商業(yè)銀行風(fēng)險管理的政策咨詢報告VIP

1、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的政策咨詢報告商業(yè)銀行風(fēng)險管理是商業(yè)銀行為減少經(jīng)營管理活動中可能遭受的 風(fēng)險進行的管理活動。其目標(biāo)是尋求最小風(fēng)險下的最大盈利。其內(nèi)容 主要包括：風(fēng)險識別、風(fēng)險分析與評價、風(fēng)險控制和風(fēng)險決策四個 方面。這四個局部，也依次是風(fēng)險管理的四個階段。風(fēng)險識別是在商 業(yè)銀行周圍紛繁復(fù)雜的宏、微觀風(fēng)險環(huán)境和內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境中識別出可 能給商業(yè)銀行帶來意外損失或額外收益的風(fēng)險因素。風(fēng)險分析與評價 是預(yù)計風(fēng)險因素發(fā)生的概率，可能給銀行造成的損失或收益的大小, 進而確定銀行的受險程度。風(fēng)險控制是在風(fēng)險發(fā)生之前或已經(jīng)發(fā)生時 采取一定的方法和手段，以減少風(fēng)險損失、增加風(fēng)險收益所進行的經(jīng) 濟活動，包括風(fēng)險回

2、避、風(fēng)險抑制、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險的保 險與補償。風(fēng)險決策是在綜合考慮風(fēng)險和盈利的前提下，銀行經(jīng)營者 根據(jù)其風(fēng)險偏好，選擇風(fēng)險承當(dāng)?shù)臎Q策過程。風(fēng)險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀 行資產(chǎn)負債管理不可缺少的局部金融風(fēng)險按其性質(zhì)來分大體上可以分為以下幾類：信用風(fēng)險、市場 風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險，且這些風(fēng)險之間互有影響，不可能獨立存 在?，F(xiàn)階段，站在我國國情的角度，我國商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險是信 用風(fēng)險，即信貸風(fēng)險。資產(chǎn)的信貸業(yè)務(wù)是銀行的核心業(yè)務(wù)，信貸風(fēng)險管理也成為了商業(yè)銀 行的管理核心，銀行信貸業(yè)務(wù)的產(chǎn)生就伴隨著信貸風(fēng)險的產(chǎn)生，一旦發(fā)力量指銀行信貸管理人員和工作人員，外部力量那么偏向貸款人、社會公眾和政府。

3、首先地方政府部門根據(jù)地方企業(yè)和個人建立信用監(jiān)督機構(gòu)，強化地 方政府作為最有力的監(jiān)督部門的職責(zé)，加強宣傳力度，提倡誠信的社會 風(fēng)氣，并能在銀行開展信貸工作時提供很好的配合，包括資料的提供、 作為第三方進行中間協(xié)調(diào)等。其次，針對銀行內(nèi)部構(gòu)建風(fēng)險體系方面，主要可以針對三個模塊， 分別是：貸前管理、貸中管理和貸后管理，實行事前、事中和事后全過 程的風(fēng)險管理體系，把這三個構(gòu)成要素放到一個大的系統(tǒng)中進行分析。 貸前管理包括風(fēng)險識別、信息收集等前期工作，是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié), 是指對各種潛在的風(fēng)險能有較明確的認識、鑒別并分析，在此，應(yīng)能做 到正確判斷風(fēng)險并找出風(fēng)險根源。貸中管理主要強調(diào)的是信貸流程管理 的科

4、學(xué)性，也就是對信貸接收、審批等流程的管理。我們還要明確，能 否把貸后工作管理好，在降低整個信貸風(fēng)險上有很重要的作用。風(fēng)險管 理體系應(yīng)是貸前、貸中和貸后管理的整體環(huán)節(jié)，環(huán)環(huán)相扣，降低信貸風(fēng) 險，保證銀行金融資產(chǎn)的安全，不斷提升系統(tǒng)功能，有效控制信貸風(fēng)險。最后，實施有效的考核激勵機制。在獎勵員工的時候應(yīng)該根據(jù)員工 的績效考核成績，其實在商業(yè)銀行的考核體系中，我國普遍實行的是績 效考核體制，根據(jù)員工每一季度的業(yè)績來實施相應(yīng)的獎勵與懲罰措施, 這樣可以對員工起到有效的激勵作用，讓員工明確自己的職責(zé)，激發(fā)他們的工作熱情，信貸管理人員應(yīng)充分結(jié)合國家政策和銀行內(nèi)部政策，考慮實際情況，制定合適的考核體系。出貸

5、款款項，資金也就有了無法收回的可能。如何有效預(yù)防與解決信貸 風(fēng)險，成為管理者們越來越重視的問題，準確把握和防范信貸風(fēng)險將成 為一項長期任務(wù)。改革開放以來，我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理方面， 做了大量的理論研究與實踐，也已取得了一定的成果。然而，由于國家 調(diào)控政策的不斷變化，信貸過程中風(fēng)險的存在也是瞬息萬變的。商業(yè)銀行信貸過程中面臨的風(fēng)險內(nèi)部風(fēng)險。一是人員素質(zhì)風(fēng)險。人員素質(zhì)風(fēng)險突出表現(xiàn)在兩方面一 銀行信貸管理人員和貸款人。信貸管理人員素質(zhì)又表現(xiàn)在能力和道德上, 工作能力好的管理人員能切實弄清每一筆貸款款項，用正確的工作流程 和方法保證業(yè)務(wù)的順利進行，工作能力低的人無法正確分辨貸款性質(zhì)， 在貸款程序

6、辦理上難免會出過失；職業(yè)道德良好的信貸管理者會按流程 走，不徇私枉法，職業(yè)道德低下的管理者容易出現(xiàn)以權(quán)謀私、以貸牟利 的現(xiàn)象。在貸款人方面主要表現(xiàn)在貸款人誠信問題上，是不是會按時還 清貸款，這些問題都是商業(yè)銀行在人員素質(zhì)上需要考慮的信貸風(fēng)險。二是程序運行風(fēng)險。程序風(fēng)險主要表達在審批程序上，首先，一般 的國家商業(yè)銀行的信貸審批程序都是繁冗而復(fù)雜的，環(huán)節(jié)越多，在每個 環(huán)節(jié)上出現(xiàn)風(fēng)險的幾率就越大，累積起來，加大了信貸風(fēng)險；其次，最 后審批的領(lǐng)導(dǎo)級別有一定的限定，領(lǐng)導(dǎo)只負責(zé)最后的審批工作，前期工 作是由級別次之的管理人員一步步做好的，審批的領(lǐng)導(dǎo)在對材料的真實 性上無法把握，同時，下級對領(lǐng)導(dǎo)有很大的依賴

7、性，領(lǐng)導(dǎo)決定了，下級 不會再做過多審查；最后，由于環(huán)節(jié)過多，某些業(yè)務(wù)的辦理時間過長， 貸款人的經(jīng)營狀況可能在等待審批的這段時間內(nèi)發(fā)生變化，銀行在他不 需要貸款的情況下仍對其發(fā)放，這種情況也會給信貸工作帶來一定程度 的風(fēng)險。三是管理體系風(fēng)險。信貸管理體系主要分為貸前管理、貸中管理和 貸后管理，這三個環(huán)節(jié)應(yīng)該是同樣重要的，管理者在管理過程中如果對 其給予的關(guān)注度不同，比方把精力過多放在貸中管理上，而忽視了貸前 和貸后的管理，那么貸款管理者前期不能對貸款申請人總體做一個客觀 的評估，對貸后工作不能及時跟蹤回饋，就給貸款的安全回收帶來了一 定的隱患。四是政策風(fēng)險。政策風(fēng)險主要表現(xiàn)在信貸政策給信貸工作帶

8、來的風(fēng) 險上，每一個信貸業(yè)務(wù)正常開展的前提是信貸政策，但是在開展工作的 過程中，很多政策是無法與業(yè)務(wù)相適應(yīng)的。比方，信貸政策交通行業(yè)中 有規(guī)定：根據(jù)國家收費公路的調(diào)整，不支持非收費公路和繞城高速公路 工程的貸款。如此一來，某些繞城公路的修建在資金方面存在很大問題, 這就影響了整個地區(qū)的經(jīng)濟開展速度，終將直接影響到銀行已發(fā)放貸款 的還款安全，加大貸款風(fēng)險。外部風(fēng)險。一是借款方存在的風(fēng)險。貸款方風(fēng)險主要表現(xiàn)在貸款人 自身經(jīng)營狀況和誠信上。由于外部環(huán)境的變化，借款人自身經(jīng)營條件惡 化，銀行已貸款項無法收回，局部已貸款項成為死賬，因而，借款人經(jīng) 營狀況的風(fēng)險直接影響到銀行貸款的風(fēng)險。在誠信方面，貸款人

9、還款意 愿存在很大的不確定性，這些都給信貸工作帶來了一定風(fēng)險。二是中介風(fēng)險。在商業(yè)銀行貸款流程上來看，貸款人申請貸款的前 提條件是通過銀行的各項書面材料的考核，這些資料包括財務(wù)報表、資 金證明等，能提供這些材料的往往是會計機構(gòu)或評估公司或其他中介機 構(gòu)，這些中介機構(gòu)有時為了某些利益忘了自身責(zé)任，為貸款人提供虛假 證明，隱瞞真實情況，使得銀行在無法識別真?zhèn)蔚那闆r下發(fā)放貸款，造 成潛在風(fēng)險。三是政府干預(yù)風(fēng)險。盡管是國有商業(yè)銀行，但并不代表不受地方政 府干預(yù)，有時候地方政策對銀行信貸工作起到很大限制作用。比方地方 政府給予某些地方企業(yè)大力支持。然而在信貸政策里對這些企業(yè)的貸款 額是有明確規(guī)定的，這就

10、與地方政府的開展政策相違背；另外，對于某 些無法歸還貸款的個人或企業(yè)，地方不希望銀行跟他“打官司”，不希 望事情聲張，這就必然會對銀行正常手段討回貸款造成阻礙信貸管理體系不健全。首先，銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)不合理。一方面， 商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)仍然是我國傳統(tǒng)的“金字塔”式人員組織模式, 實行自上而下的任務(wù)分配和命令下達，自下而上的信息回饋，在這種模 式下，商業(yè)銀行上級與下級之間信息傳遞的可靠性、及時性、真實性和 準確性就會降低，銀行在作出重大決策的時候就會出現(xiàn)失誤，為銀行帶 來重大風(fēng)險。另一方面，商業(yè)銀行內(nèi)部在組織結(jié)構(gòu)上還沒有實現(xiàn)政企分 離，銀行信貸業(yè)務(wù)與信貸管理上，管理部門提出的實質(zhì)性意見往往得不

11、 到采納，導(dǎo)致銀行管理上不能起到真正的約束力。其次，商業(yè)銀行監(jiān)督機制不完善。在目前中國商業(yè)銀行中，監(jiān)督機 制的弊端日顯突出，一是商業(yè)銀行內(nèi)部的權(quán)力分配不合理，一些實質(zhì)性 的權(quán)力權(quán)責(zé)傾向于銀行的基層管理者，導(dǎo)致銀行高層管理者不能很好地 對其進行監(jiān)督管理，使得這些基層人員濫用職責(zé)進行亂投放，亂批信貸 款，導(dǎo)致企業(yè)在長遠開展的過程中不能得到有效的保障，對以后的戰(zhàn)略 策略的制定和開展造成了障礙。二是對信貸人員的監(jiān)督監(jiān)管力度不夠, 忽視了信貸人員在信貸風(fēng)險和道德信貸上的監(jiān)督和管理，對于其銀行內(nèi) 實行的獎勵懲罰措施，不能公平、公正、公開地實行，導(dǎo)致獎懲不明， 措施不合理。第三，績效考核體系不能實現(xiàn)風(fēng)險最優(yōu)

12、化。對于商業(yè)銀行來說，也 要以經(jīng)濟利益為主，但在績效考核中卻過于重視經(jīng)濟效益指標(biāo)，不能真 正實現(xiàn)銀行信貸在風(fēng)險上的效益。一方面，在績效考核中，銀行把經(jīng)濟 效益指標(biāo)中的風(fēng)險本錢并未計入到銀行檔期的損益中去，導(dǎo)致了當(dāng)期的 利潤不真實，過大；另一方面，考核指標(biāo)與現(xiàn)實會出現(xiàn)差異，造成滯后， 使得一些貸款在貸款期內(nèi)，即使是已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險，但實際還是屬于正常 貸款，造成信貸風(fēng)險程度增加。信貸管理方式弊端明顯。首先，資產(chǎn)負債問題日益突出。在我國， 由于經(jīng)濟開展和社會政策的影響，在資產(chǎn)負債管理上還沒有取得突出性 的成果。一是我國銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理。我國銀行資產(chǎn)在結(jié)構(gòu)上比擬 單一，主要以銀行信貸業(yè)務(wù)為主，這也是

13、銀行最主要的收入來源，而在 信貸業(yè)務(wù)中，大量的不良貸款又占有重要的比例。銀行信貸業(yè)務(wù)主要以 居民的儲蓄和單位的存款為主，而自身通過債券和其他方式進行的業(yè)務(wù) 較少，使得銀行在資金流通和使用率上就降低了，導(dǎo)致銀行實行業(yè)務(wù)調(diào) 節(jié)的能力較弱，而更加依賴于主要的信貸業(yè)務(wù)來維持經(jīng)營。二是我國現(xiàn) 今商業(yè)銀行眾多，而真正實力強大、資產(chǎn)充足的商業(yè)銀行還比擬少，大 多數(shù)的商業(yè)銀行面臨著資產(chǎn)充足率低的現(xiàn)狀，這就導(dǎo)致了許多的商業(yè)銀 行開展受到了制約，沒有強大的資金后援為銀行的負債作保證，同時在 銀行實行重大調(diào)控決策時，也十分依賴強大的資金儲藏，而資金的嚴重 缺乏影響和制約了我國商業(yè)銀行的開展和經(jīng)營。其次，信貸投放集中

14、度過高。我國銀行的資金投放主要是單一的客 戶和單一的企業(yè)，對于銀行來說就會產(chǎn)生較大的風(fēng)險。一是在行業(yè)上, 銀行信貸的投放主要在房地產(chǎn)、零售業(yè)、電力、水、制造業(yè)等生活密切 相關(guān)的行業(yè)，而其中尤其以房地產(chǎn)的投放最為集中，投放主要以個人信 貸和房地產(chǎn)貸款為主，而如果一些房地產(chǎn)商沒有按照原計劃實施商品房 的出售，就給銀行帶來了風(fēng)險，造成資金鏈的中斷，使得銀行資金流通 出現(xiàn)嚴重問題。二是在個人的資金投放上，太過注重于一些優(yōu)質(zhì)類的客 戶和企業(yè)集團，而沒有合理分析每個客戶的自身狀況，確定適合每個客 戶的資金比例，導(dǎo)致最后銀行對資金的控制力度下降。三是目前許多的 地方信貸融資平臺相繼建立，地方的融資平臺還處于

15、開展之初，信貸管 理機制和體系還不夠完善，風(fēng)險管理機制還不夠完善，風(fēng)險很大，同時 地方融資的投放資金比例也占到了較大的比例，這樣不僅加重了相關(guān)政 府的壓力負擔(dān)，也為銀行的資金鏈流轉(zhuǎn)帶來了嚴重的壓力。第三，太過注重調(diào)查，而輕視管理。在現(xiàn)在許多的商業(yè)銀行中，都 太過注重于調(diào)查貸款人的個人信息、貸款理由、貸款流程等相關(guān)貸款的 業(yè)務(wù)管理，而貸后管理作為信貸業(yè)務(wù)管理的重要局部，卻被許多的銀行 忽視了，貸后管理包括貸款人還款的來源監(jiān)控和貸款的用法及途徑監(jiān)控, 而就是在貸后管理中還有許多問題。一是貸后管理工作與銀行的風(fēng)險的 管理產(chǎn)生了脫離現(xiàn)象。對于貸款人的風(fēng)險信息中的個人信息，歸還能力 以及貸款風(fēng)險的描述和

16、調(diào)查，在對貸款人貸款后進行調(diào)查的結(jié)果發(fā)生了 差異，造成了脫離；同時在貸后管理中，不能及時地獲取貸款人的最新 消息，造成貸后管理的風(fēng)險；且在貸后管理中的應(yīng)急機制、風(fēng)險預(yù)警和 資產(chǎn)保護上出現(xiàn)嚴重漏洞。二是信貸風(fēng)險的分類不具體，目前我國的一 些輟行都在開展十級分類，但一般來說，我國的大多數(shù)輟行還是實行的 六級分類，在貸后的資金計量上還是缺乏一定的準確性，同時給貸后的 監(jiān)控和管理造成了一定的難度。三是缺乏貸后客戶的追蹤調(diào)查和管理， 從而更好地完善貸后的管理機制，要降低銀行的風(fēng)險就要從源頭上解決 風(fēng)險，對客戶貸后個人信息、貸后狀況、歸還能力以及資金流向做好相 關(guān)的監(jiān)控。目前許多的貸款人通過虛假理由貸款，

17、用于一些不正當(dāng)?shù)牡?方，導(dǎo)致資金歸還下降，加大了信貸的風(fēng)險，因此，要做好貸后調(diào)查， 進行結(jié)果分析，從而更好地完善銀行貸后管理的機制首先，確立正確的信貸文化。信貸文化是在當(dāng)前社會形勢下、信貸 管理過程中被風(fēng)險管理人員所接受的一種觀念、思維和行為方式等。它 包括銀行信貸原那么、信貸流程、從業(yè)人員素質(zhì)、培訓(xùn)等方面，培養(yǎng)健康 的信貸文化對提高銀行整體信貸質(zhì)量有至關(guān)重要的作用。通過確立銀行 信貸風(fēng)險管理理念，對銀行從業(yè)人員進行責(zé)任教育與從業(yè)素質(zhì)能力培訓(xùn), 逐步建立起以風(fēng)險防范為中心的信貸文化，通過廣泛的宣傳和教育，讓 信貸管理人員充分認識到自身的責(zé)任和工作的重要性，將風(fēng)險意識貫穿 于自覺的行動中去，促進

18、他們自覺遵守信貸過程中的制度，履行好其自 身職責(zé)。其次，提高銀行工作人員從業(yè)素質(zhì)。提高銀行從業(yè)人員素質(zhì)是為信 貸風(fēng)險管理創(chuàng)造一個良好的環(huán)境。首先，銀行在招聘信貸管理工作人員 或者在設(shè)置信貸管理流程中的崗位時，應(yīng)該注重從業(yè)人員的綜合素質(zhì)， 做到因崗設(shè)人、人崗匹配；其次應(yīng)把重點放在員工的績效考核上，根據(jù) 考核結(jié)果對能力缺乏的員工進行有針對性的培訓(xùn)；最后銀行內(nèi)部應(yīng)開發(fā) 出適合自己的人力資源管理系統(tǒng)，建立工作監(jiān)督和激勵體系，大環(huán)境創(chuàng) 造好了，才能從一定程度上降低信貸風(fēng)險。再次，明確銀行在國民經(jīng)濟中的地位，加強對其內(nèi)部監(jiān)控體制的健 全工作。堅持銀行是國民經(jīng)濟的第三產(chǎn)業(yè)，銀行資產(chǎn)增值沒有捷徑，只 有穩(wěn)健經(jīng)營才能保證銀行經(jīng)營資金保持在健康狀態(tài)下；銀行的利潤只能 與社會平均利潤相等齊，作為銀行的管理者，在經(jīng)營時，把閑置的資金 投入到可以產(chǎn)生經(jīng)濟效益的部門中去，這是安全且正確的經(jīng)營模