財(cái)政票據(jù)檢查整改報(bào)告

1、財(cái)政票據(jù)檢查整改報(bào)告關(guān)于開(kāi)展財(cái)政票據(jù)管理和使用情況專項(xiàng)檢查的報(bào)告中國(guó)地質(zhì)調(diào)查局根據(jù)中國(guó)地質(zhì)調(diào)查局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)土資部辦公廳關(guān)于開(kāi)展財(cái)政票據(jù)管理和使用情況專項(xiàng)檢查的通知（中地調(diào)辦發(fā) 2017 號(hào)）文件要求，中心領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織單位有關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政票據(jù)管理相關(guān)政策規(guī)定，對(duì)本單位財(cái)政票據(jù)管理情況進(jìn)行了清理自查，現(xiàn)將我中心自查情況匯報(bào)如下：（一）單位領(lǐng)購(gòu)和使用財(cái)政票據(jù)所執(zhí)行的文件依據(jù)是否合法有效，是否存在自理非稅收入項(xiàng)目、擅自擴(kuò)大征收范圍、提高征收標(biāo)準(zhǔn)等現(xiàn)象。（二）時(shí)都嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政票據(jù)管理制度是否有專人管理財(cái)政票據(jù)，是否建立了票據(jù)登記制度，設(shè)置了票據(jù)管理臺(tái)賬；財(cái)政票據(jù)各欄目填寫(xiě)是否規(guī)范、準(zhǔn)確、完整

2、，票據(jù)填開(kāi)金額與實(shí)際收取金額是否一致；是都存在財(cái)政票據(jù)相互船用或混用行為；是都存在擅自印制或買(mǎi)賣(mài)、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借、涂改、偽造財(cái)政票據(jù)行為；對(duì)使用完畢的財(cái)政票據(jù)，時(shí)都按順序整理票據(jù)存根，并按規(guī)定妥善保管；是都存在丟失損毀票據(jù)行為，如有丟失，是否及時(shí)申明作廢，并向財(cái)政部財(cái)政票據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。（三）是都存在用財(cái)政票據(jù)收取經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)行為。（四）收取的行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、罰沒(méi)收入等非稅收入是都按規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶，行政單位資產(chǎn)出租出借收入、行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入是否及時(shí)上繳財(cái)政專戶，實(shí)行“收支兩條線”管理。（五）是否存在違反非稅收入管理和財(cái)政票據(jù)管理規(guī)定的其他行為。篇二：財(cái)務(wù)中心檢

3、查整改報(bào)告財(cái)務(wù)中心檢查整改報(bào)告根據(jù)深圳證監(jiān)局關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知（深證局發(fā) 2021 109 號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“通知”）的要求，公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）認(rèn)真、全面地開(kāi)展了規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查活動(dòng)，形成了欣旺達(dá)電子股份有限公司關(guān)于開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱“自查報(bào)告”）。 2021 年 8 月，公司開(kāi)始對(duì)自查報(bào)告中列示的問(wèn)題及不足之處進(jìn)行整改完善，逐項(xiàng)落實(shí)整改措施?，F(xiàn)公司完成了各項(xiàng)整改工作，將本次專項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展情況、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況報(bào)告如下：一、規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展情況公司對(duì)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活

4、動(dòng)高度重視，活動(dòng)的開(kāi)展有組織、有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行，具體開(kāi)展情況如下：1、 2021年 6月 25 日，根據(jù)通知要求，公司成立了以董事長(zhǎng)為組長(zhǎng)的專項(xiàng)活動(dòng)小組，并對(duì)此次專項(xiàng)活動(dòng)的前期工作做了相關(guān)部署。2、2021年6月26日8月15日，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)中心展開(kāi)了全面、深入的自查活動(dòng)，并對(duì)自查活動(dòng)的開(kāi)展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)分析午 ，出具自查報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)審議。在此期間，對(duì)自查階段發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)部門(mén)按照自查報(bào)告中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，以及各級(jí)主管部門(mén)的指導(dǎo)意見(jiàn)，逐一落實(shí)整改方案，責(zé)任到人。3、2021年8月16日20日，自查整改工

5、作小組組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)對(duì)財(cái)務(wù)中心各崗位及子公司財(cái)務(wù)中心的整改情況以現(xiàn)場(chǎng)檢查、詢問(wèn)等方式進(jìn)行內(nèi)部檢查和落實(shí)。4、 2021 年 8 月 31 日，出具整改報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)和董事會(huì)審議。二、自查問(wèn)題的整改情況根據(jù)整改方案，公司對(duì)自查報(bào)告中的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真整改，包括財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作、財(cái)務(wù)管理制度等內(nèi)容：（一）財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況1、會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)際實(shí)行定期輪換，會(huì)計(jì)人員任用實(shí)際采取了回避，但未形成書(shū)面制度。整改情況：公司已修訂了財(cái)務(wù)管理制度，明確會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)行定期輪換，規(guī)定關(guān)鍵崗位會(huì)計(jì)人員每 2 年輪崗；明確會(huì)計(jì)人員任用回避制度，如公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任公司的

6、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員。公司領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員的親屬不得在公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。（二）會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況1、會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。整改情況：加強(qiáng)了會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱的管理，擬訂了會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱申請(qǐng)單，會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱和復(fù)印時(shí)申請(qǐng)人填制申請(qǐng)單，履行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)手續(xù)。（三）資金管理和控制情況1、未對(duì)支票購(gòu)買(mǎi)、注銷進(jìn)行記錄。整改情況：加強(qiáng)了對(duì)票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，對(duì)支票購(gòu)買(mǎi)、注銷進(jìn)行了登記記錄。（四）財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況1、公司財(cái)務(wù)管理制度中沒(méi)有對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正制定相應(yīng)的責(zé)任追究條款。整改情況：完善公司財(cái)務(wù)管理制度，追加了包括重大會(huì)計(jì)

7、差錯(cuò)更正在內(nèi)的追 究責(zé)任條款。2、公司財(cái)務(wù)管理制度中暫無(wú)明文規(guī)定會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的審批程序，暫無(wú)明文規(guī)定會(huì)計(jì)重大差錯(cuò)更正、預(yù)計(jì)負(fù)債等或有事項(xiàng)、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。整改情況：修訂并完善了財(cái)務(wù)管理制度體系，明確了會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更審批程序，明確會(huì)計(jì)重大差錯(cuò)更正、預(yù)計(jì)負(fù)債等或有事項(xiàng)、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。三、本次專項(xiàng)自查活動(dòng)工作總結(jié)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作，公司將以本次專項(xiàng)活動(dòng)工作為起點(diǎn)，繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門(mén)規(guī)章制度，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識(shí)，繼續(xù)健全和完善公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度建設(shè)，不斷提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)和水平，不斷提高了財(cái)務(wù)

8、人員基本素質(zhì)和財(cái)務(wù)管理水平，鞏固此次活動(dòng)效果，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，為公司長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。公司董事會(huì)20 年 9 月 9 日篇三：財(cái)政檢查工作報(bào)告財(cái)政檢查工作報(bào)告縣財(cái)政檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組：根據(jù)沿紀(jì)通【2021】 23號(hào)文件安排，第二檢查組于 2021年 8月 23 日-9 月 9 日分別對(duì)縣林業(yè)局、縣規(guī)劃建設(shè)局、縣國(guó)土資局、縣民政局、縣供水公司、沙子鎮(zhèn)政 府、沙子中學(xué)和一完小共8 個(gè)單位在厲行節(jié)約工作落實(shí)情況、強(qiáng)農(nóng)慧農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施及資金運(yùn)行情況、“小金庫(kù)”治理情況方面采取聽(tīng)單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，查看財(cái)政補(bǔ)助資金使用明細(xì)賬簿和票據(jù)憑證的方式進(jìn)行了監(jiān)督檢查，現(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下：縣林業(yè)局：

9、一、厲行節(jié)約方面的檢查情況。2021 年公用事業(yè)性支出：辦公費(fèi) 97827.00 元；印刷費(fèi)11437.00 元；水電費(fèi)3459.00 元；郵電費(fèi) 60019.16 元；交通費(fèi)： 14180.00 元；差旅費(fèi) 41660.40 元；培訓(xùn)費(fèi)7044.00 元；招待費(fèi) 497851.00 元；福利費(fèi)228676.00 元；專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi) 50229.00 元：其他43464.00 元。全年累計(jì)支出 1055846.56 元。2021 年元 -7 月公用事業(yè)性支出：辦公費(fèi) 47869.35 元；郵電費(fèi)33712.00元；交通費(fèi)： 54769.84 元；差旅費(fèi) 17205.00 元；會(huì)議費(fèi)597.00元

10、；培訓(xùn)費(fèi) 8430.00 元；招待費(fèi) 533587.00 元；其他 55350.00 元。元 -7月累計(jì)支出 751520.19元。同期比較， 2021 年元 -7 月比 2021 年元 -7 月公用事業(yè)性支出增長(zhǎng)135610.19 元。主要原因是涉農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施工作量大，工作費(fèi)用增加；上級(jí)檢查工作頻繁，各級(jí)審計(jì)等監(jiān)督檢查機(jī)關(guān)多次審計(jì)，接待費(fèi)大幅度增長(zhǎng)。二、涉農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施及資金運(yùn)行情況。林業(yè)局實(shí)施的涉農(nóng)項(xiàng)目有 2 個(gè)，即鞏固腿耕還林成果和天保工程。207-2021年兩個(gè)涉農(nóng)項(xiàng)目累計(jì)到位資金3741.7 萬(wàn)元，累計(jì)撥付資金2713.59 萬(wàn)元，尚有1028.11 萬(wàn)元項(xiàng)目資金沒(méi)有撥付的原因是工程由多部

11、門(mén)實(shí)施，工程進(jìn)度緩慢，工程未完工，沒(méi)有結(jié)算； 2021 年兩個(gè)涉農(nóng)項(xiàng)目累計(jì)到位資金489.49 萬(wàn)元，累計(jì)撥付資金233.6 萬(wàn)元，尚有255.89 萬(wàn)元項(xiàng)目資金正在組織兌現(xiàn)17 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的退耕還林戶。 2021 年 11 月 30 日 14 號(hào)憑證撥入的1189900.00 生態(tài)補(bǔ)償資金，年終結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)結(jié)余， 2021 年 3 月 31 日 47號(hào)憑證撥入工作經(jīng)費(fèi)60000.00 未列支。縣審計(jì)局 2021 年在對(duì)縣林業(yè)局退耕還林資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)擠占退耕還林工程專項(xiàng)資金15952.00 元，縣林業(yè)局已將15952.00 元退耕還林?？顨w還到退耕還林專戶，但還未兌現(xiàn)到退耕還林戶，檢查組要求立即整改，并

12、將整改情況書(shū)面報(bào)告檢查組。三、“小金庫(kù)”檢查情況。檢查組對(duì)林業(yè)局育林基金、罰沒(méi)性項(xiàng)目收入和支出賬務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真核查，育林基金、罰沒(méi)性項(xiàng)目收入均使用財(cái)政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)和罰沒(méi)收據(jù)，其資金全額上繳財(cái)政，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”的存在。規(guī)劃建設(shè)局：一、厲行節(jié)約方面的檢查情況。2021 年公用事業(yè)性支出：辦公費(fèi) 85773.30 元；水電費(fèi) 11045.00 元；郵電費(fèi)19768.00元；會(huì)議費(fèi)： 109078.00 元；差旅費(fèi) 77741.50 元；招待費(fèi) 704665.00 元；交 通費(fèi) 19768.00元。全年累計(jì)支出 723717.04 元。2021 年元 -6 月公用事業(yè)性支出：辦公費(fèi) 50769.2

13、0 元；水電費(fèi) 8752.00元；郵電費(fèi)6021.00 元；會(huì)議費(fèi)： 6116.00 元；差旅費(fèi) 30524.00 元；招待費(fèi) 645460.00元；交通費(fèi) 41848.00 元。元-6 月累計(jì)支出 789490.00 元。同期比較， 2021 年元-6 月比 2021 年元 -6 月公用事業(yè)性支出增長(zhǎng)427631.50 元。主要原因是業(yè)務(wù)量增大，特別是烏峽風(fēng)景名勝區(qū)申報(bào)為國(guó)家級(jí)風(fēng)景名勝區(qū)，垃圾填埋工程、污水處理工程的實(shí)施，增加了大量的工作經(jīng)費(fèi)。二、涉農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施及資金運(yùn)行情況。規(guī)劃建設(shè)局實(shí)施的涉農(nóng)項(xiàng)目主要是農(nóng)村危房改造。 2021 年共實(shí)施 2542戶，分兩期實(shí)施。第期實(shí)施875 戶，第二期實(shí)

14、施1252 戶。第一期改造資金0 萬(wàn)元和第二期改造資金508.50 萬(wàn)元及時(shí)撥付到有危房改造任務(wù)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。 2021 年第一批改造任務(wù) 1023戶，共需補(bǔ)助資金1820 萬(wàn)元，中央和省級(jí)補(bǔ)助資金到位 571.15 萬(wàn)元，地級(jí)補(bǔ)助資金未到位，縣級(jí)補(bǔ)助資金到位305.93 萬(wàn)元，到位的 839.42 萬(wàn)元基本撥付到了 19 個(gè)任務(wù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，尚有板場(chǎng)、思渠兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)共38.38 萬(wàn)元未撥（其中板場(chǎng)21.32 萬(wàn)元），規(guī)劃建設(shè)局?jǐn)M將這兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)共38.38 萬(wàn)元危房改造資金返還縣財(cái)政。三、“小金庫(kù)”檢查情況。檢查組對(duì)規(guī)劃建設(shè)局 207 年以來(lái)預(yù)算外收入和支出賬務(wù)及憑證、票據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真核對(duì)，收支入帳登記清楚，經(jīng)濟(jì)

15、往來(lái)明晰，嚴(yán)格執(zhí)行“收支”兩條線，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”的存在?？h國(guó)土資局：一、厲行節(jié)約方面的檢查情況。2021 年公用事業(yè)性支出：辦公費(fèi) 98836.80 元；印刷費(fèi)69903.50 元；水電費(fèi)24738.00 元；郵電費(fèi)86130.00 元；交通費(fèi)： 640006.38 元（其中燃料費(fèi)111700.00 元，維修費(fèi)319906.00 ，保險(xiǎn)費(fèi)56556.32 ，其他 151843.50 元）；差旅費(fèi) 540741.70 元；培訓(xùn)費(fèi) 20562.00 元；招待費(fèi) 335301.00 元；會(huì)議費(fèi) 48138.00元；業(yè)務(wù)費(fèi) 289622.10 元：宣傳費(fèi)： 569239.20 元，其他 70606

16、8.80 元。全年累計(jì) 支出 3917496.97 元。2021 年元 -7 月公用事業(yè)性支出：辦公費(fèi) 43858.00 元；印刷費(fèi)30694.00元；水電費(fèi)19656.00 元；郵電費(fèi)22677.00 元；交通費(fèi) 262828.00 元（其中燃料費(fèi)83280.00 元，維修費(fèi)132628.00，保險(xiǎn)費(fèi)26390.00，其他 20530.00 元）；差旅費(fèi)146221.00 元；招待費(fèi) 320310.00 元；會(huì)議篇四：財(cái)務(wù)整改報(bào)告財(cái)務(wù)部整改報(bào)告集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)：2021 年， aaaa 財(cái)務(wù)部在工作中發(fā)生一些錯(cuò)誤，均因工作人員能力有限，導(dǎo)致錯(cuò)誤后果，經(jīng)過(guò)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部檢查及我公司財(cái)務(wù)部人員自查，

17、有許多內(nèi)容不符合規(guī)定并有重大紕漏，需要立即整改，在集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的指導(dǎo)和督察下，我部門(mén)對(duì)發(fā)生的問(wèn)題進(jìn)行整改，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下：一、整改內(nèi)容2、收購(gòu)期間票據(jù)審核不嚴(yán)，發(fā)生收款人在付款書(shū)上未簽字現(xiàn)象。價(jià)格或者扣雜有變動(dòng)，對(duì)原始磅單未加變更，而直接在付款環(huán)節(jié)進(jìn)行變動(dòng)，致使地磅室臺(tái)帳與財(cái)務(wù)結(jié)算噸位及金額都發(fā)生差異。、4、成品庫(kù)房入庫(kù)數(shù)量不準(zhǔn)確，經(jīng)過(guò)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符。地磅室匯總臺(tái)帳漏計(jì)一車原料，單據(jù)號(hào)碼為 702#。二、事件發(fā)生原因1、工作態(tài)度不夠嚴(yán)謹(jǐn)，不能嚴(yán)格認(rèn)真的執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，未能仔細(xì)謹(jǐn)慎的審核財(cái)務(wù)票據(jù)，加之勞動(dòng)強(qiáng)度超過(guò)負(fù)荷，付款業(yè)務(wù)過(guò)程和手續(xù)繁瑣，金額小，客戶多，而工作人員只有出票人及付款人

18、，沒(méi)有專職的開(kāi)發(fā)票人員及審核人員，集團(tuán)和公司都曾經(jīng)考慮過(guò)聘請(qǐng)銀行專業(yè)人員付款或者招聘財(cái)務(wù)人員一名，本部門(mén)考慮費(fèi)用加大原因，決定自己克服困難努力辦理，結(jié)果出票人出具錯(cuò)誤結(jié)算單，而付款人未能認(rèn)真審核便直接付款，忙亂中出錯(cuò)誤，事后又未能在開(kāi)具發(fā)票和賬務(wù)處理中復(fù)查原始票據(jù)，導(dǎo)致未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)失誤而失去最佳糾錯(cuò)時(shí)機(jī)。2、價(jià)格和扣雜發(fā)生變化，由于時(shí)間問(wèn)題未能在第一時(shí)間到地磅室修改磅單，但是均由康大公司領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可，事后修改磅單當(dāng)事人不在，失去了修改的客觀條件及意義。3、成品庫(kù)房產(chǎn)成品入庫(kù)不準(zhǔn)原因很復(fù)雜，主要因?yàn)閹?kù)管員缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，入庫(kù)計(jì)數(shù)管理流程不明確，而本部門(mén)負(fù)責(zé)人雖然多次指導(dǎo)，但未能對(duì)庫(kù)管員的實(shí)際操作進(jìn)

19、行嚴(yán)格監(jiān)督、檢查和督促，當(dāng)然也不能排除生產(chǎn)收購(gòu)期日常具體業(yè)務(wù)纏身削弱了對(duì)下屬工作的監(jiān)督職能的執(zhí)行。三、給公司造成的后果1、因出票人輕率出票及付款人缺乏詳細(xì)認(rèn)真的審核致使公司給農(nóng)戶多付款項(xiàng)為 8287.47 元。2、沒(méi)有及時(shí)修改磅單，對(duì)賬務(wù)檢查帶來(lái)諸多不便，給公司沒(méi)有造成其它實(shí)際經(jīng)濟(jì)利益影響，也沒(méi)實(shí)際損失。3、庫(kù)管員所報(bào)入庫(kù)數(shù)據(jù)和實(shí)際實(shí)物數(shù)據(jù)相差較大，導(dǎo)致公司會(huì)計(jì)對(duì)存貨資產(chǎn)無(wú)法正確計(jì)量，失去資產(chǎn)管理及控制的實(shí)際意義。為達(dá)到資產(chǎn)管理目的，公司不得不多次組織人力、物力、財(cái)力盤(pán)點(diǎn)實(shí)物，又給公司增加了一定的不該發(fā)生的費(fèi)用。4、地磅單據(jù)沒(méi)有統(tǒng)計(jì)入臺(tái)帳，是因?yàn)樗景鯁T疏忽漏計(jì)，而報(bào)表報(bào)至財(cái)務(wù)部，當(dāng)時(shí)對(duì)磅單的號(hào)

20、碼的連續(xù)性沒(méi)有及時(shí)確認(rèn)。四、整改結(jié)果1、未簽字票據(jù)已經(jīng)全部找到當(dāng)事人履行了簽字的手續(xù)。2、磅單和付款單據(jù)不符部分，已經(jīng)全部查找出原因，進(jìn)行備注說(shuō)明，并另行制作了調(diào)節(jié)表，并與其它相關(guān)資料裝訂在一起，以備隨時(shí)查閱。3、多付款部分，分別都找到了收款人。目前正在通過(guò)法律程序處理。4、庫(kù)房盤(pán)點(diǎn)已經(jīng)全部結(jié)束，針對(duì)該問(wèn)題，公司制定了產(chǎn)成品出庫(kù)的補(bǔ)充細(xì)則，并已經(jīng)開(kāi)始實(shí)施新的補(bǔ)充細(xì)則，實(shí)行雙人出庫(kù)。目前進(jìn)展順利。另根據(jù)員工能力及特點(diǎn)，對(duì)庫(kù)管員進(jìn)行了調(diào)整：由趙青俊接替庫(kù)管工作，負(fù)責(zé)存貨的計(jì)量和收發(fā)；原庫(kù)管馬艷萍因熟悉存貨分布狀況，以庫(kù)房協(xié)管員身份繼續(xù)協(xié)助趙青俊管理存貨。5、漏計(jì)的購(gòu)入原料，經(jīng)過(guò)查證得到落實(shí)，原料已

21、經(jīng)入庫(kù)，貨款已經(jīng)支付，并已經(jīng)改正原始臺(tái)帳記錄。6、7、對(duì)賬實(shí)不符部分已經(jīng)做了據(jù)實(shí)調(diào)整。全廠于2021 年 11 月 25 日完成資產(chǎn)復(fù)查和補(bǔ)盤(pán)工作，現(xiàn)正在進(jìn)行資料整理。五、整改后的反思及建議：1、部門(mén)負(fù)責(zé)人要盡自己所能對(duì)下屬員工定期檢查、培訓(xùn)和考核，以提高下屬的工作能力，及時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，并力爭(zhēng)給每個(gè)崗位配備適合的工作人員，從而提高工作質(zhì)量，降低發(fā)錯(cuò)幾率。2、對(duì)本部門(mén)工作要進(jìn)行定期和不定期的自查，發(fā)生失誤和錯(cuò)誤爭(zhēng)取在第一時(shí)間彌補(bǔ)、挽回和改正。3、為避免發(fā)生失誤，減少損失，并利于部門(mén)負(fù)責(zé)人加強(qiáng)對(duì)部門(mén)工作的監(jiān)督、檢查和改進(jìn)，建議在下一個(gè)生產(chǎn)收購(gòu)期考慮以下方案：（ 1）增加稽核會(huì)計(jì)一人，也可以考慮長(zhǎng)期錄

22、用，費(fèi)用全年應(yīng)該約 2 萬(wàn)元。（ 2）收購(gòu)期可以仿效其他單位，聘請(qǐng)銀行付款，安全便捷，但是手續(xù)費(fèi)略微較高，按照付款金額5%3- 8%。4、完善管理流程和作業(yè)指導(dǎo)書(shū)，明確產(chǎn)品待檢、分級(jí)、入庫(kù)計(jì)數(shù)、碼垛分類等的標(biāo)準(zhǔn)方法。以上是本財(cái)務(wù)部對(duì)此次財(cái)務(wù)整改的整體情況匯報(bào)，敬請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)審查驗(yàn)收。aaa公司財(cái)務(wù)部篇五：票據(jù)管理和使用自查報(bào)告長(zhǎng)寧縣雙河中學(xué)校關(guān)于財(cái)政票據(jù)管理和使用自查報(bào)告根據(jù)長(zhǎng)寧縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展財(cái)政票據(jù)管理和使用情況專項(xiàng)檢查的文件精神，結(jié)合我校財(cái)政票據(jù)的管理和使用情況，進(jìn)行了認(rèn)真的自查，從三個(gè)方面匯報(bào)如下：一、非稅收入項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)情況我校購(gòu)領(lǐng)和使用財(cái)政票據(jù)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和省級(jí)財(cái)政、物價(jià)部門(mén)規(guī)定的收費(fèi)

23、項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)自立收費(fèi)項(xiàng)目、無(wú)擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、無(wú)提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等違規(guī)亂收費(fèi)問(wèn)題。二、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政票據(jù)管理制度三、加強(qiáng)了非稅收入資金管理我校非稅收入按規(guī)定納入了單位統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理，及時(shí)上繳。此次財(cái)政票據(jù)管理和使用自查工作，我校領(lǐng)導(dǎo)高度重視、精心組織，充分認(rèn)識(shí)到財(cái)政票據(jù)管理和使用的重要性和嚴(yán)肅性，努力夯實(shí)基礎(chǔ)工作，強(qiáng)化日常管理工作，逐年提高管理水平，讓我校的管理更加規(guī)范。辦公室衛(wèi)生管理制度一、主要內(nèi)容與適用范圍1 本制度規(guī)定了辦公室衛(wèi)生管理的工作內(nèi)容和要求及檢查與考核。2此管理制度適用于本公司所有辦公室衛(wèi)生的管理二、定義1公共區(qū)域：包括辦公室走道、會(huì)議室、衛(wèi)生間，每天由行政文員進(jìn)行清掃；2個(gè)人區(qū)域：包括個(gè)人辦公桌及辦公區(qū)域由各部門(mén)工作人員每天自行清掃。.公共區(qū)域環(huán)境衛(wèi)生應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：1）保持公共區(qū)域及個(gè)人區(qū)域地面干凈清潔、無(wú)污