abf.機械科學研究院（集團）外派財務(wù)監(jiān)事管理制度

1、PAGE 機密機密 機械科學學研究院院（集團團）外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事管理理制度北京新華信信管理顧顧問有限限公司2004年年8月- PAGE i - 目 錄TOC o 2-2 h z HYPERLINK l _Toc54931417 第一章總總則 PAGEREF _Toc54931417 h 2 HYPERLINK l _Toc54931418 第二章職職責、權(quán)權(quán)力和義義務(wù) PAGEREF _Toc54931418 h 2 HYPERLINK l _Toc54931419 第三章聘聘任 PAGEREF _Toc54931419 h 2 HYPERLINK l _Toc54931420 第四章工工作方式

2、式、內(nèi)容容和報告告 PAGEREF _Toc54931420 h 2 HYPERLINK l _Toc54931421 第五章考考核和薪薪酬 PAGEREF _Toc54931421 h 2 HYPERLINK l _Toc54931422 第六章解解聘、辭辭職和離離任 PAGEREF _Toc54931422 h 2 HYPERLINK l _Toc54931423 第七章附附則 PAGEREF _Toc54931423 h 2 外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事管理理制度總則為建立和完完善機械械院集團團法人治治理機制制，使權(quán)權(quán)屬公司司的財務(wù)務(wù)決策符符合集團團整體利利益最大大化的要要求，科科學有效效地管理理外派

3、財財務(wù)監(jiān)事事，根據(jù)據(jù)公司司法、參參照上上市公司司治理準準則等等相關(guān)法法律法規(guī)規(guī)和機械械院集團團章程，制制定本制制度。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事是指指機械院院集團對對外投資資時，由由機械院院集團提提名并代代表機械械院集團團在被投投資企業(yè)業(yè)出任財財務(wù)監(jiān)事事的員工工。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事按照照是否在在機械院院集團兼兼任經(jīng)營營管理職職位分為為專職監(jiān)監(jiān)事和非非專職監(jiān)監(jiān)事。專專職監(jiān)事事是指在在機械院院集團不不兼任經(jīng)經(jīng)營管理理職位的的外派財財務(wù)監(jiān)事事，非專專職監(jiān)事事是指在在機械院院集團兼兼任經(jīng)營營管理職職位的外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事。本制度中，除除特殊注注明之外外，“集團”是指機機械院集集團，“權(quán)屬公公司”是指機機械院集集團有限限公

4、司擁擁有實際際控制權(quán)權(quán)的對外外投資企企業(yè)。職責、權(quán)力力和義務(wù)務(wù)集團通過外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事對對權(quán)屬公公司董事事會和經(jīng)經(jīng)營層經(jīng)經(jīng)營管理理進行監(jiān)監(jiān)督，外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事應(yīng)應(yīng)該嚴格格履行其其職責。外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事的的職責包包括：參與檢查權(quán)權(quán)屬公司司財務(wù)工工作，并并及時向向集團匯匯報權(quán)屬屬公司的的財務(wù)現(xiàn)現(xiàn)狀；檢查、監(jiān)督督權(quán)屬公公司的經(jīng)經(jīng)營管理理政策，特特別是財財務(wù)政策策是否符符合母公公司的總總體政策策與目標標，財務(wù)務(wù)管理制制度是否否健全有有效；對權(quán)屬公司司董事、經(jīng)經(jīng)營層成成員在經(jīng)經(jīng)營管理理中的行行為是否否合法合合規(guī)、母母公司政政策、目目標和章章程進行行監(jiān)督，當當權(quán)屬公公司董事事、經(jīng)營營層成員員的行為為損害權(quán)

5、權(quán)屬公司司或母公公司利益益時，應(yīng)應(yīng)責令其其立即糾糾正，并并及時向向集團匯匯報；檢查權(quán)屬公公司所做做出的涉涉及母公公司所有有權(quán)利益益以及母母公司總總體政策策、目標標或章程程的重大大財務(wù)決決策是否否通過母母公司領(lǐng)領(lǐng)導審批批；對權(quán)屬公司司存在重重大缺陷陷的決策策項目，有有權(quán)要求求權(quán)屬公公司重新新論證并并進行復復議；集團賦予的的其他職職責。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事在履履行職責責時，應(yīng)應(yīng)該享有有相應(yīng)的的權(quán)力。外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事的的權(quán)力包包括：獲知權(quán)屬公公司各類類經(jīng)營管管理信息息的權(quán)力力；獲知集團有有關(guān)其任任職權(quán)屬屬公司經(jīng)經(jīng)營管理理信息的的權(quán)力；列席集團有有關(guān)其任任職權(quán)屬屬公司經(jīng)經(jīng)營管理理決策會會議的權(quán)權(quán)力；出席權(quán)屬

6、公公司的監(jiān)監(jiān)事會和和列席董董事會的的權(quán)力；在權(quán)屬公司司監(jiān)事會會上對所所議事項項進行表表決的權(quán)權(quán)力；提議召開權(quán)權(quán)屬公司司董事會會的權(quán)力力；提議召開權(quán)權(quán)屬公司司臨時股股東大會會的權(quán)力力；指導和監(jiān)督督權(quán)屬公公司財務(wù)務(wù)部門和和審計部部門日常常工作的的權(quán)力；集團賦予的的其他權(quán)權(quán)力。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事的基基本義務(wù)務(wù)包括：遵守國家法法律法規(guī)規(guī)、集團團章程，忠忠實履行行職務(wù)，維維護集團團利益，不不得利用用監(jiān)事的的職權(quán)為為自己謀謀取私利利；不得利用監(jiān)監(jiān)事職權(quán)權(quán)收受賄賄賂或者者其他非非法收入入，不得得侵占集集團的財財產(chǎn)；不得泄露集集團秘密密；作為集團的的對權(quán)屬屬公司經(jīng)經(jīng)營管理理的監(jiān)督督者，在在權(quán)屬公公司監(jiān)事事會和列列

7、席董事事會進行行表決時時，要慎慎審行使使表決權(quán)，不得得損害集集團利益益；外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事不得得同所任任職公司司訂立合合同或者者進行交交易。聘任集團在選派派和任命命外派財財務(wù)監(jiān)事事時，要要遵循程程序規(guī)范范、標準準透明、用用人唯賢賢等用人人原則。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事的基基本任職職資格包包括：根據(jù)國家相相關(guān)法律律法規(guī)具具備擔任任公司監(jiān)監(jiān)事的資資格；承認并信守守集團章章程，承承諾根據(jù)據(jù)公司章章程及有有關(guān)的管管理制度度忠實、誠誠信、勤勤勉地履履行職責責；具備良好的的職業(yè)道道德和職職業(yè)素質(zhì)質(zhì)；具備現(xiàn)代公公司治理理的基本本知識，熟熟悉相關(guān)關(guān)法律法法規(guī)和內(nèi)內(nèi)部管理理制度；具備一定的的管理能能力和專專業(yè)能力力，管理理能

8、力包包括溝通通協(xié)調(diào)能能力、管管理創(chuàng)新新能力和和人際交交往能力力等，專專業(yè)能力力包括研研究分析析能力、問問題解決決能力、學學習能力力、表達達能力等等； 年富力強，有有足夠的的時間和和精力履履行其應(yīng)應(yīng)盡的職職責。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事的選選拔和任任命流程程如下：集團董事會會根據(jù)權(quán)權(quán)屬公司司的實際際情況，向向人力資資源部和和財務(wù)部部提出委委派外派派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事的需需求計劃劃；人力資源部部和財務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)外派財財務(wù)監(jiān)事事需求計計劃組織織初步選選拔，根根據(jù)初步步選拔結(jié)結(jié)果提出出外派財財務(wù)監(jiān)事事候選人人名單（223人人）；董事會提名名委員會會對外派派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事候選選人名單單進行審審核，并并提出外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事提提名

9、議案案（1人人）；集團董事會會對提名名委員會會通過的的外派財財務(wù)監(jiān)事事提名議議案進行行審核，并并形成集集團的決決議；外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事提名名議案經(jīng)經(jīng)過權(quán)屬屬公司股股東大會會表決通通過之后后，由董董事會主主席簽發(fā)發(fā)外派財財務(wù)監(jiān)事事任命書書；外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事收到到外派財財務(wù)監(jiān)事事任命書書之后前前往權(quán)屬屬公司就就職。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事既可可以是專專職監(jiān)事事，也可可以是兼兼職監(jiān)事事。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事應(yīng)該該要保證證有充分分的時間間和精力力來切實實履行其其職責，專專職監(jiān)事事最多可可以同時時在不超超出4家家權(quán)屬公公司擔任任外派財財務(wù)監(jiān)事事，兼職職監(jiān)事最最多可以以同時在在不超出出2家權(quán)權(quán)屬公司司擔任外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事。工作

10、方式、內(nèi)內(nèi)容和報報告外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事在人人事管理理上接受受集團董董事會的的直接領(lǐng)領(lǐng)導，業(yè)業(yè)務(wù)上接接受集團團財務(wù)部部的指導導；外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事的日日常辦公公地點根根據(jù)實際際情況來來確定，既既可以在在集團辦辦公，也也可以在在權(quán)屬公公司辦公公。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事如果果在集團團辦公，應(yīng)應(yīng)該遵守守集團的的日常管管理制度度，如果果在權(quán)屬屬公司辦辦公，應(yīng)應(yīng)該遵守守權(quán)屬公公司的日日常管理理制度。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事應(yīng)該該按照權(quán)權(quán)屬公司司通知準準時出席席監(jiān)事會會和列席席董事會會，如果果由于客客觀因素素不能出出席監(jiān)事事會和列列席董事事會，應(yīng)應(yīng)該以書書面形式式委托集集團其他他外派財財務(wù)監(jiān)事事代行職職責，并并及時向向集團匯匯報。外

11、派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事在出出席權(quán)屬屬公司監(jiān)監(jiān)事會之之前，要要做好充充分的準準備工作作，包括括：主動向權(quán)屬屬公司其其他監(jiān)事事、經(jīng)營營層和相相關(guān)部門門了解和和獲取監(jiān)監(jiān)事會議議題的相相關(guān)信息息；對監(jiān)事會擬擬審議的的議題，外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事和和其他監(jiān)監(jiān)事之間間要及時時進行內(nèi)內(nèi)部溝通通，并在在充分溝溝通的基基礎(chǔ)上提提出初步步的決策策議案，及及時把決決策議案案向集團團相關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導匯報報并進行行相應(yīng)修修改。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事根據(jù)據(jù)集團的的決議，代代表集團團在權(quán)屬屬公司監(jiān)監(jiān)事會和和董事會會上對相相關(guān)事項項進行監(jiān)監(jiān)督并發(fā)發(fā)表意見見，并及及時把會會議結(jié)果果向集團團領(lǐng)導和和財務(wù)部部進行匯匯報。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事在權(quán)權(quán)屬公司司監(jiān)事會會和董

12、事事會發(fā)表表意見時時，必須須遵循集集團的決決議。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事在權(quán)權(quán)屬公司司監(jiān)事會會和董事事會閉會會期間的的主要工工作內(nèi)容容包括：了解權(quán)屬公公司財務(wù)務(wù)現(xiàn)狀及及其存在在的問題題，并及及時把相相關(guān)信息息反饋到到集團；監(jiān)督權(quán)屬公公司董事事會和經(jīng)經(jīng)營班子子執(zhí)行股股東大會會的各項項決議；檢查權(quán)屬公公司董事事會和經(jīng)經(jīng)營班子子經(jīng)營管管理的合合法性和和合規(guī)性性；配合集團審審計部門門對權(quán)屬屬公司進進行審計計；集團安排的的其他工工作。集團外派財財務(wù)監(jiān)事事實行工工作匯報報制度，具具體安排排如下：每月匯報一一次，通通過列席席集團董董事會進進行匯報報，并分分別向董董事會和和財務(wù)部部提交書書面工作作總結(jié)；財務(wù)部負責責對財

13、務(wù)務(wù)監(jiān)事日日常工作作情況和和工作總總結(jié)進行行管理、專專業(yè)指導導和反饋饋，并及及時向董董事會進進行匯報報；對重大事項項，根據(jù)據(jù)實際情情況進行行不定期期匯報，既既可以單單獨對財財務(wù)部長長、總會會計師進進行匯報報，也可可以列席席集團董董事會進進行匯報報；外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事工作作匯報的的主要內(nèi)內(nèi)容包括括：匯報期內(nèi)個個人主要要的工作作內(nèi)容及及其取得得的工作作業(yè)績；匯報期內(nèi)權(quán)權(quán)屬公司司財務(wù)現(xiàn)現(xiàn)狀及其其存在的的問題；匯報期內(nèi)權(quán)權(quán)屬公司司對股東東大會決決議和監(jiān)監(jiān)事會財財務(wù)相關(guān)關(guān)決議的的執(zhí)行情情況；匯報期內(nèi)權(quán)權(quán)屬公司司董事會會和經(jīng)營營層在經(jīng)經(jīng)營管理理中存在在的問題題；集團所要求求的其他他匯報內(nèi)內(nèi)容。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事列

14、席席集團董董事會進進行年度度述職報報告，年年度述職職報告是是對外派派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事進行行考核的的重要依依據(jù)。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事工作作匯報既既要按要要求進行行當面的的述職匯匯報，也也要提交交書面的的工作報報表，書書面工作作報表按按照集團團統(tǒng)一格格式和要要求編寫寫，是對對外派財財務(wù)監(jiān)事事進行考考核的重重要依據(jù)據(jù)?？己撕托匠瓿晖馀韶攧?wù)監(jiān)監(jiān)事直接接對集團團董事會會負責，由由財務(wù)部部，人力力資源部部和集團團董事會會成員組組成的考考核委員員會對外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事實實施定期期考核和和測評，日日常管理理工作由由董事會會授權(quán)財財務(wù)部來來具體執(zhí)執(zhí)行；外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事定期期接受集集團審計計部的職職責、能能力、經(jīng)經(jīng)濟行為為等方面

15、面的審查查，每年年接受集集團審計計部一次次全面審審計。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事的激激勵機制制納入集集團董事事會薪酬酬委員會會薪酬結(jié)結(jié)構(gòu)之中中，由薪薪酬委員員會管理理；集團實施外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事補補貼制度度，外派派執(zhí)行監(jiān)監(jiān)事補貼貼標準由由集團發(fā)發(fā)放，在在集團管管理費用用列支，補補貼標準準視情況況另行制制定。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事補貼貼在監(jiān)事事任期滿滿整年時時以現(xiàn)金金形式發(fā)發(fā)放。任期不滿整整年的外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事如如果是正正常離任任，補貼貼標準按按任期月月度進行行折算；如果是是非正常常離任，取取消當期期的補貼貼。解聘、辭職職和離任任外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事實行行任期制制，具體體任期由由其所任任職的權(quán)權(quán)屬公司司根據(jù)公公司章程程確定

16、。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事如果果不能勝勝任工作作，集團團應(yīng)該及及時予以以解聘。外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事解聘聘提案由由集團財財務(wù)部會會同人力力資源部部提出，報報集團總總裁辦公公會審核核通過，提提交集團團董事會會審批，具具體流程程如下：根據(jù)外派財財務(wù)監(jiān)事事工作表表現(xiàn)和考考核結(jié)果果，財務(wù)務(wù)部會同同人力資資源部對對于不能能勝任工工作需要要的外派派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事提出出解聘方方案；分管人力資資源副總總裁對外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事解解聘方案案進行審審議，并并提出外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事解解聘議案案；集團董事會會對外派派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事解聘聘議案進進行審核核，并形形成集團團關(guān)于外外派財務(wù)務(wù)監(jiān)事解解聘的決決議；外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事解聘聘決議經(jīng)經(jīng)過權(quán)屬屬公司股股東大會會表決通通過之后后，由董董事會主主席簽發(fā)發(fā)外派財財務(wù)監(jiān)事事解聘書書；外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事在任任期內(nèi)可可以提出出辭職，但但是辭職職申請須須經(jīng)集團團審核通通過之后后提交權(quán)權(quán)屬公司司股東大大會審批批，具體體流程如如下： 外派財務(wù)監(jiān)監(jiān)事向財財務(wù)部和和人力資資源部提提出辭職職申請；相關(guān)部門對對外派財財務(wù)監(jiān)事事辭職原原因進行行調(diào)查，并并提出專專業(yè)意見見；集團人力資資源副總總裁審閱閱辭職申申請，并并出示意意見；集團董事會會審議辭辭職申請請，并形形成集團團關(guān)于辭辭職申請請的決議議；集團董事會會主席根根據(jù)集團團