風險防控制度

1、風險防把握度第一章 總則風險把握體系,提高風險防范力量,保證公司安全、穩(wěn)健運行,提高經等法律、法規(guī)和標準性文件的有關規(guī)定 ,結合公司的實際狀況,制定本制度。(一)對可能經受的風險進展準時的預警；(二)將風險把握在與總體目標相適應并可承受的范圍內;(三)確保公司建立針對各項重大風險發(fā)生后的危機處理打算,使其不因災難性風險或人為失誤而患病重大損失;(四)提高公司經營的效益及效率。第三條 公司風險是指將來的不確定性對公司實現其經營目標產生的負面影響。第四條 依據公司目標的不同對風險進展分類,公司風險分為:戰(zhàn)略風險、經營風險、財務風險和法律風險。礙公司向前進展的負面因素。(二)經營風險:經營決策的不當

2、,阻礙或影響經營目標實現的因素。(三)財務風險:包括財務報告失真風險、資產安全受到威逼風險和舞弊風險。1、財務報告失真風險。沒有完全依據相關會計準則的規(guī)定組織會計報告和信息披露不完整、不準確、不準時。2現力量的降低或消逝。3、舞弊風險。以有意的行為獲得不公正或非正值的收益。(四)法律風險:沒有全面、認真執(zhí)行國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定以及公司規(guī)章制度，影響合規(guī)性目標實現的因素。第五條 本制度適用于集團公司及所屬各公司。其次章 風險治理及職責分工第六條 公司各部門均為風險治理的防線。第七條 公司各部門在風險、把握治理方面的主要職責:關業(yè)務流程的風險,確定風險預警方案。(二)依據識別的風險和確定的風險

3、反響方案,依據公司確定的相關治理制度，對已發(fā)生的不利因素進展躲避。依據風險治理的要求，業(yè)務流程、編制風險把握文檔和程序文件等。和實質性漏洞,除向部門負責人匯報狀況外，還應向公司總經理反響狀況，以便公司監(jiān)控內部把握體系的運行狀況。(四)協作法律事務部等部門對把握失效造成重大損失或不良影響的大事進展調查、處理。第八條 公司經理層主要職責：的風險出具應對方案。制度中風險防范方面的內容提出修改意見。包括躲避投資風險的措施等。對已實施的投資經營工程與其投資可行性分中的風險。并出具具體調查方案及處理方法。(五)其他與風險治理方面的事務。第三章 風險治理初始信息的收集第九條 廣泛、持續(xù)不斷地收集與公司風險和

4、風險治理相關的內職責分工落實到各部門。第十條 在戰(zhàn)略風險方面，廣泛收集國內外公司戰(zhàn)略風險失控導規(guī)劃、打算、目標的有關依據。第十一條 在財務風險方面，廣泛收集國內外公司財務風險失控導致危機的案例，收集與公司獲利力量、資產營運力量、償債力量、或環(huán)節(jié)。公司風險治理的現狀和力量。第十三條 在法律風險方面，廣泛收集國內外公司無視法律法規(guī)員工道德、重大協議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。第十四條 公司對收集的初始信息應進展必要的篩選、提煉、比照、分類、組合,以便進展風險評估。第四章 風險評估第十五條 公司風險評估主要經過確立風險治理理念和風險承受進展。第十六條 確立公司風險治理理念和風險承受程度是公司

5、進展風險評估的根底。(一)公司風險治理理念是公司如何認知整個經營過程(從戰(zhàn)略制 定和實施到公司日?；顒?中的風險為特征的公司共有的信念和態(tài)度。 態(tài)度。(二)風險承受程度是指公司在追求目標實現過程中情愿承受的 風險程度。一般來講,公司可將風險承受程度分為三類:高、中、低。確定為“低”類，即公司在經營治理過程中，實行慎重的風險治理態(tài)司的風險治理理念保持全都。第十七條 目標制定是風險識別、風險分析和風險對策的前提。公司必需首先制定目標，在此之后,才能識別和評估影響目標實現的標、經營目標兩個層面。目標確定必需與公司整體規(guī)劃目標相全都，并符合國家的法律法規(guī)和行業(yè)進展規(guī)劃。第十八條 風險識別就是識別可能阻

6、礙實現公司目標、阻礙公司確定相應的風險承受度。(一)公司識別內部風險，應當關注以下因素:1、公司高級治理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任力量等人力資源因素。2、組織機構、經營方式、資產治理、業(yè)務流程等治理因素。3、信息技術運用等創(chuàng)因素。4、財務狀況、經營成果、現金流量等財務因素。5、營運安全、員工安康、環(huán)境保護等安全因素。6、其他有關內部風險因素。(二)公司識別外部風險,應當關注以下因素:1、經濟形勢、產業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經濟因素。2、法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素。3、安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素。4、合作伙伴的經營理念、處事方式等誠信因素。5、

7、自然災難、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。6、其他有關外部風險因素。第十九條 風險分析主要從風險發(fā)生的可能性和對公司目標的影風險分析不適宜實行定量分析的狀況下,或者用于定量分析所需要的“重要風險”與“一般風險風險的重要程度的推斷主要依據風險發(fā)生的可能性和影響程度來確定:(一)假設風險發(fā)生的可能性屬于“微小可能發(fā)生”的,該風險就可不被關注;(二)假設風險發(fā)生的可能性高于或等于“可能發(fā)生”,且風險的影響程度小，就將該類風險確定為一般風險；應當充分吸取專業(yè)人員,組成風險分析團隊,依據嚴格標準的程序開展工作,以確保風險分析結果的準確性。的緣由以及承受度,權衡分險與收益,選擇風險應對方案:躲避風險、承受風險、削

8、減風險或分擔風險。(一)躲避風險:指公司對超出風險承受度的風險,通過放棄或者個的地理區(qū)域市場擴大業(yè)務,或者出售公司的一個分支。制措施降低風險或者減輕損失,將風險把握在風險承受度之內的對策。險等方式和適當的把握措施,將風險把握在風險承受度之內的對策。益之后,不預備實行把握措施降低風險或者減輕損失的策略。公司在確定具體的風險應對方案時,應考慮以下因素:1是否與公司的風險容忍度全都;2、對方案的本錢與收益比較;3、對方案中可能的機遇與相關的風險進展比較;4、充分考慮多種風險應對方案的組合;5、合理分析、準確把握公司治理人員、關鍵崗位員工的風險偏好,實行適當的把握措施,避開因個人風險偏好給企業(yè)經營帶來

9、重大損失;6的信息,進展風險識別和風險分析,準時調整風險應對策略。其次十一條 公司依據風險應對策略,針對各類風險或每一項重風險大事發(fā)生前、中、后所實行的具體應對措施以及風險治理工具。其次十二條 依據經營戰(zhàn)略與風險策略全都、風險把握與運營效險所涉及的各治理及業(yè)務流程,制定涵蓋各個環(huán)節(jié)的全流程把握措施;的把握措施。其次十三條 公司制定合理、有效的內控措施,包括以下內容:權的對象、條件、范圍和額度等,任何組織和個人不得超越授權作出風險性打算;(二)建立內控報告制度。明確規(guī)定報告人與承受報告人,報告的時間、內容、頻率、傳遞路線、負責處理報告的部門和人員等;(三)建立內控批準制度。對內控所涉及的重要事項,明確規(guī)定批及其相應責任;(四)建立內控責任制度。依據權利、義務和責任相統(tǒng)一的原則,(五)建立內控檢查制度。結合內控的有關要求、方法、標準與流程,明確規(guī)定審計檢查的對象、內容、方式和負責檢查的部門等;和人員實行一票拒絕制;任人員、標準處置程序,確保突發(fā)大事得到準時妥當處理;制建設,形成由公司決策層主導、公司法律參謀供給業(yè)務保障、全體案治理制度;(九)建立重要崗位權力制衡制