第六章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理課件

1、第六章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 6.1 資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo) 6.2 資產(chǎn)負(fù)債管理的一般方法 6.3 利率敏感性與缺口管理 6.4 我國商業(yè)銀行的資產(chǎn) 負(fù)債比例管理第六章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 6.1 資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)6.1 資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)6.1.1 資產(chǎn)負(fù)債管理概述6.1.2 資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)6.1.3 資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容6.1 資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)6.1.1 資產(chǎn)負(fù)債管理概述6.1.1 資產(chǎn)負(fù)債管理概述一、資產(chǎn)負(fù)債管理的概念二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論與發(fā)展三、資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理6.1.1 資產(chǎn)負(fù)債管理概述一、資產(chǎn)負(fù)債管理的概念 資產(chǎn)負(fù)債管理是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，對各類資產(chǎn)和

2、負(fù)債進(jìn)行預(yù)測、組織、調(diào)節(jié)和監(jiān)督的一種經(jīng)營管理方式，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債總量上平衡、結(jié)構(gòu)上合理，從而達(dá)到最大盈利的目標(biāo)。一、資產(chǎn)負(fù)債管理的概念 資產(chǎn)負(fù)債管理是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，對各二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論與發(fā)展二、商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論負(fù)債管理理論資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論資產(chǎn)負(fù)債外管理理論強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)的流動性，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)強(qiáng)調(diào)通過負(fù)債管理，來保證銀行流動性的需要。從資產(chǎn)負(fù)債平衡的角度來協(xié)調(diào)銀行安全性、流動性和效益性。從商業(yè)銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)管理擴(kuò)展到表外業(yè)務(wù)。資產(chǎn)管理理論負(fù)債管理理論資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論資產(chǎn)負(fù)債外管理理資產(chǎn)管理理論的發(fā)展階段商業(yè)貸款理論亞當(dāng)斯密國富論資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中于短期自償性貸款，保持資

3、產(chǎn)的高度流動性。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論莫爾頓商業(yè)銀行及資本形成保持資產(chǎn)流動性最好的方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。預(yù)期收入理論普魯克諾定期存款及銀行流動性理論銀行資產(chǎn)的流動性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款期限的長短。資產(chǎn)管理理論的發(fā)展階段商業(yè)貸款理論亞當(dāng)斯密資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中于短負(fù)債管理理論興起的原因?yàn)榱碎_辟新的資金來源渠道，擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模為了逃避管制，從各種渠道籌措資金金融創(chuàng)新為商業(yè)銀行擴(kuò)大資金來源提供了可能性西方各國存款保險(xiǎn)制度的建立發(fā)展，激發(fā)了銀行的冒險(xiǎn)精神和進(jìn)取意識負(fù)債管理理論興起的原因?yàn)榱碎_辟新的資金來源渠道，擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模三、資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理（一）規(guī)模對稱原理（二）速度對稱原理 （三）結(jié)構(gòu)對稱原理（

4、四）目標(biāo)互補(bǔ)原理（五）分散資產(chǎn)原理三、資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理（一）規(guī)模對稱原理（一）規(guī)模對稱原理 資產(chǎn)規(guī)模與負(fù)債規(guī)模在總量上要對稱平衡 。負(fù)債總量資產(chǎn)總量制約（一）規(guī)模對稱原理 資產(chǎn)規(guī)模與負(fù)債規(guī)模在總量上（二）償還期對稱原理 要求資產(chǎn)項(xiàng)目和負(fù)債項(xiàng)目保持合理的期限結(jié)構(gòu)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)制約（二）償還期對稱原理 要求資產(chǎn)項(xiàng)目和負(fù)債項(xiàng)目（三）結(jié)構(gòu)對稱原理 要保持資產(chǎn)項(xiàng)目和負(fù)債項(xiàng)目在性質(zhì)上、效益上和用途上的對稱平衡。 負(fù)債性質(zhì)資產(chǎn)性質(zhì)決定（三）結(jié)構(gòu)對稱原理 要保持資產(chǎn)項(xiàng)目和負(fù)債項(xiàng)目在（四）目標(biāo)互補(bǔ)原理 “三性”的均衡是一種相互補(bǔ)充的均衡，是一種相互替代的均衡。 （四）目標(biāo)互補(bǔ)原理 “三性”的均衡

5、是一種相互補(bǔ)（五）分散資產(chǎn)原理 在負(fù)債結(jié)構(gòu)已定的情況下，銀行可以通過將資金分散于不同區(qū)域、不同行業(yè)、不同幣種和不同種類的資產(chǎn)來分散風(fēng)險(xiǎn)，同時實(shí)現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的目標(biāo)。 （五）分散資產(chǎn)原理 在負(fù)債結(jié)構(gòu)已定的情況下，銀6.1.2 資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)一、總量平衡的目標(biāo)二、結(jié)構(gòu)合理的目標(biāo)6.1.2 資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)一、總量平衡的目標(biāo)6.1.3 資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容一、資產(chǎn)負(fù)債總量管理二、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)管理三、資產(chǎn)負(fù)債效益管理四、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理6.1.3 資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容一、資產(chǎn)負(fù)債總量管理一、資產(chǎn)負(fù)債總量管理負(fù)債的總量管理 資產(chǎn)的總量管理 資產(chǎn)總量與負(fù)債總量的平衡管理 一、資產(chǎn)負(fù)債總量管理負(fù)

6、債的總量管理 二、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)管理負(fù)債結(jié)構(gòu)管理 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)管理 資產(chǎn)負(fù)債對應(yīng)結(jié)構(gòu)管理 二、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)管理負(fù)債結(jié)構(gòu)管理 三、資產(chǎn)負(fù)債效益管理銀行收入管理 銀行成本管理 銀行利潤管理 三、資產(chǎn)負(fù)債效益管理銀行收入管理 四、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理什么是銀行風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念銀行風(fēng)險(xiǎn)的特性銀行風(fēng)險(xiǎn)的類型銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的措施四、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理什么是銀行風(fēng)險(xiǎn)6.2 資產(chǎn)負(fù)債管理的一般方法 6.2.1 資金匯集法 6.2.2 資金分配法 6.2.3 線性規(guī)劃法6.2 資產(chǎn)負(fù)債管理的一般方法 6.2.1 資金匯集法銀行資金來源活期存款儲蓄存款定期存款短期非存款借入款資金總庫銀行資金使用的先后順序一級準(zhǔn)備二級準(zhǔn)備貸款

7、長期證券投資固定資產(chǎn)資本金6.2.1 資金匯集法銀行資金來源活期存款儲蓄存款定期存款短期非存款借入款資金總庫活期存款儲蓄存款定期存款資 本 金第一準(zhǔn)備金第二準(zhǔn)備金貸 款長期證券投資固 定 資 產(chǎn)6.2.2 資金分配法活期存款儲蓄存款定期存款資 本 金第一準(zhǔn)備金第二準(zhǔn)一、建立模型目標(biāo)函數(shù)二、選擇模型中的變量三、確定約束條件四、求出線性規(guī)劃模型的解6.2.3 線性規(guī)劃法一、建立模型目標(biāo)函數(shù)6.2.3 線性規(guī)劃法 【案例】假設(shè)一家銀行現(xiàn)有10億元的存款。以利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)，建立一個目標(biāo)函數(shù)。假定這家銀行可供選擇的資產(chǎn)有六種： 高質(zhì)量的商業(yè)貸款（X1）：收益率為6%； 企業(yè)中期放款（X2）：收益率

8、為7%； 消費(fèi)者放款（X3）：收益率為12%； 短期政府債券（X4）：收益率為4%； 長期政府債券證券（X5）：收益率為5%； 公司債券（X6）：收益率為8%。 【案例】假設(shè)一家銀行現(xiàn)有10億元的存款。以利潤最大化為目標(biāo)函數(shù)為： P=0.06X1+0.07X2+0.12X3+0.04X4 +0.05X5+0.08X6 P-銀行資產(chǎn)總收益（要求最大化）Xi-投放各類資產(chǎn)的資金量Xi=10億元目標(biāo)函數(shù)為： P-銀行資產(chǎn)總收益（要求最大化）約束條件: X40.10Xi 流動性限制條件X2+X50.5 Xi 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)限制條件Xi8.9億元 總量限制條件 Xi 0 非負(fù)限制條件約束條件: X40.10X

9、i 流動性6.3.1 缺口的定義6.3.2 缺口管理6.3.3 利率敏感性與商業(yè)銀行收益6.3 利率敏感性與缺口管理6.3.1 缺口的定義6.3 利率敏感性與缺口管理 指銀行資產(chǎn)或負(fù)債的現(xiàn)金流動(即利息收入與利息支出)對利率變化的反應(yīng)程度。利率敏感性 指銀行資產(chǎn)或負(fù)債的現(xiàn)金流動(即利息收入定期存款持有人轉(zhuǎn)換存款的臨界時點(diǎn)基期利率%升息60個基點(diǎn)后利率%轉(zhuǎn)換臨界時點(diǎn)(天)一年期2.793.3981二年期3.333.93135 三年期3.964.56169 五年期4.415.01252定期存款持有人轉(zhuǎn)換存款的臨界時點(diǎn)基期利率%升息60個基點(diǎn)后利6.3.1 缺口的定義銀行的資金缺口（GAP） 利率敏

10、感性資產(chǎn)（RSA）與利率敏感性負(fù)債（RSL）之間的差額。即： GAP=RSA-RSL（絕對缺口） GAP=RSA/RSL（相對缺口）6.3.1 缺口的定義銀行的資金缺口（GAP）缺口的形式零缺口 RSA=RSL RSA/RSL=1 正缺口 RSA-RSL0 RSA/RSL1負(fù)缺口 RSA-RSL0 RSA/RSL1缺口的形式零缺口 RSA=RSL RSA/RSL=1零缺口利率敏感性資產(chǎn)利率敏感性負(fù)債固定利率資產(chǎn)固定利率負(fù)債當(dāng)市場利率變動時，對銀行的收益不會產(chǎn)生影響。零缺口利率敏感性利率敏感性固定利率固定利率當(dāng)市場利率變動時，凈利差5% 5% 10% 15% 市場利率 0 缺口凈利差5% 5%

11、10% 15% 市場正缺口利率敏感性資產(chǎn)利率敏感性負(fù)債固定利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)當(dāng)市場利率上升時銀行的凈收益會增加當(dāng)市場利率下降時銀行的凈收益會減少正缺口利率敏感性利率敏感性固定利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)當(dāng)市場利率正缺口的分析資產(chǎn)負(fù)債缺口金額利率金額利率金額盈利10008%5005%50055萬100011%5008%50070萬10006%5003%50045萬正缺口的分析資產(chǎn)負(fù)債缺口金額利率金額利率金額盈利10008%凈利差3% 5% 10% 15% 市場利率 正缺口凈利差3% 5% 10% 15% 負(fù)缺口利率敏感性資產(chǎn)利率敏感性負(fù)債固定利率資產(chǎn)固定利率負(fù)債當(dāng)市場利率上升時銀行的凈收益會下降當(dāng)市場

12、利率下降時銀行的凈收益會增加負(fù)缺口利率敏感性利率敏感性固定利率固定利率當(dāng)市場利率上升時當(dāng)負(fù)缺口的分析負(fù)債資產(chǎn)缺口金額利率金額利率金額盈利10006%5008%-500-2010008%50010%-500-3010004%5006%-500-10負(fù)缺口的分析負(fù)債資產(chǎn)缺口金額利率金額利率金額盈利10006%凈利差6%5% 10% 15% 市場利率 負(fù)缺口凈利差6%5% 10% 15% 6.3.2 缺口管理一、缺口的計(jì)量二、利率預(yù)測三、規(guī)劃未來收益四、檢驗(yàn)各種策略6.3.2 缺口管理一、缺口的計(jì)量持續(xù)期 資產(chǎn) 負(fù)債 缺口 累計(jì)缺口1天 5 40 -35 -3530天 10 30 -20 -5560

13、天 15 20 -5 -6090天 20 10 10 -50180天 25 10 15 -35365天 30 5 25 -10全部短期之和 105 115 -101年以上 95 70資本 15總計(jì) 200 200持續(xù)期 資產(chǎn) 負(fù)債 利率預(yù)測凈利差=凈利息收入生息資產(chǎn)數(shù)額利率預(yù)測凈利差=凈利息收入生息資產(chǎn)數(shù)額 規(guī)劃未來收益 (單位:百萬元)持續(xù)期資產(chǎn)負(fù)債收益1天51.3%401.0%-0.33530天101.6%301.2%-0.2060天152.4%201.8%090天203.6%102.4%0.48180天254.2%103.2%0.73365天305.1%54.2%1.321年以上957.

14、2%705.2%3.20合計(jì)5.195 規(guī)劃未來收益 (單位:百萬元)持續(xù)利率變化對收益的影響持續(xù)期資產(chǎn)負(fù)債收益金額利率1利率2金額利率1利率2121天51.3%1.2%401.0%0.8%-0.335-0.2630天101.6%1.5%301.2%1.0%-0.20-0.1560天152.4%2.0%201.8%1.200.0690天203.6%3.0%102.4%1.5%0.480.45180天254.2%3.5%103.2%2.0%0.730.675365天305.1%4.5%54.2%3.0%1.321.21年以上957.2%6.0%705.2%4.0%3.202.9合計(jì)2001855

15、.1954.875利率變化對收益的影響持續(xù)期資產(chǎn)負(fù)債收益金額利率1利率2金額利資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)變化對收益的影響持續(xù)期資產(chǎn)負(fù)債收益利率金額1金額2利率金額1金額2121天1.2%550.8%4020-0.26-0.1030天1.5%1051.0%3015-0.15-0.07560天2.0%15101.220150.060.0290天3.0%20151.5%10250.450. 075180天3.5%25202.0%10350.6750365天4.5%30303.0%5401.20.151年以上6.0%951154.0%70352.95.50合計(jì)2002001851854.8755.55資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)變

16、化對收益的影響持續(xù)期資產(chǎn)負(fù)債收益利率金額1金額利率r時間t時間tt1t2敏感性缺口第一階段第二階段正資金缺口負(fù)資金缺口利率r時間t時間tt1t2敏感性缺口第一階段第二階段正資金缺6.3.3 利率敏感性與商業(yè)銀行收益6.3.3 利率敏感性與案例：項(xiàng) 目 規(guī)模 利率（%） 構(gòu)成 利率敏感性資產(chǎn) 固定利率資產(chǎn) 非收益資產(chǎn)總 和 利率敏感性負(fù)債 固定利率負(fù)債無利息負(fù)債權(quán)益資本總 和 60030010010007001201008010001114010.8890157.880.60.30.11.00.70.120.10.081.0案例：項(xiàng) 目 規(guī)模 利率（%） 構(gòu)成 利率敏感性資產(chǎn) 6凈利息收入=0.

17、11600+0.14300 -0.08700-0.09120 =66+42-56-10.8=41.2凈利差=41.2/900=4.58%缺口:GAP=RSA-RSL=600-700=-100最初業(yè)績指標(biāo)： 凈利息收入=0.11600+0.14300最初業(yè)績指標(biāo)：假定發(fā)生在貸款損失、費(fèi)用、證券交易損失、稅等方面的支出，共計(jì)為31.2凈收入為：41.2-31.2=10ROE=凈收入/權(quán)益資本 =10/80=12.5%假定發(fā)生在貸款損失、費(fèi)用、證券交易損失、稅等方面的支出，共計(jì) 利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的利息率都增加了2個百分點(diǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表沒有調(diào)整.假定環(huán)境發(fā)生變化: 利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的利息率都增加

18、了2個百分點(diǎn)，資凈利息收入 =0.13600+0.14300 -0.1700-0.09120 =78+42-70-10.8=39.2凈利差=39.2/900=4.36%凈收入=39.2-31.2=8ROE=8/80=10%新的業(yè)績指標(biāo):凈利息收入 =0.13600+0.14300新的業(yè)績指標(biāo)RSA增加到700,非收益資產(chǎn)降低到50,固定利率資產(chǎn)下降到250.新缺口=700-700=0如果調(diào)整資產(chǎn)組合RSA增加到700,非收益資產(chǎn)降低到50,固定利率資產(chǎn)下降到在缺口調(diào)整后的銀行業(yè)績:凈利息收入=0.13700+0.14250 - 0.1700-0.09120 =91+35-70-10.8 =45

19、.2凈利差=45.2/950=4.76%凈收入=45.2-31.2=14ROE=14/80=17.5%在缺口調(diào)整后的銀行業(yè)績:凈利息收入=0.13700+0.1 市場力量使得RSL上升到770,而無息負(fù)債下降到50,固定利率負(fù)債下降到100GAP=700-770=-70市場的平衡力量 市場力量使得RSL上升到770,而無息負(fù)債下降到5凈利息收入=0.13700+0.14250 -0.1770-0.09100 =91+35-77-9=40凈利差=40/950=4.2%凈收入=40-31.2=8.8ROE=8.8/80=11%凈利息收入=0.13700+0.14250案例總結(jié)業(yè)績指標(biāo) 初始狀態(tài) 利

20、率變動后 組合調(diào)整后 市場力量平衡 絕對缺口 凈利息收入 凈利差 凈收入權(quán)益資本收益率資產(chǎn)收益率 權(quán)益倍數(shù) -10041.24.581012.5112.5-10039.24.368100.812.5045.24.761417.51.412.5-70404.28.8110.8812.5案例總結(jié)業(yè)績指標(biāo) 初始狀態(tài) 利率變動后 組合調(diào)整后 市場力量這一案例給予我們幾個非常重要的結(jié)論：第一，當(dāng)市場利率上升時，負(fù)的利率敏感性缺口對商業(yè)銀行的收益會產(chǎn)生不利的影響；第二、如果利率變化已經(jīng)被預(yù)期，如果資產(chǎn)負(fù)債表是高度彈性的，可以隨時進(jìn)行調(diào)整，利率的上升反而對銀行有利。這一案例給予我們幾個非常重要的結(jié)論：第三、

21、市場力量的存在，如顧客要求支票存款余額要支付利息，或者負(fù)債要獲得與市場利率相同的收益，使得銀行為了獲得顧客的支持，維持顧客的利益，必須減少自己的利潤；第四、盡管資產(chǎn)負(fù)債管理的核心目標(biāo)是凈利差及其波動，但資產(chǎn)負(fù)債管理有更廣泛的目的，因?yàn)檫@一管理對商業(yè)銀行的權(quán)益資本收益率和資本的充足性都會產(chǎn)生影響。第三、市場力量的存在，如顧客要求支票存款余額要支付利息，或者6.4 我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理6.4.1 我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的發(fā)展過程6.4.2我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的內(nèi)容和基本做法6.4 我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理6.4.1 我國商業(yè) 通過一系列指標(biāo)體系的建立來約束商業(yè)銀行的資

22、金運(yùn)用，以確保商業(yè)銀行資金的安全性、流動性與盈利性“三性”的均衡和協(xié)調(diào)，從而使商業(yè)銀行能夠穩(wěn)健經(jīng)營，并達(dá)到商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)。 資產(chǎn)負(fù)債比例管理 通過一系列指標(biāo)體系的建立來約束商業(yè)銀行的資金運(yùn)6.4.1 我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的發(fā)展過程6.4.1 我國商業(yè)銀行1985年，實(shí)貸實(shí)存總量平衡，結(jié)構(gòu)對稱1987年，開始試行資產(chǎn)負(fù)債比例管理1994年2月，實(shí)行貸款限額項(xiàng)下的資產(chǎn)負(fù)債比例管理1996年12月，除了四大國有商業(yè)銀行外，其他商業(yè)銀行實(shí)行全面的資產(chǎn)負(fù)債比例管理。1998年1月1日，取消國有商業(yè)銀行的貸款限額控制，實(shí)行全面的資產(chǎn)負(fù)債比例管理1985年，實(shí)貸實(shí)存總量平衡，結(jié)構(gòu)對稱1987年，

23、開始試6.4.2我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的內(nèi)容和基本做法一、商業(yè)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的內(nèi)容 二、商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理 的指導(dǎo)思想和基本原則6.4.2我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的內(nèi)容和基本做法一、商（一）監(jiān)控性指標(biāo)： 十大類十九項(xiàng)指標(biāo)一、商業(yè)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的內(nèi)容（一）監(jiān)控性指標(biāo)：一、商業(yè)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的內(nèi)容1資本充足性指標(biāo)（本外幣合并并按季考核）：資本凈額/表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)期末總額8%核心資本/表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)期末總額4%其中：資本凈額=資本總額-扣減額1資本充足性指標(biāo)（本外幣合并并按季考核）：2貸款質(zhì)量指標(biāo)（分別人民幣、外幣、本外幣合并按季考核）：不良貸款期末余額/各項(xiàng)貸

24、款期末余額5%2貸款質(zhì)量指標(biāo)（分別人民幣、外幣、本外幣合并按季考核）：3單個貸款比例指標(biāo)（為本外幣合并并按季考核）：對同一借款客戶貸款余額/銀行資本凈額10%對最大十家客戶發(fā)放的貸款總額/銀行資本凈額50%3單個貸款比例指標(biāo)（為本外幣合并并按季考核）：4備付金比例指標(biāo)（分本、外幣兩類指標(biāo)并按月考核）：人民幣：（在人民銀行備付金存款+庫存現(xiàn)金）期末余額/各項(xiàng)存款期末余額5%（外匯存放同業(yè)款項(xiàng)+庫存現(xiàn)金）期末余額/各項(xiàng)外匯存款期末余額5%4備付金比例指標(biāo)（分本、外幣兩類指標(biāo)并按月考核）：5拆借資金指標(biāo)（僅對人民幣并按月考核）：拆入資金期末余額/各項(xiàng)存款期末余額4%拆出資金期末余額/各項(xiàng)存款期末余額8%5拆借資金指標(biāo)（僅對人民幣并按月考核）：6境外資金運(yùn)用比例指標(biāo)（僅對外匯并按季考核）：（境外貸款、境外投資、存放境外資金）等銀行資金運(yùn)用期末余額/外匯資產(chǎn)期末余額30%6境外資金運(yùn)用比例指標(biāo)（僅對外匯并按季考核）：7國際商業(yè)借款比例指標(biāo)（僅對外匯進(jìn)行按季考核）：（自借國際商業(yè)借款+境外發(fā)行債券）期末余額/資本凈額100%7國際商業(yè)借款比例指標(biāo)（僅對外匯進(jìn)行按季考核）：8存貸款比例指標(biāo)（分