 特點(diǎn)進(jìn)行培訓(xùn)后的分工，充分發(fā)揮每個(gè)人的所長，依據(jù)個(gè)人 的特性，將安排到最合適的位置。3、管理層培訓(xùn)生態(tài)旅游度假園員工培訓(xùn)大部分立足于對(duì)服務(wù)人員的 技能培訓(xùn)，更重要的是要把整個(gè)員

2、工的培訓(xùn)進(jìn)行整合，除了 普通員工服務(wù)技能的培訓(xùn)，還要搞基層和中高層管理者的培 訓(xùn)。管理者的職位應(yīng)該設(shè)置固定和不固定兩種，前者由公司 高層直接指定，后者則由員工公平競(jìng)爭(zhēng)而定。這樣才能加強(qiáng) 管理者和民俗村水上樂園工作的實(shí)際聯(lián)系。在培訓(xùn)中，不同 的職位要制定不同的管理發(fā)展手冊(cè)，針對(duì)兩類管理者的不同 特點(diǎn)在培訓(xùn)內(nèi)容上各有側(cè)重。在培訓(xùn)流程上，首先，管理者 要自修管理發(fā)展手冊(cè)內(nèi)容并完成規(guī)定活動(dòng)。然后，要在管理 層加強(qiáng)溝通和交流，鼓勵(lì)創(chuàng)造一個(gè)互相學(xué)習(xí)分享的環(huán)境。最后，管理者在培訓(xùn)完成后要在工作中實(shí)際應(yīng)用所學(xué)，培訓(xùn)組 還要組織專門人員跟蹤檢查和協(xié)助?？傊嘤?xùn)必須要有計(jì)劃，要有一個(gè)方案，明確培訓(xùn)要 達(dá)成一個(gè)怎

3、樣的目的。培訓(xùn)結(jié)束需考試，不合格人員淘汰。 依據(jù)個(gè)人的培訓(xùn)考試成績與薪資掛勾，做到賞罰分明，才能 提高員工的積極性。培訓(xùn)工作不是簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單的上上課而已， 而應(yīng)該是通過培訓(xùn)來提高員工的素質(zhì)、修養(yǎng)及崗位意識(shí)。這 一切，都需要生態(tài)旅游度假園的高層主管積極配合以及方方 面面的努力，并通過科學(xué)的培訓(xùn)來實(shí)現(xiàn)。7.3 實(shí)施進(jìn)度根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)和工程量，確定項(xiàng)目建設(shè)工期為一年， 即從2011年10月2011年10月。2011年10月至2012年1月，項(xiàng)目前期工作，包括編制 可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目立項(xiàng)、土地征用、資金籌措等；2012年1月至2012年8月，施工準(zhǔn)備、施工、購置設(shè) 備；2012年9月，設(shè)備安裝；2011

4、年10月，竣工驗(yàn)收并試運(yùn)行工作內(nèi)容2011 年2012 年10111212345678910前期工作土建施工設(shè)備安裝竣工驗(yàn)收一第八章投資估算與資金籌措編制說明生態(tài)旅游度假園建設(shè)項(xiàng)目占地180畝，120006m2,其投資估算內(nèi)容主要包括：休閑度假區(qū)，占地面積為100畝；養(yǎng)殖區(qū)，占地面積40畝；生態(tài)種植區(qū)，占地面積40畝。建筑民俗城、風(fēng)味餐館、創(chuàng)意家常菜館和垂釣園等配套工程，整 個(gè)計(jì)算期為11年。投資估算編制依據(jù)及方法按照遼寧省2008年工程預(yù)算定額及相關(guān)取費(fèi)，材料、 設(shè)備價(jià)格按2010年1季度現(xiàn)行價(jià)格。建筑工程費(fèi)用按其結(jié)構(gòu)形式及使用功能，結(jié)合當(dāng)?shù)亟ㄖ?安裝同類工程標(biāo)準(zhǔn)，按平方米造價(jià)指標(biāo)估算。投資

5、估算投資總額：為基本建設(shè)投資總額+全部流動(dòng)資金。項(xiàng)目建設(shè)總投資1590萬元，其中固定資產(chǎn)投資 966萬元， 其它遞延及無形資產(chǎn) 585萬元，流動(dòng)資金 24萬元（按行業(yè) 類比法估算）。8.3資金籌措項(xiàng)目總投資1590萬元，全部由企業(yè)自籌。第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)生產(chǎn)成本及費(fèi)用估算材料、水、電等耗量及單價(jià)（見下表）表11-1單位：元序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單價(jià)金額備注一一一原材料31200001飯店原材料3120000二二1500001水21600t2432002電52000kw0.8416003汽油5t8200410004采暖及爐灶48t60028800折標(biāo)煤合計(jì)32700009.1.2生產(chǎn)定員及職工工資：本項(xiàng)目定員

6、50人，年人工資及福利費(fèi)按1萬元/人年估算工資總額50萬元。固定資產(chǎn)折舊折舊年限：土建按40年計(jì)算； 設(shè)備按10年計(jì)算。殘值率：土建按5%計(jì)算； 設(shè)備按10%計(jì)算。年折舊額為45萬元。修理費(fèi)土建按折舊額的 30%計(jì)取，設(shè)備按折舊額的50%計(jì)取，年修理費(fèi)用為18萬元。攤銷費(fèi)；從達(dá)產(chǎn)期計(jì)算按10年攤銷，年攤銷費(fèi)33萬元。9.1.6 其它費(fèi)用：年其它費(fèi)用按分類估算法，估算為78萬元。9.2 財(cái)務(wù)分析9.2.1銷售收入估算見下表表9-2單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)量單價(jià)/元金額備注1民俗城床120030151360天/年入住率按70%2風(fēng)味餐廳4203農(nóng)家菜館3604垂釣園人次7200107.2冬季滑冰（

7、含垂釣魚）5種植、養(yǎng)殖收入14.86合計(jì)953年銷售收入為953萬元，年銷售稅金及附加按國家規(guī)定計(jì)取，正常年份年銷售稅及附加為44萬元。利潤總額及分配：正常年份年利潤總額為 358萬元，所得稅按利潤總額的25 %計(jì)取，正常年份所得稅 89萬元，稅后凈利潤 269萬元。財(cái)務(wù)盈利能力分析（1） 根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量，可以計(jì)算出投資回收期為5.88 年（所得稅后）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：1=13%時(shí)=676萬元財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：32.7%（2）根據(jù)損益表可計(jì)算出下列指標(biāo)：投資利潤率=22.5%投資利稅率=25%924盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)，其計(jì)算公式為206X 100% =36% 70%BEP=

8、X 100% =36% 70%953 - 345 - 44計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的36%，企業(yè)就可以保本，由此可見，該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。第一章結(jié)論與建議11.1. 結(jié)論生態(tài)旅游度假園建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)條件已經(jīng)成熟，其運(yùn)作將有利于加快盤錦市、盤山縣第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展建設(shè)的步伐，促 進(jìn)盤錦市、盤山縣商務(wù)活動(dòng)的完善與配套，對(duì)提升盤錦市、 盤山縣的整體形象，以及對(duì)盤錦市旅游服務(wù)業(yè)結(jié)構(gòu)的完善優(yōu) 化，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、增強(qiáng)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力具有重大意 義。市場(chǎng)分析表明，該項(xiàng)目具有明顯的地理位置優(yōu)勢(shì)；內(nèi)部 設(shè)計(jì)布局合理，具有整體規(guī)模優(yōu)勢(shì)；充分利用以上優(yōu)勢(shì)，準(zhǔn) 確地進(jìn)行市場(chǎng)定位，采用科學(xué)的經(jīng)營方式和營銷戰(zhàn)略，生態(tài) 旅游度假園的市場(chǎng)前景是比較可觀的。該項(xiàng)目所需的外部配套設(shè)施齊全，工程設(shè)計(jì)合理，為項(xiàng) 目的成功運(yùn)作創(chuàng)造了良好的物質(zhì)條件。該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益分析表明，項(xiàng)目有一定的盈利能力和清償能力。項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。盈虧平衡分析表明，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能