中可ERP-最終用戶培訓(xùn)講義-FI-固定資產(chǎn)-IM

1、中可二期ERP最終用戶培訓(xùn)FI-資產(chǎn)2009/12/09培訓(xùn)內(nèi)容容1、課程目標(biāo)和基本概念 2、業(yè)務(wù)流程、場景和系統(tǒng)操作 3、操作練習(xí)和檢查 4、業(yè)務(wù)變革點(diǎn) 5、課程小結(jié)培訓(xùn)課程程目標(biāo)培訓(xùn)對象象 （SAP角色）固定資產(chǎn)產(chǎn)會計主主管固定資產(chǎn)產(chǎn)會計這個培訓(xùn)訓(xùn)課程將將幫助培培訓(xùn)參與與者：了解資產(chǎn)產(chǎn)模塊的的主要功功能，以以及該模模塊與其其它模塊塊的集成成關(guān)系熟悉資產(chǎn)產(chǎn)模塊相相關(guān)概念念：資產(chǎn)產(chǎn)分類、資產(chǎn)主主數(shù)據(jù)、資產(chǎn)憑憑證類型型、記賬賬碼、折折舊范圍圍、折舊舊碼、資資產(chǎn)價值值日等掌握固定定資產(chǎn)的的購置、固定資資產(chǎn)的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移、固固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊、在建工工程資本本化、固固定資產(chǎn)產(chǎn)處置、固定資資產(chǎn)盤點(diǎn)點(diǎn)、固定定資產(chǎn)

2、減減值準(zhǔn)備備工作流流程和系系統(tǒng)操作作方法資產(chǎn)模塊塊功能介介紹資產(chǎn)模塊塊的主要要功能有有：固定資產(chǎn)產(chǎn)子模塊塊是以資資產(chǎn)為對對象,記錄和反反映一個個資產(chǎn)從從創(chuàng)建、購置、折舊到到報廢全全過程的的信息管管理模塊塊。在SAP資產(chǎn)會計計模塊中中，對于于資產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)的記記帳同樣樣會通過過集成過過帳的方方式在總總分類帳帳中形成成會計憑憑證。和其他模模塊的集集成1、與采購購模塊集集成可以以實(shí)現(xiàn)資資產(chǎn)的外外部購置置。2、利用內(nèi)內(nèi)部訂單單可以管管控在建建工程、固定資資產(chǎn)等的的預(yù)算。3、資產(chǎn)模模塊的過過賬會同同時更新新到總賬賬模塊。 總分類帳帳與固定定資產(chǎn)帳帳資產(chǎn)通過過統(tǒng)馭科科目連接接到總分分類帳。資產(chǎn)1000房屋建筑

3、筑物2000機(jī)械設(shè)備備生產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備2100機(jī)械設(shè)備備非生生產(chǎn)設(shè)備備3000叉車3020貨車4000電子設(shè)備備5000銷售設(shè)備備資產(chǎn)債務(wù)總分類帳帳資產(chǎn)分類類資產(chǎn)類別別是資產(chǎn)會會計中重重要的組組成部分分，每一一個資產(chǎn)產(chǎn)都必須須分配給給一個適適當(dāng)?shù)馁Y資產(chǎn)類別別，在資資產(chǎn)類別別中會儲儲存該類類資產(chǎn)的的相關(guān)控控制信息息，如資資產(chǎn)對應(yīng)應(yīng)的賬戶戶、一般般數(shù)據(jù)和和默認(rèn)的的折舊方方法等。資產(chǎn)類別別是在集集團(tuán)層次次定義的的，該集集團(tuán)下所所有的公公司代碼碼將共用用一套資資產(chǎn)類別別。資產(chǎn)類別別同時定定義每類類資產(chǎn)的的編號范范圍。對于更更細(xì)化的的資產(chǎn)分分類可以以通過子子類別來來定義。資產(chǎn)分類類決定了了：控制屏幕幕格式和和

4、折舊范范圍定義缺省省值（分類標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、折折舊方法法、使用用壽命等等）確定資產(chǎn)產(chǎn)的編碼碼范圍該類資產(chǎn)產(chǎn)對應(yīng)的的一系列列總賬科科目資產(chǎn)主數(shù)數(shù)據(jù)長期資產(chǎn)產(chǎn)主記錄錄一般數(shù)據(jù)據(jù)維護(hù)資產(chǎn)產(chǎn)的描述述、科目目定位（資產(chǎn)類類別）、序列號號、存貨貨號、資資本化日日期，以以及資產(chǎn)產(chǎn)所屬的的成本中中心和存存放地點(diǎn)點(diǎn)。折舊范圍圍維護(hù)的是是折舊碼碼、使用用年限、普通折折舊開始始日期等等信息。資產(chǎn)價值值維護(hù)是資資產(chǎn)的價價值、折折舊值、凈值等等一系列列折舊攤攤銷相關(guān)關(guān)的數(shù)據(jù)據(jù)。資產(chǎn)會計計憑證類類型會計憑證證類型用用以區(qū)分分不同業(yè)業(yè)務(wù)種類類的記賬賬憑證，同時定定義了該該類記賬賬憑證的的編號范范圍，用用戶可以以使用憑憑證類型型作為

5、查查詢某類類業(yè)務(wù)憑憑證記錄錄的搜索索字段。憑證類型描述編碼范圍AA資產(chǎn)計賬1000000000-1099999999AF折舊計賬3000000000-3099999999記帳碼定義記賬碼由由兩位數(shù)數(shù)字組成成，用于于控制憑憑證輸入入的行項項目，如如:賬戶戶種類、借方過過賬或者者貸方過過賬、錄錄入的屏屏幕布局局等等。應(yīng)用及設(shè)設(shè)置原則則在SAP系統(tǒng)中，提供了了兩個標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的過過賬碼70和75用于于表示資資產(chǎn)記賬賬的借、貸方，建議用用戶參照照使用，分別表表示資產(chǎn)產(chǎn)的增加加和減少少。折舊范圍圍折舊范圍圍包含了缺缺省的折折舊碼、折舊年年限、折折舊開始始日期等等信息。折舊范圍代碼折舊范圍描述是否過賬到總賬01

6、財務(wù)賬面折舊是02稅務(wù)折舊否折舊碼、資產(chǎn)價價值日定義折舊碼決決定了長長期資產(chǎn)產(chǎn)的折舊舊方法、殘值率率折舊碼折舊碼描述Y100直線法10%殘值率Y200直線法5%殘值率Y300直線法0殘值率,主要用于無形資產(chǎn)、長期待攤費(fèi)用，周轉(zhuǎn)包裝物及低值易耗品（5000元以上）。Y400506 直線折舊無殘值率，下月折舊 資產(chǎn)價值值日決定了固固定資產(chǎn)產(chǎn)開始折折舊的日日期，計計提折舊舊在此日日期的下下月。培訓(xùn)內(nèi)容容1、課程目標(biāo)和基本概念 2、業(yè)務(wù)流程、場景和系統(tǒng)操作 3、操作練習(xí)和檢查 4、業(yè)務(wù)變革點(diǎn) 5、課程小結(jié)主要業(yè)務(wù)務(wù)流程資產(chǎn)模塊（一）固定定資產(chǎn)購購置（二）固固定資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移(三)固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊（四）在在建

7、工程程資本化化（五）固固定資產(chǎn)產(chǎn)處置（六）固定資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)（七）固固定資產(chǎn)產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)操作作流程一一（一）固固定資產(chǎn)產(chǎn)購置固定資產(chǎn)產(chǎn)購置流流程菜單路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)資產(chǎn)創(chuàng)建AS01-資產(chǎn)事務(wù)代碼AS01折舊碼Y400菜單路徑后勤物料管理后勤發(fā)票校驗憑證輸入MIRO _輸入發(fā)票事務(wù)代碼MIRO/F-90固定資產(chǎn)產(chǎn)購置流流程圖業(yè)務(wù)場景景：2007年10月份，某某公司某某部門將將新購臺臺式電腦腦一臺(資產(chǎn)類別別4000)，需由財財務(wù)在系系統(tǒng)中先創(chuàng)建建固定資資產(chǎn)卡片片，再由由采購根根據(jù)卡片片創(chuàng)建采采購訂單單，等發(fā)發(fā)票回來來后由財財務(wù)會計計做發(fā)票校校驗，該該設(shè)備按按直線計計提折舊舊，期限限5年，

8、預(yù)計計凈殘值值率為10%。操作路徑徑：資產(chǎn)購置置與應(yīng)應(yīng)付款同同步，有有采購訂訂單1.定義資產(chǎn)分類2.創(chuàng)建建資產(chǎn)6.記帳到資資產(chǎn)4.貨物物接受5.發(fā)票接受7.資產(chǎn)資本本化更新總帳帳科目3.創(chuàng)建采購訂單AS01創(chuàng)建資產(chǎn)產(chǎn)(1)輸入：資產(chǎn)分類類公司代碼碼類擬的資資產(chǎn)編號號：輸入入需要創(chuàng)創(chuàng)建的資資產(chǎn)數(shù)量量，輸入完后后按“主主數(shù)據(jù)”或回車車AS01創(chuàng)建資產(chǎn)產(chǎn)(2)輸入：資產(chǎn)描述述等存貨號：可用于于輸入EC號、舊系系統(tǒng)編號號等識別別字段，也可輸輸一個暫暫存的標(biāo)標(biāo)志號；數(shù)量：單單位為EA(一最小單單位)輸入完后后按“與與時間相相關(guān)“AS01創(chuàng)建資產(chǎn)產(chǎn)(3)輸入：成本中心心輸入完后后點(diǎn)擊分分配AS01創(chuàng)建資產(chǎn)

9、產(chǎn)(4)輸入：評估組1上，此值值與資產(chǎn)產(chǎn)總帳、折舊費(fèi)費(fèi)用相關(guān)關(guān)輸入完后后按“折折舊范圍圍“AS01創(chuàng)建資產(chǎn)產(chǎn)(5)輸入：折舊碼、折舊年年限、年年限期間間、自設(shè)設(shè)的折舊舊開始日日期；帳面折舊舊：一般般會計政政策規(guī)定定的折舊舊方法；稅務(wù)折舊舊：國家家稅法規(guī)規(guī)定的折折舊方法法輸入完后后請檢查查，按“保存“完成資資產(chǎn)設(shè)置置F-90收到資產(chǎn)產(chǎn)發(fā)票記記錄資產(chǎn)產(chǎn)帳(1)輸入：憑證日期期：錄入入憑證的的日期；過帳日期期：資產(chǎn)產(chǎn)記入的的會計期期間日期期，此期期間下月月開始折折舊；公司代碼碼、貨幣幣/匯率輸入記帳碼：31(發(fā)票)科目：供供應(yīng)商代代碼輸入完成成后按回回車F-90收到資產(chǎn)產(chǎn)發(fā)票記記錄資產(chǎn)產(chǎn)帳(2)輸入

10、：發(fā)票金額額(含稅)、稅碼、付款條條件下一行項項目輸入入記帳碼：70(資產(chǎn)借方方)科目：資資產(chǎn)編號號F-90收到資產(chǎn)產(chǎn)發(fā)票記記錄資產(chǎn)產(chǎn)帳(3)輸入：資產(chǎn)金額額(含稅)；數(shù)量文本點(diǎn)擊“更更多”檢檢查利潤潤中心是是否正確確；然后后按F12進(jìn)入下一一界面F-90收到資產(chǎn)產(chǎn)發(fā)票記記錄資產(chǎn)產(chǎn)帳(4)F-90收到資產(chǎn)產(chǎn)發(fā)票記記錄資產(chǎn)產(chǎn)帳(5)檢查憑證證無誤后后按F12退出總帳帳清單，點(diǎn)擊“保存”完成資產(chǎn)產(chǎn)錄入AW01N查看資產(chǎn)產(chǎn)瀏覽器器(1)購入資產(chǎn)原值本年預(yù)計折舊額點(diǎn)擊可查看資產(chǎn)購入憑證3月購入的資產(chǎn)4月開始折舊AW01N查看資產(chǎn)產(chǎn)瀏覽器器(2)業(yè)務(wù)操作作流程二二（二）固固定資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移流流

11、程菜單路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)資產(chǎn)更改AS02-資產(chǎn)事務(wù)代碼AS02菜單路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)過帳傳輸ABUMN-在公司代碼內(nèi)傳輸事務(wù)代碼ABUMN固定資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移流流程圖業(yè)務(wù)場景景：1、成本中中心之間間資產(chǎn)的的轉(zhuǎn)移，某臺式式電腦從從某部門門轉(zhuǎn)到另另一個部部門2、資產(chǎn)之之間的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移，如如資產(chǎn)類類別錯誤誤，需要要重新調(diào)調(diào)整操作路徑徑：業(yè)務(wù)操作作流程三三（三）固固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊及及攤銷固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊及及攤銷流流程菜單路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)定期處理折舊運(yùn)行 AFAB_執(zhí)行AFBP_顯示日志事務(wù)代碼AFABAFBP固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊及及攤銷流流程圖業(yè)務(wù)場景景：10月末對公公司所有有固定資資產(chǎn)計提提折舊,其

12、他長期期資產(chǎn)的的攤銷。操作路徑徑：資產(chǎn)折舊舊運(yùn)行要要點(diǎn)當(dāng)月折舊舊運(yùn)行完完畢方能能運(yùn)行下下月折舊舊！上月未運(yùn)運(yùn)行折舊舊不能運(yùn)運(yùn)行當(dāng)月月折舊！資產(chǎn)折舊舊正式運(yùn)運(yùn)行必須須后臺執(zhí)執(zhí)行！業(yè)務(wù)操作作流程四四（四）在在建工程程核算AS01創(chuàng)建在建建工程卡卡片KO01創(chuàng)建在建建工程內(nèi)內(nèi)部訂單單KO22創(chuàng)建在建建工程內(nèi)內(nèi)部訂單單預(yù)算KO02建立內(nèi)部部訂單與與在建工工程卡片片的聯(lián)系系FB60錄入在建建工程發(fā)發(fā)票KO88內(nèi)部訂單單費(fèi)用轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)至在建建工程卡卡片7、AS01創(chuàng)建固定定資產(chǎn)卡卡片8、AIAB創(chuàng)建在建建工程結(jié)結(jié)算規(guī)則則9、AIBU在建工程程完工轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入固定定資產(chǎn)在建工程程操作步步驟在建工程程核算流流程菜單路徑會

13、計財務(wù)會計固定資產(chǎn)資產(chǎn)創(chuàng)建AS01-資產(chǎn)（在建工程資產(chǎn)）事務(wù)代碼AS01菜單路徑會計控制內(nèi)部定單主數(shù)據(jù)特殊功能 訂單 KO01_創(chuàng)建事務(wù)代碼KO01菜單路徑會計控制內(nèi)部定單制定預(yù)算原預(yù)算 KO22-更改事務(wù)代碼KO22菜單路徑會計控制內(nèi)部定單主數(shù)據(jù)特殊功能 訂單 KO02_更改事務(wù)代碼KO02在建工程程核算流流程圖業(yè)務(wù)場景景：廠房完工工驗收轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)為固定定資產(chǎn)的的條件操作路徑徑：在建工程程核算菜單路徑會計財務(wù)會計應(yīng)付款憑證輸入FB60_發(fā)票事務(wù)代碼FB60菜單路徑會計控制內(nèi)部訂單期末結(jié)帳單一功能 結(jié)算 KO88_單個處理事務(wù)代碼 KO88菜單路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)資產(chǎn)創(chuàng)建AS01-資產(chǎn)事務(wù)代碼A

14、S01菜單路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)過帳在建工程資本化AIAB_分配事務(wù)代碼AIAB菜單路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)過帳在建工程資本化AIBU_記帳結(jié)算事務(wù)代碼AIBU操作路徑徑：接上上頁業(yè)務(wù)操作作流程五五（五）固固定資產(chǎn)產(chǎn)處置固定資產(chǎn)產(chǎn)處置流流程菜單路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)過賬報廢ABAVN_通過報廢收回資產(chǎn)事務(wù)代碼ABAVN菜單路徑會計財務(wù)會計總分類帳過賬FB50_輸入總帳科目憑證事務(wù)代碼FB50固定資產(chǎn)產(chǎn)處置流流程圖業(yè)務(wù)場景景：某臺式電電腦無法法正常運(yùn)運(yùn)轉(zhuǎn)，經(jīng)經(jīng)驗查后后進(jìn)行報報廢處理理,從清理科科目轉(zhuǎn)出出.操作路徑徑：業(yè)務(wù)操作作流程六六（六）固固定資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)固定資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)流流程固定資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)流

15、流程圖業(yè)務(wù)場景景：年末固定定資產(chǎn)盤盤點(diǎn),對當(dāng)年購購置盤盈盈資產(chǎn)的的處理;對以前年年度購置置盤盈資資產(chǎn)的處處理。（盤虧通通過固定定資產(chǎn)處處置流程程）固定資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)操作路徑徑：操作路徑固定資產(chǎn)信息系統(tǒng)資產(chǎn)會計報表資產(chǎn)余額余額清單資產(chǎn)余額 S_ALR_87011963_.按資產(chǎn)編號事務(wù)代碼S_ALR_87011963操作路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)資產(chǎn)創(chuàng)建AS01-資產(chǎn)事務(wù)代碼AS01操作路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)過帳ABNAN_記帳資本（以前年度資產(chǎn)）事務(wù)代碼ABNAN操作路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)資產(chǎn)創(chuàng)建AS01-資產(chǎn)事務(wù)代碼AS01操作路徑固定資產(chǎn)過帳購置外部購置ABZON_帶自動抵銷分錄的購置（今年

16、購置資產(chǎn)）事務(wù)代碼ABZON業(yè)務(wù)操作作流程七七（七）固固定資產(chǎn)產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備固定資產(chǎn)產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備流程程操作路徑會計財務(wù)會計固定資產(chǎn)過帳手工價值改正ABAW_資產(chǎn)負(fù)債表重估事務(wù)代碼ABAW固定資產(chǎn)產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備流程程圖業(yè)務(wù)場景景：業(yè)務(wù)場景景：對資資產(chǎn)進(jìn)行行重估時時需要做做固定資資產(chǎn)減值值準(zhǔn)備操作路徑徑：培訓(xùn)內(nèi)容容1、課程目標(biāo)和基本概念 2、業(yè)務(wù)流程、場景和系統(tǒng)操作 3、操作練習(xí)和檢查 4、業(yè)務(wù)變革點(diǎn) 5、課程小結(jié)練習(xí)T.QYYY描述業(yè)務(wù)務(wù)場景步驟：固定資產(chǎn)產(chǎn)購置固定資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊在建工程程資本化化固定資產(chǎn)產(chǎn)處置固定資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)固定資產(chǎn)產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備學(xué)習(xí)檢查查站創(chuàng)建資產(chǎn)產(chǎn)卡片應(yīng)應(yīng)使用事事務(wù)代碼碼

17、_。固定資產(chǎn)產(chǎn)購置發(fā)發(fā)票校驗驗應(yīng)使用用事務(wù)代代碼_。對以前年年度資產(chǎn)產(chǎn)盤盈記記賬應(yīng)使使用事務(wù)務(wù)代碼_。折舊運(yùn)行行要點(diǎn)是是什么？定義了幾幾個折舊舊碼？分分別是什什么？培訓(xùn)內(nèi)容容1、課程目標(biāo)和基本概念 2、業(yè)務(wù)流程、場景和系統(tǒng)操作 3、操作練習(xí)和檢查 4、業(yè)務(wù)變革點(diǎn) 5、課程小結(jié)業(yè)務(wù)中的的重要變變革與采購模模塊進(jìn)行行集成，可以通通過采購購收貨增增加資產(chǎn)產(chǎn)實(shí)物，通過發(fā)發(fā)票校驗驗增加資資產(chǎn)價值值，達(dá)到到系統(tǒng)集集成性。資產(chǎn)編號號在公司司代碼下下依資產(chǎn)產(chǎn)類別順順序編碼碼，在創(chuàng)創(chuàng)建采購購單前必必須先建建立資產(chǎn)產(chǎn)卡片，并將資資產(chǎn)卡片片號填入入采購訂訂單中，從而實(shí)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)產(chǎn)價值由由業(yè)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)集成成傳輸，在資產(chǎn)產(chǎn)

18、模塊就就能追溯溯到資產(chǎn)產(chǎn)的采購購訂單記記錄。對于某類類資產(chǎn)購購置的預(yù)預(yù)算管理理通過內(nèi)內(nèi)部訂單單的形式式實(shí)現(xiàn)，可以實(shí)實(shí)現(xiàn)在資資產(chǎn)入帳帳時達(dá)到到預(yù)算的的實(shí)時管管控。成本中心心及成本本中心所所屬的功功能范圍圍決定其其折舊攤攤銷的費(fèi)費(fèi)用類別別與承擔(dān)擔(dān)者；內(nèi)部訂單單收集的的折舊費(fèi)費(fèi)用可以以被內(nèi)部部訂單所所指定的的用途加加以分?jǐn)倲?，如可可以結(jié)算算至資產(chǎn)產(chǎn)項目等等?？梢詫㈩愵愃崎L期期待攤費(fèi)費(fèi)用、無無形資產(chǎn)產(chǎn)、周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)包裝物物等需要要定期攤攤銷的業(yè)業(yè)務(wù)，納納入固定定資產(chǎn)卡卡片管理理，通過過固定資產(chǎn)產(chǎn)模塊折折舊功能能，由系系統(tǒng)自動動完成攤攤銷。通過內(nèi)部部訂單收收集與在在建工程程相關(guān)的的費(fèi)用及及資產(chǎn)與與物料消消耗，可可以達(dá)到到總額預(yù)預(yù)算管理理的目的的。可以通過過內(nèi)部訂訂單對在在建工程程的項目目進(jìn)行核核算，收收集在建建工程的的明細(xì)信信息。將將在建工工程設(shè)置置成為資資產(chǎn)卡片片，當(dāng)在在建工程程完工結(jié)結(jié)算時，將在建建工程卡卡片金額額按比例例結(jié)算至至相應(yīng)的的長期資資產(chǎn)。SAP系統(tǒng)中減減值準(zhǔn)備備是針對對具體資資產(chǎn)卡片片操作，將減值值金額填填入到卡卡片中，在系統(tǒng)