企業(yè)年度經(jīng)營計劃方案

1、制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁碼12-1公司各各事業(yè)部部年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃第一部分 公司司概況1.組織結(jié)結(jié)構(gòu)公司成成立于119722年，主主要從事事體育運運動產(chǎn)品品的生產(chǎn)產(chǎn)、銷售售與服務(wù)務(wù)，19999年年總銷售售額達55.4億億元，公公司按“利潤中中心”的原則則進行組組織，下下設(shè)各事事業(yè)部。2.經(jīng)營方方針該公司的經(jīng)經(jīng)營方針針是：(1)本公公司是制制造名牌牌運動用用品的公公司，必必須擔(dān)負負引導(dǎo)潮潮流的任任務(wù)。(2)本公公司要增增進顧客客的利益益及為顧顧客服務(wù)務(wù)。(3)本公公司要充充分為員員工著想想，關(guān)心心每個人人的成長長，按能能力支付付高額工工資。(4)本公公司要通通過

2、為顧顧客服務(wù)務(wù)與增進進員工的的福利，以以求公司司的成長長，進而而獲得本本行業(yè)的的領(lǐng)導(dǎo)地地位。3.事業(yè)部部經(jīng)營計計劃制訂訂程序(1)準備備通常在每年年9月中旬旬，根據(jù)據(jù)該年的的實績與與預(yù)測，提提出次年年度的展展望，由由各部門門經(jīng)理向向總經(jīng)理理提出報報告。(2)指示示方針總經(jīng)理根據(jù)據(jù)該項展展望，于于每年110月指指示次年年度的方方針。擬定方案案由各部主管管以上管管理人員員共同擬擬定方案案(111月中旬旬)。由總務(wù)部綜綜合整理理。審議、調(diào)調(diào)整11月中旬旬，由各各部主管管以上管管理人員員負責(zé)審審議、調(diào)調(diào)整。簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁碼12-2決定總經(jīng)理

3、經(jīng)過過半個月月的充分分研究后后，于111月底底作出決決定。(3)各事事業(yè)部主主管負責(zé)責(zé)制訂事事業(yè)部經(jīng)經(jīng)營計劃劃。在制制訂計劃劃時，必必須再一一次了解解公司擬擬定的“長期綜綜合經(jīng)營營計劃”以及“長期銷銷售計劃劃”(見下下表)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁碼12-3長期綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃(單位：萬萬元) 項目年度部 門人員年度銷售額銷售增加率年度純利益純利益增加率資本結(jié)構(gòu)銷售額總資本自有資本總資本純利益總資本工資每人的銷售額每人的銷售增加率每人的純利益每人純利益增加率總資本他人資本自有資本總資總額每人一年工資每人的工資增加率2000年制鞋事業(yè)部3219

4、441%運動套裝事業(yè)部136007防護用品事業(yè)部136019網(wǎng)球拍事業(yè)部920369總務(wù)部20合計518362001年制鞋事業(yè)部運動套裝事業(yè)部防護用品事業(yè)部網(wǎng)球拍事業(yè)部總務(wù)部合計備考簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁碼12-4第二部分 財務(wù)務(wù)部方針針與計劃劃1.長期展展望(1)就整整個公司司的結(jié)構(gòu)構(gòu)而言，各各事業(yè)部部均已明明顯地呈呈現(xiàn)出分分離而獨獨立的形形態(tài)，如如何徹底底實施利利潤中心心制是公公司的長長期目標標。(2)為達達到這一一目標，財財務(wù)部應(yīng)應(yīng)及時提提供資料料與意見見，以便便監(jiān)督指指導(dǎo)事業(yè)業(yè)部的工工作。2.20002年度度的工作作總結(jié)病假或辭職職

5、會計人人員不斷斷增加。新新員工工工作不熟熟練，但但未有重重大事故故。3.20003年度度的方針針(1)各事事業(yè)部的的獨立計計算及其其資料，必必須迅速速正確。(2)做好好職務(wù)等等級制度度、住宅宅補貼制制度、貨貨款發(fā)放放制度和和其他福福利制度度的制定定工作。(3)流動動比率達達1000%以上上，速動動比率達達2000%以上上。第三部分 研究究發(fā)展部部方針與與計劃1.長期展展望(1)從整整個公司司狀態(tài)來來看，研研究與開開發(fā)已進進入系統(tǒng)統(tǒng)展開的的階段。因因此要不不斷招聘聘優(yōu)秀人人才，增增加研究究開發(fā)力力量。(2)設(shè)計計室主任任必須做做好指揮揮調(diào)度和和檢查工工作情況況的工作作。2.20000年度度的工作

6、作總結(jié)(1)人員員雖然增增加，但但與業(yè)務(wù)務(wù)的聯(lián)系系不夠緊緊密。希希望能加加強主營營產(chǎn)品的的開發(fā)工工作。(2)召開開市場部部與設(shè)計計室之間間的協(xié)調(diào)調(diào)會。3.20003年度度的方針針擴大設(shè)計室室每個員員工的工工作內(nèi)容容。其方方法就是是使每人人做不同同工作，即即提供課課題，令令其整理理出有益益于業(yè)務(wù)務(wù)的想法法，然后后在定期期召開研研究會中中進行討討論。簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁碼12-5第四部分 網(wǎng)球球拍事業(yè)業(yè)部方針針與計劃劃1.長期展展望(1)隨著著社區(qū)網(wǎng)網(wǎng)球場的的普遍設(shè)設(shè)立，球球拍市場場已不再再限于青青少年階階層。根根據(jù)本公公司去年年的市場場調(diào)查

7、，網(wǎng)網(wǎng)球訓(xùn)練練班的報報名人數(shù)數(shù)，女性性和男性性都分別別增加33035%。(2)過去去三年中中網(wǎng)球俱俱樂部新新增544家，855%財務(wù)務(wù)狀況都都令人滿滿意。預(yù)預(yù)計未來來五年中中，每年年增長11520%。2.20003年度度的方針針(1)3月月份主辦辦一項社社區(qū)網(wǎng)球球邀請賽賽，5、7月份分分別贊助助公務(wù)人人員與“青商杯杯”兩項比比賽。(2)試評評估取消消羽毛球球拍生產(chǎn)產(chǎn)線的打打算，以以投入開開發(fā)網(wǎng)球球拍系列列。(3)組織織與作業(yè)業(yè)狀況(見下圖圖)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁碼12-6經(jīng)理經(jīng)理社區(qū)網(wǎng)球服務(wù)中心專賣店社區(qū)網(wǎng)球服務(wù)中心專賣店專賣店一般門市

8、部其他觀念與計劃須了解經(jīng)營方針。.依照經(jīng)營方針作計劃。(1)研討各店的性質(zhì)、制訂計劃。(2)制訂推銷活動與交貨活動的研究計劃。1.須了解經(jīng)營方針。2.依照經(jīng)營方針作計劃。(1)同左。(2)同左。1.須了解經(jīng)營方針。2.依照經(jīng)營方針作計劃。依照目標，判斷國內(nèi)本店的情勢，以制訂計劃。指導(dǎo)與實施講解計劃，使之理解。注意產(chǎn)業(yè)界的情報交流，并給予指導(dǎo)。.做周期性的巡視，傳授對實施情況的判斷與處理方法。同左。同左。講解方針與計劃。傳授產(chǎn)業(yè)界的動態(tài)，傳授對策的心理準備。隨時隨地開展領(lǐng)導(dǎo)工作，提高工作效率。結(jié)果對工作的結(jié)果，須養(yǎng)成總結(jié)與學(xué)習(xí)的習(xí)慣。.對作業(yè)預(yù)定目標、金額等實績作比較研究。同左。同左。1.使之養(yǎng)

9、成習(xí)慣，不斷反省方針與結(jié)果。2.把作業(yè)預(yù)定目標、金額等實績作比較研究。網(wǎng)球拍事事業(yè)部的的組織與與作業(yè)狀狀況簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁碼12-7第五部分 運動動套裝事事業(yè)部的的方針與與計劃經(jīng)理門市部經(jīng)理經(jīng)理門市部經(jīng)理專賣店運動套裝事業(yè)部的組織及作業(yè)狀況運動套裝事業(yè)部的組織及作業(yè)狀況批發(fā)商百貨店觀念與計劃了解經(jīng)營方針。依方針制訂計劃。（1）雖然從事計劃生產(chǎn)、計劃銷售，但為更有計劃地推行工作，應(yīng)勤作樣品研究。（2）須一邊調(diào)整偏差，一邊注意內(nèi)容的一貫性。與左同。依方針制訂計劃。（1）對按計劃生產(chǎn)銷售來說，客戶是極其難以應(yīng)付的，必須就具體的樣品逐一進行研

10、究，使之進入按計劃生產(chǎn)銷售的軌道。（2）須調(diào)整各自的偏差，步伐一致，并注意內(nèi)容的一貫性。指導(dǎo)與實施講解計劃，使之理解。隨計劃的進展，須進行準備作業(yè)。注意提高商品知識及使用技術(shù)水準。同左。結(jié)果對事情結(jié)果，養(yǎng)成反省與持續(xù)學(xué)習(xí)的習(xí)慣。對作業(yè)預(yù)定目標與實績作比較研究。同左。簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁碼12-8由于人們的的工作時時間都在在不斷地地減少，因因而運動動產(chǎn)品的的市場將將不斷擴擴大。(2)社會會的進步步，除帶帶來人才才投入的的減少外外，更大大的沖擊擊是新技技術(shù)的發(fā)發(fā)展與發(fā)發(fā)明、化化工技術(shù)術(shù)的整合合及天然然原料衍衍生的新新產(chǎn)品，這這將使行行業(yè)發(fā)生生

11、深刻的的變化。若若不能在在這場技技術(shù)、原原料戰(zhàn)中中領(lǐng)先，公公司將面面臨生存存和發(fā)展展的危機機。2.20003年度度的方針針(1)樣式式、潮流流推陳出出新。本本公司將將配合三三年后雅雅典奧運運會的來來到，推推出奧運運系列。(2)推出出奧運廣廣告系列列，在國國內(nèi)外塑塑造國際際名品的的高級形形象。(3)組織織與作業(yè)業(yè)狀況(見上圖圖)。(4)運動動套裝事事業(yè)部損損益計劃劃書(見下表表)。運動套裝損損益計劃劃書 單單元：元元項目年度月 份2001/234567891011122002/1銷售額656301000100080085018004800700095001073010200117506200銷售

12、成本1.采購額520002000350035004000500060007000600050005000300015002.內(nèi)部銷售3.內(nèi)部采購4.期初庫存300030004200690097601358017100191602042018728154101208061505.期末庫存300042006900976013580171001916020420187201514011208061503000合計5200080080064068014803940574077008580806089304650銷售總利益13630200200160170320860126018002150214028

13、201550銷售總利益率(%)(20.8)(20.0)(20.0)(20.0)(20.0)(17.8)(17.9)(18.0)(18.9)(20.0)(21.0)(24.0)(25.0)一般管理費及銷售費1薪金18361381381561561561561561561561561561562.銷售費用3003836249185191199143152652562914194193.配置經(jīng)費2517911291151011491932003622573043382784.建筑物設(shè)備折舊2041717171717171717171717175.雜物折舊24020202020202020202020

14、202020營業(yè)外費用6.利息支付69294236242320120179497777一般管理費銷售費營業(yè)外費用計84925965764995095645495439408858371027967稅前純利513839637639939924431171786012651302793583簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁碼12-9第六部分 制鞋鞋事業(yè)部部的方針針與計劃劃1.長期展展望(1)本公公司考慮慮三年內(nèi)內(nèi)在東南南沿海設(shè)設(shè)廠生產(chǎn)產(chǎn)。(2)鑒于于運動、休休閑成為為時尚，以以及購買買人口趨趨于年輕輕化，所所以準備備全力開開發(fā)10017歲及及1822歲的

15、的運動休休閑鞋市市場。2.年度方方針(1)積極極開發(fā)海海外銷售售市場。(2)廣告告、銷售售網(wǎng)點、連連銷店的的可行性性評估。(3)建立立員工良良好的人人際關(guān)系系。(4)組織織與作業(yè)業(yè)狀況(見下表表)。當?shù)刎浀觊T市部觀念與計劃1。要理解經(jīng)營方針。2.按照經(jīng)營方針作計劃。(1)調(diào)查顧客與經(jīng)營者的觀念，而后確定目標。 (2)參考主要商品的制作計劃。1要理解經(jīng)營方針。2依方針作6個月或3個月的計劃，所作計劃要能指導(dǎo)顧客。觀念與計劃1要理解經(jīng)營方針。2 依方針作計劃。(1)衡量顧客的質(zhì)與量。(2)須考慮主要商品。指導(dǎo)與實施使其理解計劃。每日研判情勢資料，并傳授判斷法。密切交換情報，傳授正確的判斷及處理方法

16、。使其理解計劃。每天要了解銷售情況，聽取意見。指導(dǎo)與實施使其理解計劃。多聽取一般情服，須注意適當?shù)卮图皞潺R商品。結(jié)果必須使其養(yǎng)成反省、學(xué)習(xí)的習(xí)慣。比較檢討目標與實績。留作計劃的參考。與左同。結(jié)果與左同。經(jīng)理經(jīng)理海外營業(yè)處門市部經(jīng)理簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁碼12-100制鞋事業(yè)部部組織與與作業(yè)狀狀況 (5)制制鞋事業(yè)業(yè)部損益益計劃書書(見下表表)。制鞋事業(yè)部部損益計計劃書單位：元 項目年度月份2001/234567891011122002/1銷售額286825185601900022490235352648529715237852493028

17、1402754526110164900銷售成本1.采購額1790001300013000150001600016000180001500018000180001600013000180002.內(nèi)部銷售39003003003503504004003003003003003003003.內(nèi)部采購638733656435349365319624073655814582959575142623135304.期初庫存154001540016631180001889620292201872050621334241052441922980194935.期末庫存171081663118007188962029

18、22017820506213342410524419229801949817108合計237265151251567718697195732195424638196862075823343227812141813615銷售總利益49560343533233793401245315077409941724797476446822875銷售總利益率(17.3)(18.5)(17.5)(16.9)(17.0)(17.1)(17.1)(17.2)(16.6)(17.0)(17.3)(17.9)(17.4)一般管理費及銷售費1.新金126749749741073107810781078107810781

19、0781078107810782.銷售費用135917931105807151110401156102692113151310130513053.配置經(jīng)費157051058147014361231156214141047158811101317125912134.一門市部租金18001501501501501501501501501501501501505.二門市部租金4804040404040404040404040406.建筑物設(shè)備折舊14161181181181181181181181181181181181187.雜物折舊360303030303030303030303030營業(yè)外費用

20、利息支付6025160121925236769133133一般管理費銷售費營業(yè)外費計46628318738603719417040374011349839483905412241134067稅前純利29322485377415849410666102248926425691192公司銷售百貨店1.銷售額11903010020840086209300106701161010460965011680105601159064702.銷售總利益2685220418481896204623472554230121232570232325501423(利益率)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0

21、)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)門市部1.銷售額8559545005270602065757105931558857010821010665869063502.銷售總利益12837375790903986106613978831051123116001303952(利益率)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)簽發(fā)人責(zé)任人簽名名制度名企業(yè)年度經(jīng)經(jīng)營計劃劃電子文件編編碼GLWA0005頁碼12-111第七部分 運動動防護用用品事業(yè)業(yè)部的方方針與計計劃1.長期展展望(1)由于于保健觀觀念的發(fā)發(fā)展，本本事業(yè)部部去年的的年增長長率高居居全公司司之首，達達1500%。(2)防護護配件如如