會計綜合管理軟件可行性研究報告

1、 accouuntiing commpreehennsivve mmanaagemmentt sooftwwaree可行性研究究報告會計綜合管管理軟件件項目研研究小組組20023目錄TOC o 1-3第一章 引 言2一、編寫目目的2二、項目背背景2三、計劃安安排3第二章 系統(tǒng)開開發(fā)目標標及必要要性5一、系統(tǒng)開開發(fā)目標標5二、系統(tǒng)開開發(fā)的必必要性6第三章 候選方方案8一、設(shè)計方方案描述述8二、系統(tǒng)結(jié)結(jié)構(gòu)與功功能9三、與相關(guān)關(guān)系統(tǒng)的的關(guān)系13第四章 可行性性分析13一、技術(shù)可可行性13二、經(jīng)濟可可行性21三、使用可可行性23第五章結(jié)結(jié)論意見見24第一章 引 言一、編寫目目的本文描述了了會計綜綜合管

2、理理軟件的的主要功功能設(shè)計計，分析析了本項項目在技技術(shù)上和和經(jīng)濟上上的可行行性，明明確了本本項目的的目標和和工作計計劃。同同時，本本文也為為業(yè)務(wù)需需求的編編寫提供供了基本本依據(jù)。本報告的預預期讀者者是參與與本項目目可行性性論證的的專家。 二二、項目目背景近幾年來，隨隨著建設(shè)設(shè)銀行商商業(yè)化改改革的不不斷深入入，完善善的會計計管理體體系已經(jīng)經(jīng)建立，會會計制度度建設(shè)也也逐步趨趨于完善善。20001年年5月11日全行行實施了了統(tǒng)一會會計核算算制度。同同時，為為了進一一步規(guī)范范和加強強全行會會計管理理工作，促促進會計計管理工工作的制制度化、規(guī)規(guī)范化，220011年先后后出臺和和修改了了中國國建設(shè)銀銀行會

3、計計工作考考核辦法法（建建總發(fā)200011152號號）、中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計檢查查制度（建建總發(fā)200011149號號）、中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗驗收評分分標準（建建總函20001111400號）等等會計管管理制度度。擴大大了會計計管理工工作中量量化管理理的內(nèi)容容。由于于會計核核算管理理、會計計基礎(chǔ)工工作等級級管理、會會計人員員、會計計機構(gòu)、會會計稽核核、會計計檢查、會會計工作作考核、會會計風險險控制等等會計管管理工作作實行量量化管理理后工作作量增大大，工作作細節(jié)多多，單就就會計考考核工作作來講考考核點達達3100項，需需要大量量的管理理信息予予以支撐撐。隨著銀行業(yè)業(yè)務(wù)電算算化應(yīng)用

4、用程度的的提高，如如會計業(yè)業(yè)務(wù)核算算、信貸貸業(yè)務(wù)管管理、辦辦公等均均已實現(xiàn)現(xiàn)電算化化。但是是，目前前整個會會計綜合合管理工工作尚停停留在手手工處理理階段，工工作效率率低、會會計綜合合管理信信息失真真等情況況難以避避免，影影響了會會計管理理工作的的決策。會計管理體體系與會會計管理理制度已已相對完完善，會會計管理理工作利利用計算算機技術(shù)術(shù)來進行行輔助管管理迫在在眉睫。 三三、計劃劃安排總行會計部部20001年112月確確定了委委托山東東省分行行開發(fā)“會計綜綜合管理理軟件”的基本本意向。本本項目為為新開發(fā)發(fā)項目，具具體開發(fā)發(fā)計劃如如下：（一）可行行性研究究階段（551天）2001年年12月月24 日

5、-20002年年3月66日1、項目籌籌備階段段： （220天含含元旦）2001年年12月月24日日-20002年11月144日本階段研究究、編寫寫會計綜綜合管理理軟件總總體業(yè)務(wù)務(wù)需求，確確定項目目開發(fā)地地點、需需求編寫寫業(yè)務(wù)人人員等。2、業(yè)務(wù)需需求階段段：（225天）2002年年 1月月15日日-20002年年2月 8日本階段工作作為編寫寫詳細業(yè)業(yè)務(wù)需求求、可行行性研究究報告。業(yè)業(yè)務(wù)需求求小組成成員主要要由山東東省分行行人員組組成，總總行會計計部派11名同志志參與指指導需求求編寫工工作。3、項目論論證及業(yè)業(yè)務(wù)需求求完善階階段：（66天）2002年年 3月月21日日-20002年年3月 26日日

6、本階段屬于于專家論論證、完完善業(yè)務(wù)務(wù)需求、編編寫立項項申請報報告階段段。專家家論證小小組由部部分一級級分行會會計處長長和相關(guān)關(guān)部門的的專家組組成。（二）開發(fā)發(fā)階段：（911天）2002年年3月331日-20002年77月233日1、業(yè)務(wù)需需求分析析階段（331天）2002年年 3月月 311日-220022年 44月300日本階段由業(yè)業(yè)務(wù)人員員和技術(shù)術(shù)人員共共同對業(yè)業(yè)務(wù)需求求進行分分析，確確定會計計綜合管管理軟件件總體設(shè)設(shè)計和詳詳細設(shè)計計。2、項目開開發(fā)階段段：（445天）2002年年 5月月 100日-220022年6月月23日日本階段由技技術(shù)人員員編程和和業(yè)務(wù)人人員編寫寫標準數(shù)數(shù)據(jù)階段段。

7、3、測試完完善階段段（含操操作手冊冊編寫）（115天）2002年年6月 24日日-20002年年 7月月8日本階段是對對系統(tǒng)進進行測試試，并對對存在的的問題進進行完善善，編寫寫操作手手冊。系系統(tǒng)測試試包括模模擬環(huán)境境測試和和實際環(huán)環(huán)境測試試兩個階階段。（三）培訓訓推廣階階段：（115天）2002年年7月99日-20002年77月233日其中舉辦培培訓班44天對各各一級分分行使用用部門的的人員進進行培訓訓。第二章 系統(tǒng)開開發(fā)目標標及必要要性一、系統(tǒng)開開發(fā)目標標為提高我行行會計管管理效率率和會計計核算水水平，防防范會計計風險，實實現(xiàn)全行行會計管管理信息息資料共共享，以以適應(yīng)現(xiàn)現(xiàn)代化商商業(yè)銀行行會計

8、管管理的運運作要求求，為我我行經(jīng)營營管理及及時提供供決策信信息，總總行會計計部擬開開發(fā)“會計綜綜合管理理軟件”。系統(tǒng)統(tǒng)開發(fā)具具體目標標如下：1、建立會會計綜合合文檔查查詢系統(tǒng)統(tǒng)。2、會計機機構(gòu)與會會計人員員信息實實現(xiàn)統(tǒng)計計、增加加、變更更、機構(gòu)構(gòu)撤并、人人員崗位位控制、查查詢、報報告等的的電算化化管理。3、根據(jù)中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計檢查查制度的的要求，完完成現(xiàn)場場、非現(xiàn)現(xiàn)場會計計檢查工工作。4、根據(jù)中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作管管理辦法法和中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗驗收標準準的要要求，完完成會計計基礎(chǔ)工工作自驗驗、驗收收、復驗驗工作。5、對后臺臺核算部部門與會會計稽核核部門提提供的

9、會會計綜合合管理信信息進行行綜合處處理。6、按照中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計工作作考核辦辦法、中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計工作作考核評評分標準準以及及中國國建設(shè)銀銀行會計計報表考考核辦法法，通通過數(shù)據(jù)據(jù)提取和和手工干干預方式式完成會會計工作作考核。7、通過與與本系統(tǒng)統(tǒng)各模塊塊提供的的會計綜綜合管理理信息進進行風險險分析。8、完成事事故和案案件的分分析和報報告9、生成各各類會計計綜合管管理報表表 二、系系統(tǒng)開發(fā)發(fā)的必要要性（一）強化化會計稽稽核、會會計檢查查的效果果，提高高會計稽稽核、會會計檢查查信息利利用率的的需要。會計稽核、會會計檢查查是會計計管理的的重要手手段，通通過會計計稽核、會會計檢查查可以及及時

10、發(fā)現(xiàn)現(xiàn)核算與與管理中中的問題題，有效效地控制制風險。目目前，會會計檢查查基本采采用的是是手工方方式，不不僅效率率低，而而且不能能及時地地匯總檢檢查結(jié)果果和記錄錄整改情情況并做做出分析析。會計綜合管管理軟件件通過會會計稽核核與會計計檢查基基礎(chǔ)管理理信息的的錄入和和采集，監(jiān)督和和控制各各行開展展會計稽稽核與會會計檢查查發(fā)現(xiàn)問問題的整整改情況況，同時時，自動動產(chǎn)生會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作等等級管理理和會計計工作考考核所需需會計管管理信息息，并為為會計風風險分析析提供較較詳實的的依據(jù)。（二）統(tǒng)一一會計基基礎(chǔ)工作作等級管管理標準準，規(guī)范范會計基基礎(chǔ)工作作等級管管理的需需要。2001年年11月月中國國建設(shè)銀銀行會

11、計計基礎(chǔ)工工作驗收收評分標標準下下發(fā)后，升升級機構(gòu)構(gòu)由原來來二級分分行和支支行整體體升級擴擴大到會會計營業(yè)業(yè)機構(gòu)、本本級核算算、會計計后臺、會會計稽核核以及會會計管理理部門。同同時，為為適應(yīng)體體制改革革的需要要按不同同的機構(gòu)構(gòu)設(shè)置制制定了相相應(yīng)標準準，并同同會計檢檢查有機機的結(jié)合合起來。由由于會計計基礎(chǔ)工工作等級級管理的的細化加加大了驗驗收工作作的工作作量。會計綜合管管理軟件件通過會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗驗收信息息的錄入入和采集集以及會會計檢查查信息的的導入，自自動產(chǎn)生生會計基基礎(chǔ)工作作等級驗驗收結(jié)果果、會計計工作考考核信息息、會計計風險管管理數(shù)據(jù)據(jù)。使各各級會計計基礎(chǔ)工工作驗收收、會計計檢查、會會

12、計考核核有機的的結(jié)合起起來，形形成統(tǒng)一一、規(guī)范范的會計計基礎(chǔ)工工作等級級管理制制度。（三）建立立合理的的會計工工作考核核體系，準準確評價價各行會會計工作作質(zhì)量的的需要。會計工作考考核是會會計管理理的核心心部分，是是對各行行會計工工作管理理水平的的綜合評評價，是是促進會會計管理理水平提提高的重重要手段段之一。220011年出臺臺的中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計工作作考核辦辦法及及中國國建設(shè)銀銀行會計計工作考考核評分分標準加加大了量量化考核核的內(nèi)容容，量化化指標約約占全部部考核指指標的990%。同同時，考考核的內(nèi)內(nèi)容、方方法也作作了比較較大的變變動，需需要從會會計管理理、會計計檢查、會會計核算算質(zhì)量等等工

13、作中中采集大大量的信信息予以以支持。會計綜合管管理軟件件通過會會計綜合合信息、會會計稽核核、會計計檢查、會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗驗收、會會計人員員及機構(gòu)構(gòu)管理、會會計事故故及案件件分析等等各子系系統(tǒng)獲取取各類會會計工作作考核信信息，并并按照考考核辦法法的規(guī)定定匯總產(chǎn)產(chǎn)生對各各行會計計管理質(zhì)質(zhì)量的合合理評價價。（四）提高高會計風風險防范范能力，為為會計風風險管理理提供數(shù)數(shù)字化報報告的需需要。會計風險防防范是一一項復雜雜的控制制過程，有有來自人人的風險險、制度度的風險險以及操操作的風風險等。目目前，會會計部門門的會計計風險防防范的重重點主要要是對操操作風險險的控制制。有的的行在業(yè)業(yè)務(wù)核算算系統(tǒng)增增加了“

14、業(yè)務(wù)授授權(quán)系統(tǒng)統(tǒng)”加強了了事前控控制，全全行977年推行行了會計計事后稽稽核制度度加強了了事后控控制，同同時通過過會計檢檢查強化化風控能能力。但但缺乏對對風險部部位、風風險環(huán)節(jié)節(jié)和風險險點的準準確判斷斷。會計綜合管管理軟件件通過會會計稽核核、會計計檢查、會會計事故故及案件件分析等等模塊提提供的會會計管理理信息，及及時提供供會計業(yè)業(yè)務(wù)風險險重點防防范要點點、機構(gòu)構(gòu)差錯分分析和內(nèi)內(nèi)控效果果分析等等。（五）簡化化會計綜綜合管理理程序，提提高會計計綜合管管理工作作效率的的需要。會計管理工工作是一一項復雜雜的勞動動，管理理半徑長長、頭緒緒多、工工作量大大。會計計綜合管管理軟件件可明顯顯提高工工作效率率主

15、要表表現(xiàn)在以以下幾個個方面：1、會計考考核報表表、會計計稽核報報表、會會計事故故（案件件）統(tǒng)計計表、會會計事故故（案件件）報告告表、會會計檢查查工作底底稿及報報告、會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗驗收工作作底稿及及報告可可由“會計綜綜合管理理軟件”自動產(chǎn)產(chǎn)生和匯匯總。2、提高各各類會計計管理報報表的準準確性、規(guī)規(guī)范性和和及時性性。3、減輕會會計管理理人員勞勞動強度度，為強強化會計計管理提提供更多多時間保保證。預預計每行行至少節(jié)節(jié)約1人人30個個工作日日。4、總行、一一級分行行會計管管理部門門采集、整整理會計計管理信信息的時時間將由由原來的的近一個個月縮短短到幾分分鐘。因此，會計計部擬開開發(fā)“中國建建設(shè)銀行行

16、會計綜綜合管理理軟件”，將會會計核算算、會計計稽核業(yè)業(yè)務(wù)處理理以外的的全部會會計管理理工作納納入本系系統(tǒng)管理理，提高高會計管管理工作作的技術(shù)術(shù)含量，實實現(xiàn)真正正意義上上的會計計管理科科學化。第三章 候選方方案 一一、設(shè)計計方案描描述會計綜合管管理軟件件是對會會計管理理信息進進行實時時記錄和和綜合處處理的內(nèi)內(nèi)部管理理軟件。是是為了提提高會計計管理的的實時性性，實現(xiàn)現(xiàn)全行會會計管理理信息共共享，提提高我行行會計管管理效率率和會計計核算管管理水平平，防范范會計風風險，并并為我行行經(jīng)營管管理提供供決策信信息，使使我行會會計管理理工作適適應(yīng)現(xiàn)代代化商業(yè)業(yè)銀行的的運作要要求。會計綜合管管理軟件件以二級級分

17、行為為會計管管理基本本使用部部門，并并在條件件允許的的情況下下延伸到到基層網(wǎng)網(wǎng)點使用用。劃分分總行、一一級分行行、二級級分行、基基層行四四個級別別權(quán)限，實實現(xiàn)對會會計綜合合信息、會會計機構(gòu)構(gòu)、會計計人員、會會計檢查查、會計計基礎(chǔ)工工作等級級管理、會會計稽核核、會計計事故和和案件、會會計工作作考核、會會計風險險分析等等會計管管理信息息的采集集、上傳傳、匯總總、查詢詢、報告告等功能能，并將將會計管管理基本本數(shù)據(jù)集集中存放放總行，實實現(xiàn)部分分會計管管理信息息共享。 二二、系統(tǒng)統(tǒng)結(jié)構(gòu)與與功能（一）系統(tǒng)統(tǒng)結(jié)構(gòu)：會計綜合管管理軟件件包括99個功能能模塊1、會計綜綜合信息息信息處處理模塊塊；2、會計機機構(gòu)信

18、息息處理模模塊； 3、會計人人員信息息處理模模塊；4、會計檢檢查信息息處理模模塊； 5、會計基基礎(chǔ)等級級管理信信息處理理模塊； 6、會計后后臺信息息處理模模塊； 7、會計工工作考核核信息處處理模塊塊；8、會計風風險分析析模塊；9、系統(tǒng)維維護功能能模塊。各模塊之間間可以信信息共享享，其中中，會計計檢查信信息處理理模塊和和會計基基礎(chǔ)工作作等級管管理信息息處理模模塊可獨獨立操作作，單獨獨運行。 會會計綜合合管理軟軟件示意意圖：會計綜合管理軟件會計綜合管理軟件會計機構(gòu)信息處理模塊會計人員信息處理模塊會計檢查信息處理模塊會計綜合信息處理模塊會計后臺信息處理模塊會計工作考核信息處理模塊會計風險分析模塊會計

19、基礎(chǔ)工作等級管理信息處理模塊系統(tǒng)維護模塊（二）會計計綜合管管理軟件件各模塊塊基本功功能1、會計綜綜合信息息處理模模塊存放總行、一一級分行行、二級級分行各各自會計計管理文文檔，包包括年度度會計工工作總結(jié)結(jié)與計劃劃、收發(fā)發(fā)的各類類文件副副本、會會計業(yè)務(wù)務(wù)培訓資資料、試試題庫等等；合理理化建議議的提交交與匯總總；綜合合信息查查詢等。2、會計機機構(gòu)信息息處理模模塊實現(xiàn)對會計計機構(gòu)的的類別、名名稱、機機構(gòu)代碼碼、核算算形式、業(yè)業(yè)務(wù)權(quán)限限以及獲獲得的榮榮譽等各各類信息息的控制制。并與與會計檢檢查模塊塊、會計計基礎(chǔ)工工作管理理模塊聯(lián)聯(lián)動。3、會計人人員信息息處理模模塊實現(xiàn)會計人人員配備備、崗位位設(shè)置以以及變

20、動動與制約約控制、對對不合理理崗位的的自動預預警、持持證上崗崗、會計計人員等等級管理理、會計計人員培培訓、會會計主管管管理、建建立會計計人才信信息庫等等多方面面的管理理信息處處理。4、會計檢檢查信息息處理模模塊：實施會計檢檢查時可可單獨使使用，并并根據(jù)中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計檢查查制度的的要求，通通過本“模塊”完成現(xiàn)現(xiàn)場、非非現(xiàn)場會會計檢查查工作，對對會計檢檢查信息息進行加加工處理理，并為為會計工工作考核核、會計計基礎(chǔ)工工作等級級管理提提供信息息。5、會計基基礎(chǔ)工作作等級管管理信息息處理模模塊會計基礎(chǔ)工工作規(guī)范范化及升升級驗收收或復驗驗時可單單獨使用用，并根根據(jù)中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作管

21、管理辦法法和中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗驗收標準準的要要求，通通過本“模塊”完成會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗驗收，并并產(chǎn)生會會計工作作考核、會會計檢查查所需會會計信息息。6、會計后后臺管理理信息處處理模塊塊：（1）后臺臺核算管管理信息息處理錄入會計后后臺核算算部門發(fā)發(fā)現(xiàn)的前前臺業(yè)務(wù)務(wù)操作和和會計核核算差錯錯并進行行綜合處處理，同同時為會會計考核核提供考考核信息息。（2）會計計稽核信信息處理理對手工鍵入入的會計計稽核信信息進行行綜合處處理。7、會計工工作考核核信息處處理模塊塊：按照中國國建設(shè)銀銀行會計計工作考考核辦法法、中中國建設(shè)設(shè)銀行會會計工作作考核評評分標準準以及及中國國建設(shè)銀銀行會計計報表考考

22、核辦法法，通通過數(shù)據(jù)據(jù)提取和和手工錄錄入會計計工作考考核信息息，完成成會計工工作考核核工作。會計工作考考核標準準與會計計檢查內(nèi)內(nèi)容、會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗驗收標準準、會計計后臺稽稽核與核核算監(jiān)督督結(jié)果、人人員與機機構(gòu)管理理情況、事事故案件件調(diào)查結(jié)結(jié)果建立立對應(yīng)關(guān)關(guān)系，自自動產(chǎn)生生量化考考核的結(jié)結(jié)果。會計工作考考核定性性考核或或難以通通過“會計綜綜合管理理軟件”各模塊塊提取考考核信息息的指標標，采取取手工干干預的方方式處理理。按照照不同的的權(quán)限顯顯示考核核內(nèi)容進進行考核核。例如如：一級級分行自自我評價價中的行行長評價價部分，當當行長進進行評價價時，進進入考核核模塊只只顯示行行長評價價內(nèi)容。二級分行對

23、對一級分分行的評評價結(jié)果果由一級級分行匯匯總后上上報總行行，但一一級分行行不能查查看評價價結(jié)果。8、會計風風險分析析模塊：（1）會計計核算管管理風險險分析利用會計綜綜合管理理軟件其其他模塊塊提供會會計核算算與管理理信息，通通過匯總總分析找找出會計計風險高高發(fā)點和和薄弱環(huán)環(huán)節(jié)，為為強化會會計管理理提供參參考依據(jù)據(jù)。（2）重大大貢獻、事事故和案案件分析析：堵截案件事事故與發(fā)發(fā)生案件件事故的的上報、匯匯總，案案件調(diào)查查及分析析。9、系統(tǒng)維維護模塊塊系統(tǒng)初始以以及對系系統(tǒng)參數(shù)數(shù)、操作作員管理理以及其其他模塊塊各類項項目的維維護。（四）會計計綜合管管理軟件件數(shù)據(jù)庫庫管理及及網(wǎng)絡(luò)1、數(shù)據(jù)庫庫管理各行會計管

24、管理基本本數(shù)據(jù)集集中存放放在總行行，其他他數(shù)據(jù)（如如：會計計檢查底底稿等）保保存在各各行的數(shù)數(shù)據(jù)庫內(nèi)內(nèi)。各級級行在自自己的權(quán)權(quán)限范圍圍內(nèi)對有有關(guān)數(shù)據(jù)據(jù)進行處處理。2、網(wǎng)絡(luò)會計綜合管管理系統(tǒng)統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)依依托于現(xiàn)現(xiàn)行企業(yè)業(yè)網(wǎng)。 三三、與相相關(guān)系統(tǒng)統(tǒng)的關(guān)系系暫不與其它它系統(tǒng)建建立接口口。 第第四章 可行行性分析析技術(shù)可行性性 本處進進行技術(shù)術(shù)可行性性分析涉涉及到技技術(shù)方案案時只簡簡要說明明，技術(shù)術(shù)方案請請參見總總體技術(shù)術(shù)方案 （一一）項目目的可利利用資源源及資源源的有效效性 11、網(wǎng)絡(luò)絡(luò)可利用用資源：可利用我行行現(xiàn)有的的企業(yè)網(wǎng)網(wǎng)，不需需另外架架設(shè)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)。目前前，我行行的企業(yè)業(yè)網(wǎng)已經(jīng)經(jīng)架設(shè)的的比較完完善，

25、覆覆蓋到了了二級分分行，條條件較好好的地方方，企業(yè)業(yè)網(wǎng)已經(jīng)經(jīng)覆蓋到到基層行行。本系系統(tǒng)的聯(lián)聯(lián)網(wǎng)管理理半徑要要求到二二級分行行，有條條件的地地方到基基層行，所所以現(xiàn)有有的企業(yè)業(yè)網(wǎng)資源源完全可可以利用用。 22、機器器可利用用資源：一級分行和和二級分分行如果果沒有專專門用于于本會計計管理系系統(tǒng)的微微機，可可與其他他系統(tǒng)公公用，以以目前我我行一般般的微機機性能，多多個系統(tǒng)統(tǒng)公用一一臺微機機，機器器可以承承受，這這樣可節(jié)節(jié)省投資資，提高高微機的的利用率率。 33、人力力及技術(shù)術(shù)環(huán)境： 可可利用的的人力資資源：目目前可在在我行抽抽調(diào)67名技技術(shù)開發(fā)發(fā)人員、334名會會計業(yè)務(wù)務(wù) 人員進進行系統(tǒng)統(tǒng)的開發(fā)發(fā)。

26、這些些人員都都可以脫脫離原來來的工作作，在本本系統(tǒng)地地開發(fā)期期內(nèi)專職職進行系系統(tǒng)的開開發(fā)。 （三三）技術(shù)術(shù)的成熟熟度： 11、數(shù)據(jù)據(jù)量方面面：（1）硬盤盤容量：我行目目前的微微機的硬硬盤空間間完全可可滿足本本系統(tǒng)信信息存儲儲的要求求。（2）數(shù)據(jù)據(jù)庫支持持：選用用的sqql sservver 20000關(guān)系系數(shù)據(jù)庫庫完全支支持100萬到百百萬數(shù)量量級的數(shù)數(shù)據(jù)庫。 22、數(shù)據(jù)據(jù)庫開發(fā)發(fā)方面：采用powwer buiildeer，ppoweer bbuillderr?？梢砸员ＷC開開發(fā)效率率。3、系統(tǒng)安安全性本系統(tǒng)存儲儲著會計計人員信信息、會會計機構(gòu)構(gòu)信息、會會計檢查查底稿和和結(jié)果、會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作等

27、等級管理理信息、會會計綜合合管理信信息等重重要資料料，系統(tǒng)統(tǒng)的安全全性十分分重要。本本系統(tǒng)采采用我行行專用的的企業(yè)網(wǎng)網(wǎng)作為傳傳輸主體體，采用用sqll seerveer 220000數(shù)據(jù)庫庫，因此此，安全全性可以以滿足管管理的需需要。4、信息傳傳輸?shù)陌舶踩孕畔鬏斣谠谖倚袃?nèi)內(nèi)部的企企業(yè)網(wǎng)內(nèi)內(nèi)進行，在在我行企企業(yè)網(wǎng)內(nèi)內(nèi)部，信信息傳輸輸?shù)陌踩杂善笃髽I(yè)網(wǎng)本本身的傳傳輸安全全機制和和信息控控制機制制來保障障（如防防火墻、路路由、網(wǎng)網(wǎng)關(guān)等），由由于我行行的企業(yè)業(yè)網(wǎng)已經(jīng)經(jīng)運行了了較長時時間，實實踐證明明，我行行企業(yè)網(wǎng)網(wǎng)的安全全性能是是比較好好的，因因此，以以企業(yè)網(wǎng)網(wǎng)為信息息傳輸通通道的會會計綜合合管

28、理軟軟件的信信息傳輸輸?shù)陌踩允怯杏斜Ｕ系牡摹?、信息的的一致性性sql sservver 20000使用用“事務(wù)”保證數(shù)數(shù)據(jù)的一一致性。 （四）開發(fā)、測試、推廣等各階段的資源調(diào)配：（1）開發(fā)發(fā)、測試試階段:由于開開發(fā)測試試需集中中人員、固固定地點點進行開開發(fā)，所所以需搭搭建模擬擬環(huán)境，測測試后期期需進行行總行、一一級分行行、二級級分行的的連線測測試，可可選取一一個一級級分行、一一個二級級分行進進行測試試（暫定定一級分分行選取取山東省省分行、二二級分行行選取濟濟寧市分分行）。（2）推廣廣階段：推廣階階段由總總行舉辦辦培訓班班對各一一級分行行使用部部門的人人員進行行培訓，再再由一級級分行對對下

29、屬行行進行培培訓。（五）系統(tǒng)統(tǒng)上線后后的維護護方案：系統(tǒng)上線后后各級行行負責維維護自己己的權(quán)限限范圍內(nèi)內(nèi)的有關(guān)關(guān)數(shù)據(jù)。（六）開發(fā)發(fā)的風險險由于技術(shù)方方面的問問題在上上面都已已作了詳詳細分析析，因此此，技術(shù)術(shù)方面已已沒有障障礙，進進度方面面，該項項目的開開發(fā)周期期為三個個月，時時間比較較緊張，但但總體而而言，開開發(fā)風險險不大。 （七七）項目目的實施施風險（總總體評價價）通過以上對對項目的的可利用用資源的的有效性性、開發(fā)發(fā)的風險險、資源源的有效效性、技技術(shù)的成成熟度的的分析，我我們認為為該項目目的實施施風險很很小,經(jīng)濟效效益顯著著，該項項目的開開發(fā)推廣廣必將提提高我行行的會計計信息管管理質(zhì)量量和效

30、率率，因此此可以進進行項目目開發(fā)。 二二、經(jīng)濟濟可行性性（一）投入入分析1、資本性性投入：會計綜綜合管理理軟件僅僅在總行行增加資資本性投投入100 萬元元，同時時利用現(xiàn)現(xiàn)有的網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)不會會增加網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)費用用，各分分行計算算機設(shè)備備自行解解決，不不統(tǒng)一購購置設(shè)備備?？傂性黾蛹臃?wù)器器1臺預預計5000000元?！癝QLL SEERVEER 220000”、“POWWER BUIILDEER”開發(fā)應(yīng)應(yīng)用軟件件費預計計5萬元元。2、發(fā)展費費用投入入：費用用概算發(fā)發(fā)展性費費用755.833萬元（見見附表）。主要費用開開支項目目如下：人員費用用51.31萬萬元場租費113.228萬元元專家咨詢詢論證費費1.

31、992萬元元培訓推廣廣費9.32萬萬元按照預算辦辦法的規(guī)規(guī)定，開開發(fā)期超超過1個個月的食食宿標準準按2660元，為為節(jié)約費費用開發(fā)發(fā)期間的的食宿標標準按費費用預算算的最低低標準1180元元，節(jié)省省費用55萬元。（二）產(chǎn)出出分析1、直接效效益會計綜合合管理軟軟件使會會計人員員從繁重重復雜的的會計管管理信息息匯總工工作解脫脫出來，按按每個會會計管理理機構(gòu)每每年節(jié)約約1人330個工工作日，一一個工作作日工資資費用按按1000元計算算，預計計節(jié)約工工時工資資費用（338+3350）130100=1164000元。雖然該費用不能直接節(jié)省出來，但會計管理的其他方面得以加強。會計綜合合管理軟軟件將會會計管理

32、理基本控控制點上上移到二二級分行行，每個個營業(yè)網(wǎng)網(wǎng)點每年年預計節(jié)節(jié)省費用用（磁盤盤、紙張張等）1100元元，按此此計算節(jié)節(jié)約辦公公費用11066621000=100662200元元。會計綜合合管理軟軟件將會會計管理理基本數(shù)數(shù)據(jù)存放放于總行行，部分分數(shù)據(jù)全全行共享享，如：會計機機構(gòu)信息息處理模模塊可向向全行營營業(yè)機構(gòu)構(gòu)提供查查詢功能能。各行行之間聯(lián)聯(lián)行查詢詢業(yè)務(wù)有有時必須須通過電電話聯(lián)系系，有時時需要打打幾個長長途電話話才能與與對方聯(lián)聯(lián)系上。會會計管理理系統(tǒng)可可提供對對方的電電話號碼碼。僅此此一項預預計每個個營業(yè)機機構(gòu)每年年節(jié)約郵郵電費3300元元，共計計1066623000=311986600元元會計綜合合管理軟軟件預計計使用壽壽命為55年，因因此本項項目的產(chǎn)產(chǎn)出凈現(xiàn)現(xiàn)值為：(116440000+100662200+319986000) NPVV(2.25%，5)= 26,5400,6999.27（元元）項目總產(chǎn)出出現(xiàn)值項目投投入凈現(xiàn)現(xiàn)值。單單就直接接經(jīng)濟效效益來