財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)稽核員附件

1、 可修改 歡迎下載 精品 Word 可修改 歡迎下載 精品 Word 可修改 歡迎下載 精品 Word附件1會(huì)計(jì)稽核員崗位職責(zé)帳務(wù)稽核:各項(xiàng)支出憑證的審核事項(xiàng)。各項(xiàng)收入帳項(xiàng)的審核事項(xiàng)。各項(xiàng)攤提折舊的事項(xiàng)。應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)付帳的審核事項(xiàng)。原物料、成品、在制品、存貨估價(jià)的審核事項(xiàng)。各廠廠務(wù)費(fèi)用分?jǐn)偡椒ǖ膶徍耸马?xiàng)。有關(guān)本公司所屬各廠、各營(yíng)業(yè)所、門市部、各廠倉(cāng)庫(kù)的財(cái)務(wù)查核事項(xiàng)。營(yíng)利事業(yè)所得稅申報(bào)表及其他有關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)減免工程的審核事項(xiàng)。其他有關(guān)調(diào)整記帳科目，變更計(jì)算方法，減少支出的建議事項(xiàng)。二業(yè)務(wù)稽核：各處廠業(yè)務(wù)工作進(jìn)度的審核事項(xiàng)。各處廠工作的進(jìn)行是否依照規(guī)定的查核事項(xiàng)。各項(xiàng)會(huì)議決定辦理事項(xiàng)的追蹤事項(xiàng)。其他與業(yè)

2、務(wù)稽核有關(guān)的事項(xiàng)。(三)財(cái)務(wù)稽核:關(guān)財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置或處理的審核事項(xiàng)。有關(guān)原物料采購(gòu)招標(biāo)比價(jià)的監(jiān)督及價(jià)格審核事項(xiàng)。有關(guān)對(duì)外訂立財(cái)物契約的審查事項(xiàng)。有關(guān)本公司及所屬分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、應(yīng)收帳款、銀行往來(lái)的抽查事 項(xiàng)。有關(guān)財(cái)產(chǎn)及原物料成品庫(kù)存的抽查事項(xiàng)。其他與財(cái)務(wù)稽核有關(guān)的事項(xiàng)。附件2會(huì)計(jì)稽核工作準(zhǔn)那么：1本公司各部門及各下屬營(yíng)業(yè)單位的稽核工作，由管理部隨時(shí)指定適當(dāng)人員執(zhí)行稽核工作。2本公司稽核業(yè)務(wù)范圍，定為帳務(wù)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、總務(wù)、監(jiān)驗(yàn)五項(xiàng)，除另有規(guī)定處，悉以 本方法規(guī)定辦理。3稽核人員對(duì)于所審核的事項(xiàng)，應(yīng)負(fù)責(zé)任，必要時(shí)，并應(yīng)在有關(guān)帳冊(cè)簿據(jù)上簽章。4稽核人員，除依照規(guī)定審核各單位所送憑證帳表外

3、，并應(yīng)分赴各單位實(shí)地稽察，每年稽 察次數(shù)視事實(shí)需要而定。5稽核人員前往稽核之前，應(yīng)先準(zhǔn)備及收集有關(guān)資料，擬訂方案及進(jìn)度表，事前并應(yīng)將各。 單位已往及檢查報(bào)告詳予研究以作參考。6稽核人員于執(zhí)行任務(wù)時(shí)，應(yīng)先準(zhǔn)備及收集有關(guān)資料，擬訂方案及進(jìn)度表，事前并應(yīng)將各。 單位已往及檢查報(bào)告詳予研究以作參考。7稽核人員有保守職務(wù)上所稽得秘密的責(zé)任，除呈報(bào)外，不得泄漏或預(yù)先透露予檢查單位。8稽核事務(wù)如涉及其他部門時(shí)，應(yīng)會(huì)同各該有關(guān)部門辦理，且應(yīng)做會(huì)同報(bào)告。如遇有意見 不一致時(shí)，須單獨(dú)提出，與書面報(bào)告，一并呈核。9稽核人員對(duì)本公司各單位執(zhí)行稽核事務(wù)時(shí)，如有疑問(wèn)，可隨時(shí)向有關(guān)單位詳盡查詢，并 調(diào)閱帳冊(cè)、表格及有關(guān)檔案

4、，必要時(shí)并得請(qǐng)其出具書面說(shuō)明。10稽核人員執(zhí)行工作時(shí)，除將稽核憑證或公文交由受稽核單位主管驗(yàn)明外工作態(tài)度 應(yīng)力求親切，切忌傲凌或偏私。11稽核人員于稽核事務(wù)完妥后，就據(jù)實(shí)繕寫檢查報(bào)告書呈核。附件3稽核工作方案表稽核類別稽核工程估計(jì)數(shù)量抽樣數(shù)量稽核時(shí)間稽核人員會(huì)同人員備注日常定期不定期起訖附件4帳務(wù)稽核表稽核事項(xiàng)稽核部門稽核記錄語(yǔ)評(píng)記帳憑證的審核或檢查時(shí)，應(yīng)注意以下事項(xiàng)每一交易行為發(fā)生，是否按規(guī)定填制傳票，如有積壓或事后補(bǔ)制者，應(yīng)查明其原因。會(huì)計(jì)科目、子目、細(xì)目有無(wú)誤用，摘要是否適當(dāng)，有無(wú)遺漏、錯(cuò)誤以及各項(xiàng)數(shù)字的計(jì)算是否正確。轉(zhuǎn)帳是否合理，借貸方數(shù)字是否相符。應(yīng)加蓋的戮記編號(hào)手續(xù)是否符合規(guī)定、齊

5、全、確實(shí)及手續(xù)是否完備。傳票所附原始憑證是否符合規(guī)定、齊全、確實(shí)及手續(xù)是否完備。傳票編號(hào)是否連貫，有無(wú)重編、缺號(hào)現(xiàn)象，裝訂是否完整。傳票的保存方法及放置地點(diǎn)是否妥善，是否已登錄日記簿或日計(jì)表。傳票的調(diào)閱及拆閱是否依照規(guī)定手續(xù)辦理。帳簿檢查時(shí)，應(yīng)注意以下事項(xiàng)各種帳簿的記載，是否與傳票相符應(yīng)復(fù)核者，是否已復(fù)核，每日應(yīng)記的帳，是否當(dāng)日記載完畢。現(xiàn)金收付日記帳收付總額，是否與庫(kù)存表當(dāng)日收付金額相符。各科目明細(xì)分類帳戶或子目之和或未銷訖各筆之和是否與總分類帳各該科目之余額相等，是否按日或定期核對(duì)。相對(duì)科目之余額是否相符，有無(wú)漏轉(zhuǎn)現(xiàn)象。各種帳簿啟用、移交及編制明細(xì)帳目等，是否完備，并送該管稅捐稽征機(jī)關(guān)登記

6、。各種帳簿有無(wú)經(jīng)核準(zhǔn)后而自行改訂者。各種帳簿記載錯(cuò)誤的糾正劃線、結(jié)轉(zhuǎn)、地頁(yè)等手續(xù)，是否依照規(guī)定辦理，誤露的空白帳頁(yè)，有否劃“X形紅線注銷，并由記帳員及主辦會(huì)計(jì)人員在“X處蓋章證明?；铐?yè)帳頁(yè)的編號(hào)及保管，是否依照規(guī)定手續(xù)辦理，訂本式帳簿有無(wú)缺號(hào)。舊帳簿內(nèi)未用空白帳頁(yè)，有無(wú)加劃線或加蓋“空白作廢戮記注銷。各種帳簿的保存方法及放置地點(diǎn)，是否妥善，已否登記備忘簿，帳簿的毀銷，是否依照規(guī)定期限及手續(xù)辦理。庫(kù)存檢查時(shí)，須注意以下事項(xiàng)檢查庫(kù)存現(xiàn)金或隨到隨查，如在營(yíng)業(yè)時(shí)間之前，應(yīng)根據(jù)前一日庫(kù)存中所載今日庫(kù)存數(shù)目查點(diǎn)，如在營(yíng)業(yè)時(shí)間之后應(yīng)根據(jù)當(dāng)現(xiàn)金簿中今日庫(kù)存數(shù)日現(xiàn)款、銀行存款查點(diǎn)，如在營(yíng)業(yè)時(shí)間之內(nèi)應(yīng)根據(jù)前一日現(xiàn)

7、金簿中今日庫(kù)存數(shù)日加減本日收支檢點(diǎn)。支票簽發(fā)數(shù)額與銀行存款帳目卡是否相符，空白末使用支票是否齊全，作廢局部有無(wú)辦理注銷?，F(xiàn)金是否存放庫(kù)內(nèi)，如有另存他處者，應(yīng)立即查明原因。庫(kù)存現(xiàn)金有無(wú)以單據(jù)抵充現(xiàn)象。托收未到期票據(jù)等有關(guān)庫(kù)存財(cái)物，應(yīng)同時(shí)檢查，并得須對(duì)有關(guān)帳表、憑證單據(jù)。檢查庫(kù)存除查點(diǎn)數(shù)目核對(duì)帳簿外，并應(yīng)注意其處理方法及放置區(qū)域是否妥善，幣券種類是否分清。金庫(kù)鎖匙暨暗鎖，密碼表的掌握部門及庫(kù)門的啟用與庫(kù)內(nèi)的平安，金庫(kù)放置位置等是否適當(dāng)，嚴(yán)密辦理。匯出匯款寄回的收據(jù)，是否妥為保存，有無(wú)匯出多日尚未解訖的匯款。內(nèi)部往來(lái)帳，是否按月填制未達(dá)帳明細(xì)表，查對(duì)帳單是否依序保管。內(nèi)部往來(lái)或外縣市單位往來(lái)帳，是否

8、經(jīng)常核對(duì)。營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表的記載是否與銀行存款相符。檢查縣市單位各種周轉(zhuǎn)金及準(zhǔn)備時(shí)，應(yīng)注意其限額是否適當(dāng)。有無(wú)零星付款的紀(jì)錄，所存現(xiàn)款與未轉(zhuǎn)帳的單據(jù)合計(jì)數(shù)，是否與周轉(zhuǎn)金、準(zhǔn)備金相符，有無(wú)不當(dāng)?shù)膲|款或已付款，而久未交貨的零星支付或請(qǐng)購(gòu)案件。 報(bào)表檢查，應(yīng)注意以下事項(xiàng)各種報(bào)表是否按規(guī)定期限及份數(shù)編送有無(wú)缺漏。各種報(bào)表內(nèi)容是否與帳簿上的記載相符。數(shù)字計(jì)算是否正確，簽章是否齊全。報(bào)表編號(hào)、裝訂是否完整及符合規(guī)定。報(bào)表保存方法及放置地點(diǎn)是否妥善。附件5財(cái) 務(wù) 稽 核 表稽核事項(xiàng)稽核部門稽核記錄語(yǔ)評(píng)財(cái)務(wù)稽核檢查有價(jià)證券時(shí)，應(yīng)與有關(guān)帳表核對(duì)，并注意以下事項(xiàng)1購(gòu)入及出售有無(wú)核準(zhǔn)，手續(xù)是否完備2證券種類、面值及號(hào)碼，

9、是否與帳簿記載相符。3債券附帶的息票是否齊全，并與帳冊(cè)相符。4本息票有無(wú)到期或是否齊全，并與帳冊(cè)相符。 檢查各種質(zhì)押品、存放品及其他有價(jià)值的憑證單據(jù)時(shí)，應(yīng)注意其是否存放庫(kù)內(nèi)，并應(yīng)根據(jù)開出收據(jù)的存根副本及有關(guān)帳冊(cè)與庫(kù)存查核者相符有無(wú)漏記，如有另存其他地點(diǎn)者，應(yīng)查詢?cè)虿z閱其有關(guān)單據(jù)。 各種房地產(chǎn)契約書及其收租情況是否妥善。附件6總務(wù)稽核表稽核事項(xiàng)稽核部門稽核記錄語(yǔ)評(píng)總務(wù)人事稽核一、檢查各項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，應(yīng)注意以下事項(xiàng)：總公司各單位，各項(xiàng)費(fèi)用支付與物品領(lǐng)用是否已依規(guī)定呈核準(zhǔn)許核銷。各縣市單位的費(fèi)用，是否在預(yù)算范圍內(nèi)，或經(jīng)核準(zhǔn)的范圍內(nèi)檢支，是否有浪費(fèi)或業(yè)務(wù)上無(wú)需要的開支，各項(xiàng)費(fèi)用的列支是否照規(guī)定辦理。各

10、種單據(jù)是否齊全及手續(xù)是否完備。二、檢查儲(chǔ)藏物品，應(yīng)注意以下事項(xiàng)：儲(chǔ)藏物品的種類、數(shù)量、價(jià)格是否與帳簿、冊(cè)、卡記載相符，有無(wú)遺漏或缺少。儲(chǔ)藏物品的保管是否妥善。儲(chǔ)藏物品的質(zhì)量、規(guī)格是否與購(gòu)案相符。領(lǐng)物憑證，是否均經(jīng)有關(guān)人員簽章始行核發(fā)。已領(lǐng)物品未轉(zhuǎn)賬者，與儲(chǔ)藏物品合計(jì)表，是否與帳面存量相符。有無(wú)損壞待廢物品，帳簿是否注明，所存應(yīng)報(bào)廢物品，數(shù)量是否與帳簿記載相符三、檢查交通運(yùn)輸及設(shè)備登記卡附項(xiàng)設(shè)備登記卡時(shí)，應(yīng)注意以下事項(xiàng)：各種登記卡的設(shè)置登記及排列，是否依照規(guī)定隨到隨辦。各種登記卡的記載是否下正確詳明。核對(duì)財(cái)物有關(guān)的登記簿、備查簿、是否有未設(shè)登記卡或漏編號(hào)、漏記帳的財(cái)物。登記卡是否登記有關(guān)折舊、修

11、理、添建及轉(zhuǎn)移事項(xiàng)。檢查人員如認(rèn)為必要時(shí)，得依據(jù)登記卡或財(cái)務(wù)登記有關(guān)帳簿，實(shí)地盤點(diǎn)或抽查盤點(diǎn)，相互核對(duì)。四、營(yíng)業(yè)用品器具是否編與設(shè)簿登記并查點(diǎn)是否齊全，各種印章的保管是否妥善。五、人事檢查應(yīng)注意以下事項(xiàng)：各單位辦事人員每日是否按照規(guī)定時(shí)間辦公，并在簽到簿上簽到及有無(wú)遲到早退現(xiàn)象。各單位辦事人員對(duì)于顧客是否竭誠(chéng)招待，有無(wú)稍有怠慢現(xiàn)象。各單位目前業(yè)務(wù)繁簡(jiǎn)與現(xiàn)有人員的工作分配是否相符，有無(wú)應(yīng)增、應(yīng)減現(xiàn)象。各單位辦事人員對(duì)本身所擔(dān)任的職務(wù)是否勝任適當(dāng)，有無(wú)能力優(yōu)異，表現(xiàn)特優(yōu)者，或辦事頹廢及品性不佳，且染有不良嗜好者。各單位人員于上班時(shí)間中，其儀表，態(tài)度、變吐是否逾超公司的規(guī)定。職員身份保證書，是否齊全

12、，保證人是否已作好對(duì)保工作，并對(duì)保證人資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估，且是否閱覽行政機(jī)關(guān)資料核對(duì)。附件7非經(jīng)常性實(shí)地對(duì)帳報(bào)告單單位名稱： 報(bào)告日期： 年 月 日電腦編號(hào)銷貨日期及品名資料提供日期資料提供時(shí)疑點(diǎn)問(wèn)題事項(xiàng)實(shí)地核對(duì)結(jié)果：核對(duì)后建議事項(xiàng) 以上由核對(duì)員填主管處理意見 寄 營(yíng)業(yè)部 那一份免填 稽核組解決情形記錄 寄 營(yíng)業(yè)部 那一份免填 稽核組 復(fù)核 單位 核對(duì) 資料提記錄 主管 人員 供人員注：本表一式三份由對(duì)帳人共同填寫，于核對(duì)后當(dāng)日提出，主管應(yīng)于當(dāng)日先將二、三聯(lián)寄呈營(yíng)業(yè)部及稽核組，最遲不得超過(guò)稽核次日。實(shí)地對(duì)帳單客戶編號(hào)客戶名稱地址尚欠貨款明細(xì)以下貨核，前半催收，經(jīng)核對(duì)無(wú)誤，并即付款 元，當(dāng)欠元。 客

13、戶 章 年 月 日合計(jì) 經(jīng)理 業(yè)務(wù)主任 對(duì)帳人 填單注：本單只作證明用，收款應(yīng)憑原始憑證。本單可催收對(duì)賤時(shí)應(yīng)附原憑證。未收收據(jù)檢查報(bào)告表 受檢查部門 檢查日期 年 月 日 收費(fèi)人員或效勞所收費(fèi)記錄簿應(yīng)存數(shù)實(shí)存數(shù)備注張數(shù)金額張數(shù)金額受檢單位主管： 科長(zhǎng)： 受檢查人： 單位主管： 會(huì)計(jì)處： 檢查人：收款收據(jù)領(lǐng)用單主管 科長(zhǎng) 填單 領(lǐng)用單位： 主管 科長(zhǎng) 填單 清款人款別金額領(lǐng)款收據(jù)領(lǐng)用日期年 月 日預(yù)計(jì)收到款項(xiàng)日期年 月 日指定經(jīng)領(lǐng)人備注* 預(yù)計(jì)收款日距收據(jù)需要日期不得超過(guò)三日存貨盤點(diǎn)與帳面調(diào)節(jié)表 年 月 日 頁(yè)次：盤點(diǎn)單編號(hào)存貨編號(hào)品名規(guī)格單位庫(kù)存數(shù)量單價(jià)金額帳面數(shù)量會(huì)計(jì)數(shù)量差異備注盤點(diǎn)加減調(diào)整

14、后數(shù)量單價(jià)金額第一聯(lián)：會(huì)計(jì)科第二聯(lián)：主管物資料自存存貨盤點(diǎn)單第一聯(lián)：會(huì)計(jì)科第二聯(lián)：主管物資科第三聯(lián)：貼于物資存放位置第一聯(lián)：會(huì)計(jì)科第二聯(lián)：主管物資科第三聯(lián)：貼于物資存放位置在制品廢料成品編號(hào)品名規(guī)格單位盤點(diǎn)時(shí)本物位置：盤點(diǎn)數(shù)量： 更正：存貨狀況良料 料廢料其它備注復(fù)核員記錄員盤點(diǎn)員注：本單位事先編號(hào)，以利控制盤存單 單位名稱： 盤點(diǎn)時(shí)間： 編號(hào)： 財(cái)產(chǎn)類別： 存放地點(diǎn)：編號(hào)名稱計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額備注盤點(diǎn)人簽章節(jié) 保管人簽章 實(shí)存帳存比照表 年 月 日 單位名稱：編號(hào)類別及名稱計(jì)量單位單價(jià)實(shí)存帳存比照結(jié)果備注數(shù)量金額數(shù)量金額盤盈盤虧數(shù)量金額數(shù)量金額 會(huì)計(jì)人員簽單 稽核人簽章 現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告表年

15、月 日單位名稱：實(shí)存金額帳存金額比照結(jié)果備注盈虧 盤點(diǎn)人簽章 出納員簽章 結(jié)算款核對(duì)登記表 年 月 日結(jié)算性質(zhì)對(duì)方單位應(yīng)結(jié)金額核對(duì)金額備注應(yīng)收款項(xiàng)1234567應(yīng)付款項(xiàng)1234567負(fù)責(zé)人簽章 制表人簽章 XX公司銀行存款余額調(diào)節(jié)表戶口：帳號(hào)： 年 月日工程金額工程金額銀行存款日記帳余額銀行對(duì)帳單余額調(diào)節(jié)后余額調(diào)節(jié)后余額盤點(diǎn)人員編組表盤點(diǎn)日期： 年 月 日部門盤點(diǎn)工程日期盤點(diǎn)人會(huì)點(diǎn)人復(fù)盤人備注結(jié)存調(diào)整表經(jīng)營(yíng)部門： 年 月 日 NO。 品名編號(hào)單位帳面結(jié)存數(shù)增加數(shù)減少數(shù)調(diào)整后結(jié)存數(shù)核準(zhǔn)： 復(fù)核： 制表：一式二聯(lián)：財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門白色 財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門 財(cái)務(wù)部門紅色說(shuō)明：本表由財(cái)務(wù)部門帳務(wù)員填

16、制，由其主管復(fù)核 盤點(diǎn)工作開始前，帳務(wù)必須調(diào)整時(shí)，才編制本表盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表經(jīng)管部門： 年 月 日品各編號(hào)單位數(shù)量數(shù)量數(shù)量數(shù)量數(shù)量合計(jì) 復(fù)盤人： 會(huì)點(diǎn)人； 盤點(diǎn)人：一式二聯(lián)：財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門白色 財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門 財(cái)務(wù)部門紅色說(shuō)明：盤點(diǎn)時(shí)，由盤點(diǎn)人點(diǎn)數(shù)秤重，由會(huì)點(diǎn)人填記 同一物品堆置不同地方或分次點(diǎn)計(jì)時(shí)，依數(shù)量欄內(nèi)逐一列計(jì)，事后再加以合計(jì) 由會(huì)點(diǎn)人簽章復(fù)寫，再送盤點(diǎn)及其主管復(fù)盤人簽認(rèn) 盤點(diǎn)人應(yīng)將盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)量，轉(zhuǎn)記入盤存表盤存表 經(jīng)管部門： 年 月 日 NO。 項(xiàng)目品 名料品 編號(hào)資產(chǎn)規(guī) 格單位帳載數(shù)量盤點(diǎn)數(shù)量差異數(shù)差異說(shuō)明經(jīng)管部 門財(cái)務(wù)部 門 經(jīng)管部 門財(cái)務(wù)部 門 主管： 會(huì)點(diǎn)： 主管： 盤點(diǎn)：

17、一式二聯(lián)：財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門白色 財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門 財(cái)務(wù)部門紅色說(shuō)明：存貨外資產(chǎn)由經(jīng)管部門填記帳載數(shù)量。存貨不必先填帳數(shù)量。 實(shí)際盤存數(shù)量，由會(huì)點(diǎn)人填記，并計(jì)算其差異數(shù)，填記入差異數(shù)欄。 存貨由盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表轉(zhuǎn)記實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量，然后列記帳載數(shù)量并求出差異數(shù)。 差異說(shuō)明由經(jīng)管部門填注，財(cái)務(wù)抽點(diǎn)通知單財(cái)務(wù)抽點(diǎn)通知單抽點(diǎn)日期抽點(diǎn)人員抽點(diǎn)工程經(jīng)管部門備 注總經(jīng)理盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表品名料品 編號(hào)資產(chǎn)規(guī)格單位帳面數(shù)量盤點(diǎn)數(shù)量盤盈盤虧差異原因說(shuō)明擬處理對(duì)策及數(shù)量金額數(shù)量金額總經(jīng)理批示財(cái)務(wù)部門部主管主管制表經(jīng)管部門部主管主管經(jīng)管人一式三聯(lián)：1財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門 財(cái)務(wù)部門 總經(jīng)理 經(jīng)管部門白色 2財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門 財(cái)

18、務(wù)部門 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部門紅色 3財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門 財(cái)務(wù)部門 總經(jīng)理 總經(jīng)理室黃色現(xiàn)金 盤點(diǎn)報(bào)告票據(jù)經(jīng)管部門： 年 月 日 NO。 異常原因及說(shuō)明現(xiàn)金及零用金異常原因及說(shuō)明金額盤點(diǎn)金額加：未報(bào)銷費(fèi)用借支合 計(jì)帳面結(jié)存金額盤盈虧金額擬處理對(duì)策 數(shù)量及金額擬處理對(duì)策票據(jù)工程帳面數(shù)盤點(diǎn)數(shù)盤盈虧數(shù)張數(shù)金額張數(shù)金額張婁金額應(yīng)收票據(jù)：代收 庫(kù)存 小計(jì)應(yīng)收保證金合計(jì)總經(jīng)理部主管主管保管人會(huì)點(diǎn)人一式三聯(lián)：1財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門 財(cái)務(wù)部門 總經(jīng)理 經(jīng)管部門白色 2財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門 財(cái)務(wù)部門 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部門紅色 3財(cái)務(wù)部門 經(jīng)管部門 財(cái)務(wù)部門 總經(jīng)理 總經(jīng)理室黃色說(shuō)明：1、適用盤點(diǎn)工程：股票、公債、金融票券。 2、用途：財(cái)務(wù)部門與經(jīng)管部門共同盤點(diǎn)及共同簽訂。 經(jīng)管部門說(shuō)明差異原因及擬處理對(duì)策呈核。現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告表年 月 日面值數(shù)量金額盤點(diǎn)異常及建議事項(xiàng)現(xiàn)金及轉(zhuǎn)零用金盤點(diǎn)結(jié)果及要點(diǎn)報(bào)名小計(jì)其他工程：未核銷費(fèi)用員工借支總計(jì)帳面數(shù)在列款