月度財務(wù)分析報告主要內(nèi)容

1、月度財務(wù)剖析報告主要內(nèi)容月度財務(wù)剖析報告有什么主要內(nèi)容?怎么寫好一篇月度財務(wù)剖析報告呢?小編為大家整理的對于月度剖析報告主要內(nèi)容的范文，供大家參照閱讀。月度財務(wù)剖析報告主要內(nèi)容：一、公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況(一)本月和今年累計生產(chǎn)經(jīng)營狀況，包含主要產(chǎn)品(或業(yè)務(wù))生產(chǎn)、業(yè)務(wù)營業(yè)量、銷售量(入口額、出口額)及環(huán)比增添量;市場局勢變化對生產(chǎn)經(jīng)營的影響。(二)新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝開發(fā)及投入狀況。(三)經(jīng)營中出現(xiàn)的問題和困難，以及需要說明的其余業(yè)務(wù)狀況和事項。二、資本增減和周轉(zhuǎn)狀況(一)錢幣資本的主要根源及同比變化狀況。(二)應(yīng)收賬款、存貨同比變化狀況及增減原由。(三)財產(chǎn)、欠債、全部者權(quán)益項目中，好像比改動

2、幅度超出30%，應(yīng)說明原由。三、實現(xiàn)利潤(損失)狀況(一)營業(yè)收入、主營業(yè)務(wù)收入的環(huán)比增減額及其主要影響要素;營業(yè)收入、主營業(yè)務(wù)收入的同比增減額及其主要影響要素，包含銷售量、銷售價錢、銷售構(gòu)造改動和新產(chǎn)品銷售，以及影響銷售量的滯銷產(chǎn)品種類、庫存數(shù)目等。(二)成本花費改動的主要要素和各組成部分的改動要素，包含成本花費總數(shù)、銷售花費、管理花費、財務(wù)花費、人工成本同比變化狀況及主要要素。(三)環(huán)比及同比影響其余利潤的主要事項，包含投資利潤改動狀況、補助收入各款項根源和金額、營業(yè)外進(jìn)出的主要事項和金額。(四)損失公司戶數(shù)、損失面、損失總數(shù)及同比增減額、損失原由。四、公司財務(wù)風(fēng)險狀況(一)公司從事的風(fēng)險

3、投資業(yè)務(wù)，主要包含拜托理財、股票投資、基金投資、期貨及衍生品交易等風(fēng)險業(yè)務(wù)占用資本規(guī)模、資本根源與盈虧狀況。(二)公司債務(wù)負(fù)擔(dān)狀況，主要包含長、短期借錢同比增減金額及原因，逾期債務(wù)本金和未償還利息狀況。五、對公司月度財務(wù)狀況、經(jīng)營成就和現(xiàn)金流量產(chǎn)生重要影響的其余事項。月度財務(wù)剖析報告范文:范文1市民政局:醫(yī)院20 xx年是比較安穩(wěn)的一年，在面對醫(yī)療市場強(qiáng)烈的競爭，本院門診樓改建搬家，道路施工交通不便等諸多要素下，全院領(lǐng)導(dǎo)員工上下一心，共同努力,一直堅持以過硬的醫(yī)療技術(shù)，先進(jìn)的醫(yī)療設(shè)施，便宜的醫(yī)療價錢，溫馨的醫(yī)療服務(wù)為XX創(chuàng)下了優(yōu)秀的口碑?，F(xiàn)將20 xx年度財務(wù)狀況報告以下:一、今年度收入剖析今

4、年度實現(xiàn)賬面收入X.27萬元，比上年度的X.09萬元減少了10%。此中主營業(yè)務(wù)收入X.27萬元，其余業(yè)務(wù)收入X萬元，分別比昨年減少了10%和20%。在主營業(yè)務(wù)收入中，門診收入X.3萬元，比昨年增添了8%，此中門診收入8.42萬元，比昨年的X.75萬元增添了25%;住院收入X.94萬元，比昨年降落了19%，較昨年對比，主假如今年減少了手外住院收入。今年度其余收入總數(shù)為X萬元，此中:防疫站收入為X.47萬元，比昨年X.73萬元增添了16%，房租及利息收入X.8萬元。二、今年度主要成本花費剖析今年度共發(fā)生成本花費X.51萬元，比上年度X.10萬元減少了7%，主要表此刻:1、今年度藥品耗費X.88萬元

5、，衛(wèi)生資料耗費X.69萬元，分別比昨年的X.86萬元和X.6萬元降落了12%和20%，主假如受收入減少的影響。今年度藥品收入達(dá)到X.71萬元，與昨年持平。醫(yī)療收入達(dá)到X.56萬元，比昨年減少了15%。2、今年度薪資獎金及社會保障費X.18萬元,比上年度X.44萬元增添支出X.74萬元,增添了1%。3、今年度發(fā)生能源費支出36萬元。此中:耗電22.8萬度21.4萬元，用汽962.3噸12.5萬元，支付水費2.1萬元。今年能源費比上年度增添了9.5萬元。4、今年度計提房子設(shè)施折舊X.3萬元，與上年基本持平。5、整年還發(fā)生電話費1.3萬元，差旅及交通費2.5萬元，印刷及復(fù)印費5.5萬元，購辦公用品及

6、耗花費物質(zhì)7.2萬元，款待費支出X.9萬元，計量強(qiáng)檢醫(yī)療廢水監(jiān)測證件年審等1.4萬元，寬帶網(wǎng)及醫(yī)?？ㄊ褂觅M,軟件服務(wù)費4.85萬元，門診及住院單據(jù)費1.48萬元，刷卡手續(xù)費1.38萬元，汽車加油養(yǎng)護(hù)保險養(yǎng)路費5萬元，垃圾清運費0.38萬元，購工裝及醫(yī)用圖書報刊費1.2萬元等。6、今年計提董事長基金X.89萬元，銷售上年待攤花費X萬元。三、今年度發(fā)生的其余重要資本支出項目1、CT后續(xù)保護(hù)費，移機(jī)費X.78萬元。2、廣告宣傳及招牌制作費X.4萬元。3、設(shè)施維修及汽管安裝.維修.養(yǎng)護(hù).改造費X.5萬元。4、醫(yī)療補償支出X.83萬元。5、支付碎石及手外科上年度提成X.76萬元。6、門診房子改造裝飾支出

7、X.5萬元。7、防水辦理改造工程X.04萬元。8、今年度新增設(shè)施投資X.1萬元。主要購買了高頻利浦刀，嬰兒高壓氧艙，胎心多普勒，痔瘡符合器及刺激儀，心電監(jiān)護(hù)儀等。四、今年度結(jié)余狀況今年度實現(xiàn)利潤總數(shù)X.76萬元，加年初的分派結(jié)余X.64萬元，期末賬面未分派利潤為X.4萬元。五、現(xiàn)金流量剖析今年度賬面現(xiàn)金及銀行存款余額X.42萬元，除按期存款戶X萬元外，實質(zhì)可用錢幣資本X.42萬元。今年共發(fā)生現(xiàn)金及銀行存款流入X.45萬元。此中經(jīng)營活動總流入為X.34萬元，占71%，收到銀行存款利息流入X.75萬元。在經(jīng)營活動總流入中,銷售藥品及醫(yī)療服務(wù)收入X.2萬元，占經(jīng)營流入的X.5%，其余流入為1.5%.

8、主要為財局0607年防疫活動經(jīng)費X.02萬元。今年度發(fā)生現(xiàn)金流入X.29萬元。此中:經(jīng)營活動流出X.25萬元，占87.6%;固定財產(chǎn)購買投資支出X.1萬元，占3.1%;房子改造支出X.5萬元，占10.2%;污水辦理工程投入12.04萬元，占2.2%;在經(jīng)營流出頂用于購買藥品及資料支出X.65萬元,占經(jīng)營流出的42%;用于員工方面支出X萬元,占經(jīng)營流出的53.5%;CT保護(hù)以及移機(jī)支出X.78萬元。六、20 xx年醫(yī)務(wù)財務(wù)管理有待進(jìn)一步增強(qiáng)和控制的方面1、增強(qiáng)物質(zhì)管理,進(jìn)一步做好物質(zhì)的計劃,采買,銷售和庫存工作。2、增強(qiáng)醫(yī)療專用設(shè)施的安全使用和保護(hù)管理。3、進(jìn)一步成立健全財務(wù)管理管理,將財務(wù)核算

9、進(jìn)一步的細(xì)分化,精準(zhǔn)化,努力降低財務(wù)風(fēng)險。4、增強(qiáng)財務(wù)監(jiān)察及控制職能,進(jìn)一步協(xié)調(diào)科室與財務(wù)關(guān)系,做好住院結(jié)算和門診收費工作的管理。5、增強(qiáng)來往賬目的管理,實時清欠回收資本,以加快資本周轉(zhuǎn),提升資金的利用率。6、持續(xù)弘揚我院節(jié)儉節(jié)儉的優(yōu)秀傳統(tǒng)，節(jié)能降耗，努力降低成本，調(diào)換員工踴躍性，為在新的一年再創(chuàng)絢爛作出努力。醫(yī)院20 xx年3月10日范文2單位:演示單位報告時期:200X年4月一、財務(wù)狀況整體評論公司整體財務(wù)狀況2.行業(yè)競爭敵手對照二、財務(wù)報表剖析(一)財產(chǎn)欠債表剖析1.財產(chǎn)狀況及財產(chǎn)改動剖析2.流動財產(chǎn)構(gòu)造改動剖析3.非流動財產(chǎn)構(gòu)造改動剖析4.欠債及全部者權(quán)益改動剖析(二)利潤表剖析1.利

10、潤總數(shù)增添及組成狀況2.成本花費剖析3.收入質(zhì)量剖析(三)現(xiàn)金流量表剖析1.現(xiàn)金流量項目構(gòu)造與改動剖析2.現(xiàn)金流入流出構(gòu)造對照剖析3.現(xiàn)金流量質(zhì)量剖析三、財務(wù)分項剖析(一)盈余能力剖析1.以銷售收入為基礎(chǔ)的利潤率剖析2.成本花費對盈余能力的影響分析3.收入、成本、利潤的協(xié)調(diào)剖析4.從投入產(chǎn)出角度剖析盈余能力(二)成長性剖析1.財產(chǎn)/資本增添穩(wěn)固性剖析2.利潤增添穩(wěn)固性剖析(三)現(xiàn)金流量指標(biāo)剖析1.現(xiàn)金償債比率2.現(xiàn)金利潤比率(四)償債能力剖析1.短期償債能力剖析2.長久償債能力剖析(五)經(jīng)營效率剖析1.財產(chǎn)使用效率剖析2.存貨、應(yīng)收賬款使用效率剖析3.運營周期分析(六)經(jīng)營協(xié)調(diào)性剖析1.長久投

11、融資活動協(xié)調(diào)性剖析2.運營資本需求變化剖析3.現(xiàn)金進(jìn)出協(xié)調(diào)性剖析4.公司經(jīng)營的動向協(xié)調(diào)性剖析四、綜合評論剖析(一)杜邦剖析(二)經(jīng)濟(jì)增添值(EVA)剖析(三)財務(wù)預(yù)警-Z計分模型4/26一、財務(wù)狀況整體評論20 xx年4月，演示單位當(dāng)月實現(xiàn)營業(yè)收入72,183.41萬元，累計實現(xiàn)營業(yè)收入300,529.25萬元,昨年同期實現(xiàn)營業(yè)收入126,656.40萬元，同比增添137.28%;當(dāng)月實現(xiàn)利潤總數(shù)2,509.69萬元，累計實現(xiàn)利潤總數(shù)9,906.00萬元，較昨年同期增添100.70%;當(dāng)月實現(xiàn)凈利潤1,634.39萬元，累計實現(xiàn)凈利潤7,851.99萬元，較同期增添86.25%。以下是依據(jù)沃爾

12、評分系統(tǒng)對公司進(jìn)行的綜合評論:5/26二、財務(wù)報表剖析(一)財產(chǎn)欠債表剖析1.財產(chǎn)狀況及財產(chǎn)改動剖析6/262.流動財產(chǎn)構(gòu)造改動剖析20 xx年4月，演示單位流動財產(chǎn)規(guī)模達(dá)到159,232.85萬元，同比增加73,114.59萬元，同比增添84.90%。此中錢幣資本同比減少1.59%，應(yīng)收賬款同比增添22.42%，存貨同比增添331.01%。應(yīng)收賬款的質(zhì)量和周轉(zhuǎn)效率對公司的經(jīng)營狀況起重要作用。營業(yè)收入同比增幅為137.28%，高于應(yīng)收賬款的增幅，公司應(yīng)收賬款的使用效率獲得提升。在市場擴(kuò)大的同時，應(yīng)注意控制應(yīng)收賬款增添所帶來的風(fēng)險。3.非流動財產(chǎn)構(gòu)造改動剖析7/2620 xx年4月，演示單位非流

13、動財產(chǎn)達(dá)到40,693.03萬元，同期比增加23,197.81萬元，同期比增添132.60%。長久投資項目達(dá)到4,950.06萬元，同比增添143.82%;固定財產(chǎn)32,120.64萬元，同比增添171.37%;在建工程達(dá)到2,349.01萬元，同期比增添162.69%;無形財產(chǎn)及其余項目達(dá)到1,273.32萬元，同比減少53.43%。4.欠債及全部者權(quán)益改動剖析8/2620 xx年，演示單位欠債和權(quán)益總數(shù)達(dá)到199,925.88萬元，同期比增加92.95%;此中欠債達(dá)到160,606.22萬元，同期比增添110.79%，全部者權(quán)益39,319.65萬元，同期比增添43.39%。財產(chǎn)欠債率為8

14、0.33%，同期比增添6.80個百分點，產(chǎn)權(quán)比率為4.08，同期比增添1.31。從欠債與全部者權(quán)益占總財產(chǎn)比重看，公司的流動欠債比重為80.25%，非流動欠債比重為0.08%，全部者權(quán)益的比重為19.67%。公司欠債的變化中，流動欠債增添110.68%，長久欠債增添349.17%。(二)利潤表剖析9/261.利潤總數(shù)增添及組成剖析20 xx年4月，演示單位當(dāng)月實現(xiàn)營業(yè)收入72,183.41萬元,累計實現(xiàn)營業(yè)收入1,634.39300,529.25萬元，累計較同期增添萬元,累計實現(xiàn)凈利潤7,851.99137.28%;當(dāng)月實現(xiàn)凈利潤萬元，累計較同期增添86.25%。從凈利潤的形成過程來看:營業(yè)利潤為9,776.73萬元，較同期增添101.20%;利潤總數(shù)為9,906.00萬元，較同期增添100.70%。2.成本花費剖析10/2620 xx增添年4月，演示單位發(fā)生成本花費累計138.52%，此中營業(yè)成本243,560.08291,018.31萬元，同期比萬元，占成本花費總數(shù)的83.69%;銷售花費為36,