公司債務融資工具信息披露管理制度模版

1、*科技股份有限公司債務融資工具信息披露管理制度2020年 8月第一章 總則第一條 為落實銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具信息披露規(guī)則件，制定本制度。第二條 本制度由董事會負責建立，并保證本制度的有效實施，從而確保公時。第三條 本制度中提及“信息”系指在公司債務融資工具（以下簡稱“債務場公布信息。第二章 信息披露事務負責人、管理部門和職責第四條 本制度由公司董事會辦公室負責實施，總裁為實施本制度的第一責任人，由信息披露專員負責具體協(xié)調。第五條 本制度由董事會辦公室負責起草，經公司董事會審議通過后實施。公司應在董事會審議通過本制度之后將本制度主要內容按照債務融資工具監(jiān)管機構的要求予以公開披露。

2、本制度的修訂，應當履行前述起草、審議和公開披露程序。第 1頁第六條 公司董事會辦公室為公司負責信息披露的常設機構，對信息披露專報送和披露工作。第七條 本制度由公司監(jiān)事會負責監(jiān)督。監(jiān)事會可對本制度的實施情況進行定期或不定期檢查，對發(fā)現的重大缺陷及時督促公司董事會對制度予以修訂。第八條 公司根據國家財政主管部門的規(guī)定建立并執(zhí)行財務管理和會計核算制規(guī)范的有效實施。第三章 信息披露的基本原則第九條 公司董事、監(jiān)事和高級管理人員及其他因工作關系接觸到應披露信信息。第十條 公司董事應勤勉盡責，保證公司信息披露內容的真實、準確、完整第十一條 監(jiān)事和監(jiān)事會應負責對公司董事及高級管理人員履行信息披露相關職責的行

3、為進行監(jiān)督。第十二條 公司董事和董事會、監(jiān)事和監(jiān)事會以及高級管理人員有責任保證公司信息披露專員及時知悉按照本制度應當披露的信息。第十三條 凡涉及以公司名義對外發(fā)表的公開言論，均需經公司總裁確認或簽發(fā)后，方可發(fā)表。第十四條 公司總部各部門以及各分公司、子公司的負責人為其所屬部門及人作為指定聯(lián)絡人，負責向公司信息披露專員報告信息。息及時通報給公司信息披露專員。第十五條 除按照相關法律、法規(guī)與監(jiān)管部門另有具體規(guī)定之外，公司控股第 2頁日內報公司董事會辦公室，重要信息至少每季度末報公司董事會辦公室備案。第四章 信息披露的基本標準和內容第十六條 公司根據信息披露相關法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及交易應

4、當披露的信息范圍。第十七條 債務融資工具發(fā)行前，公司應按照交易商協(xié)會自律性規(guī)范文件的發(fā)行文件至少應包括以下內容：（一）發(fā)行公告；（二）募集說明書；（三）發(fā)行計劃；（四）信用評級報告和跟蹤評級安排；（五）法律意見書；（六）公司最近三年經審計的財務報告和最近一期會計報表；（七）第一期中期票據承銷機構名單及聯(lián)系方式。首次公開發(fā)行債務融資工具，應至少于發(fā)行日前 3個工作日公布發(fā)行文件； 2開發(fā)行超短期融資券，應至少于發(fā)行日前 1個工作日公布發(fā)行文件。第十八條 債務融資工具發(fā)行完成后，公司最遲應在債權債務登記日的次一個工作日，通過交易商協(xié)會認可的網站公告當期債務融資工具的實際發(fā)行規(guī)模、價格、期限等信息。

5、第十九條 在債務融資工具存續(xù)期內，公司應按以下要求持續(xù)披露信息：（一）每年 4月 30日以前，披露上一年度的年度報告和審計報告；（二）每年 8月 31日以前，披露本年度上半年的資產負債表、利潤表和現金流量表；（三）每年 4月 30 10月 31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的資產負債表、利潤表和現金流量表。間應不晚于公司在證券交易所、指定媒體或其他場合公開披露的時間。第二十條 在債務融資工具存續(xù)期內，公司發(fā)生可能影響其償債能力的重大第 3頁事項時，應及時向市場披露。前款所稱重大事項包括但不限于：（一）公司名稱、經營方針和經營范圍發(fā)生重大變化；（二）公司生產經營的外部條件發(fā)生重大變化；合同

6、；或報廢；（五）公司發(fā)生未能清償到期重大債務的違約情況；（六）公司發(fā)生大額賠償責任或因賠償責任影響正常生產經營且難以消除的；（七）公司發(fā)生超過凈資產 10%以上的重大虧損或重大損失；（八）公司一次免除他人債務超過一定金額，可能影響其償債能力的；動；董事長或者總裁無法履行職責；破產程序、被責令關閉；（十一）公司涉及需要說明的市場傳聞；（十二）公司涉及重大訴訟、仲裁事項；制措施；（十四）公司發(fā)生可能影響其償債能力的資產被查封、扣押或凍結的情況；公司主要或者全部業(yè)務陷入停頓，可能影響其償債能力的；（十五）公司對外提供重大擔保；（十六）公司董事會認為可能影響公司償債能力的其他重大事項。第二十一條 公司

7、應當在下列事項發(fā)生之日起兩個工作日內，履行前一條重合公開披露的時間，并說明事項的起因、目前的狀態(tài)和可能產生的影響：（一）董事會、監(jiān)事會或者其他有權決策機構就該重大事項形成決議時；第 4頁（二）有關各方就該重大事項簽署意向書或者協(xié)議時；時；（四）收到相關主管部門決定或通知時。第二十二條風險因素：（一）該重大事項難以保密；（二）該重大事項已經泄露或者市場出現傳聞。第二十三條 公司披露重大事項后，已披露的重大事項出現可能對公司償債工作日內披露進展或者變化情況、可能產生的影響。第二十四條 公司披露信息后，因更正已披露信息差錯及變更會計政策和會應至少包括以下內容：（一）變更原因、變更前后相關信息及其變化

8、；說明；（三）變更事項對企業(yè)償債能力和償付安排的影響；（四）相關中介機構對變更事項出具的專業(yè)意見；重要影響的其它信息。第二十五條 公司更正已披露財務信息差錯，除披露變更公告外，還應符合以下要求：（一）更正未經審計財務信息的，應同時披露變更后的財務信息；行審計，且于公告發(fā)布之日起三十個工作日內披露相關審計報告；第 5頁第二十六條 公司變更債務融資工具募集資金用途，應至少于變更前五個工作日披露變更公告。第二十七條 公司變更中期票據發(fā)行計劃，應至少于原發(fā)行計劃到期日前五個工作日披露變更公告。第二十八條 公司應當在債務融資工具本息兌付日前五個工作日，通過全國銀行間市場交易商協(xié)會認可的網站公布本金兌付、

9、付息事項。第二十九條 法律、法規(guī)予以保護或要求保密的信息，經監(jiān)管部門同意豁免后，可不予以披露，但應當向市場及時公告有關情況。第五章 信息披露的流程第三十條 公司未公開披露的信息應嚴格遵循本制度所規(guī)定的內部流轉、審第三十一條 公司各部門、各控股子公司發(fā)生本制度所述的重大事項時，應會辦公室完成信息披露審批程序與對外履行信息披露義務。事項信息向信息披露專員報告。工作。公告事宜，并將相關信息在規(guī)定時間內于銀行間債券市場公開。第三十二條 對本制度規(guī)定的應披露事項，各相關部門、控股子公司應積極權要求其加以補充。第三十三條 所有需要披露的信息，按如下流程制作：子公司負責人應認真核對相關信息資料的真實性和準確

10、性；第 6頁據進行核查；行文件或定期披露文件時間、指定媒體上發(fā)布。第三十四條 公司發(fā)現已披露信息有錯誤、遺漏和誤導時，應及時調查、核實和修正，并根據具體情況，發(fā)布更正、補充或澄清公告。第三十五條 公司董事會辦公室負責公司內部信息披露文件、資料的檔案管理，設置專人負責，并對董事、監(jiān)事、高級管理人員履行職責的情況進行記錄。相關檔案保管期限依據公司有關文檔保存的相關規(guī)定辦理。第三十六條 在強調不同投資者間公平信息披露的原則基礎上，公司可以通進行溝通，保證信息披露工作的順利開展。第六章財務管理與會計核算的內部控制及監(jiān)督機制第三十七條 公司應當根據國家財政主管部門的規(guī)定建立并執(zhí)行財務管理和制制度的建立和執(zhí)行情況，保證相關控制規(guī)范的有效實施。第三十八條 公司應當自每一會計年度終了時編制財務會計報告，并依法經會計師事務所審計。第七章 違反本制度的責任第三十七條 如出現信息披露違規(guī)行為被交易商協(xié)會給予處分的情況，公司董事會辦公室應及時組織對本制度及其實施情況的檢查，并采取相應的更正措施。第三十八條 由于有關人員失職，導致信息披露違規(guī)，給公司造成嚴重影響以責令其進行適當的賠償。第 7頁第三十九條 各部門、