審計述職報告

第頁審計述職報告一、堅持“圍繞中心、服務大局”，專心開展內部審計工作

全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和限制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，專心進行工作重點“轉型”，仔細開展審計工作。

一是專心開展內限制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業(yè)的經營管理流程以及內限制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵點比較熟識的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項內限制度執(zhí)行狀況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內控評價。根據內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條看法，并專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關于調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農村商業(yè)銀行根據《合肥科技農村商業(yè)銀行審計檢查實施方法》、《合肥科技農村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位職責，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。合肥市其次人民醫(yī)院根據衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計規(guī)定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內審工作職責(細則)》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

二是突出建設項目審計。為了節(jié)約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，專心地開展建設項目審計。據不完全統(tǒng)計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年接著嚴把審計質量關，嚴格根據省公司的要求，對具備條件的工程項目做到101%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目42101項，工程送審總金額11308.73萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星修理送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。透過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節(jié)約了建設資金，發(fā)揮了內部審計監(jiān)督與服務的功能。

三是接著完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府選購 環(huán)節(jié)，留意嚴格把關，極力提升選購 資金節(jié)約效率，強化對政府選購 的監(jiān)管。截至20xx年10月份，全區(qū)自行選購 預算0。1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務收支狀況進行了審計。市馬路局對所屬11個單位20xx年財務收支進行了全面審計，審計面為101%，透過審計，發(fā)覺問題36個，提出審計看法38條，所審項目均下發(fā)了審計看法書，并進行跟蹤落實。

四是大力開展經濟職責審計。據統(tǒng)計，全市內審機構已對196個縣以下領導干部和企業(yè)領導人員開展了經濟職責審計。透過審計，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經濟職責意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局20xx年以財務收支審計為基礎、經濟職責審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經濟職責審計，努力做到三個結合，即經濟職責審計與財務收支審計相結合;經濟職責審計與廉政工作相結合;經濟職責審計與職業(yè)素養(yǎng)相結合。市建委、市民政局、市教化局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市馬路局、蜀山區(qū)教化局等單位，也專心開展經濟職責審計，切實使經濟職責審計成為正確評價被審計人員任期經濟職責、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據。

五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經濟利益及合法權益，嚴格根據合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的全部協(xié)議、合同進行仔細審核、嚴格把關，全年共審核審簽經濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設投資控股(集團)有限公司嚴格根據《集團公司合同管理暫行方法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度動身，修改不合法不合規(guī)之處，避開潛在風險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風險限制職能。

二、突出服務理念，努力推動內審協(xié)會建設

合肥市內審協(xié)會在市審計局的領導下，在各內審協(xié)會會員單位和理事的共同參加下，在市審計局機關各部門的大力支持和協(xié)作下，仔細履行章程給予的義務，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和安排，突出重點，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協(xié)調、服務、溝通職責。一年來，市內審協(xié)會以服務為理念，主要做了以下工作。

一是推動內部審計職業(yè)化建設。

第一，抓好內審人員接著教化和培訓工作，促進內審人員職業(yè)化水平的提高。依據安徽省內部審計師協(xié)會和合肥市內部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為，推動內部審計工作發(fā)展。20xx年5月，市內審協(xié)會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班，全市各單位內部審計人員參學的專心性非常高，共有260余人參與了培訓，創(chuàng)下了內審人員參學之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經高校老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學習了內部審計項目質量管理、內部審計文書規(guī)范化，審計信息化等資料，為提高全市內審人員的專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務技能，建立健全內部審計制度，促進全市內審工作的規(guī)范化、制度化、科學化和職業(yè)化水平起到了專心的作用。

其次，接著做好CIA考試的宣揚、報名工作。CIA是國際內部審計專家的標記，是提高內審人員素養(yǎng)的一條重要途徑。市內審協(xié)會為組織宣揚、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人參與考試。

二是開展優(yōu)秀內部審計項目評比和內部審計理論研討。為進一步推動內部審計工作發(fā)展，合肥市內審協(xié)會專心組織全市各內部審計單位專心參與省內部審計師協(xié)會組織開展的20xx―20xx年以來全省優(yōu)秀內部審計項目的評比，以及20xx年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內部審計質量限制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產內控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風險導向審計與企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內部審計機構質量限制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇。

三是組織舉薦參與全省20xx年至20xx年內部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進群眾和先進工作者的評比表彰活動。依據省審計廳《關于做好全省內部審計工作先進表彰會議打算工作的通知》(皖審發(fā)[20xx]74號)要求，為仔細總結我市內部審計工作閱歷，促進內部審計隊伍建設和內部審計事業(yè)發(fā)展，市內審協(xié)會組織舉薦了20xx年至20xx年全市內部審計先進單位和先進工作者，參與全省內部審計工作先進評比活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內部審計先進單位，合肥市建設投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內部審計先進工作者。在紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年全市審計系統(tǒng)先進群眾和先進工作者的評比表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局安排財務審計處等5個單位榮獲全市內部審計先進群眾，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內部審計先進工作者。

四是組織對內部審計崗位資格證書的其次次年檢工作。透過培訓考試和資格認證，合肥市已有700多名內審人員取得了中國內審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。根據《安徽省內部審計人員崗位資格證書年檢方法》和省內部審計師協(xié)會20xx年的工作要求，為加強內審人員的職業(yè)化管理，市內審協(xié)會組織了對內部審計崗位資格證書的其次次年檢工作，共年檢400余人。

五是組織內審單位參與了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年書法攝影展活動。內審單位踴躍參與，共征集書法、美術、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。

六是組織內審單位參與了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講競賽。合肥燃氣集團有限公司內審員王英撰寫、?；垩葜v的《感悟審計人生，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選取》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎。

七是強化內部審計宣揚。為進一步優(yōu)化內部審計工作環(huán)境，市內審協(xié)會注意加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學習和自身建設，并利用各種媒體，實行多種形式，強化內部審計宣揚工作，推動內審工作發(fā)展。并在內審單位自愿的基礎上征訂了20xx年《中國內部審計》150份。

三、工作安排

一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結20xx年合肥市內審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產生新的協(xié)會領導班子，并產生新一屆理事會、常務理事會。

二是加強與內部審計單位的聯(lián)系和工作溝通，分別召開機關和企業(yè)兩個內審單位的座談會，進一步拓展內審人員的工作思路，促進內審工作的轉型。組織一次向其他省市先進內審單位的學習溝通活動。

三是接著抓好內審人員后續(xù)教化培訓工作。

第一，舉薦有條件的單位支配人員參與中國內審協(xié)會和安徽省內審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓。

其次，市內審協(xié)會依據全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，結合我市實際，舉辦一期內審人員業(yè)務培訓班。

四是接著開展理論研討和閱歷溝通活動。

審計述職報告篇2

各位領導:

三年來，在公司領導的親切關懷和指導下，我在審計部經理的崗位上，帶領審計部的全體同仁嚴格根據年初制定的審計安排，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深化落實”這一工作目標，主動主動地在公司內部開展了審計工作。經過全體同志們的共同努力，取得了肯定成果，主要表現(xiàn)在:1、從公司內審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領域的簡潔審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。2、從個人的工作實力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟識，工作過分謹慎當心，甚至有些領域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉變?？梢哉f經過這三年的努力，我現(xiàn)在已經全部融入到了這個充溢活力、朝氣的大家庭中，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我信任有公司領導的信任，有在座的各位部門經理的大力支持，再加上我們全體審計人員的勤奮工作，公司的內審工作肯定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領導和同事的認可。以下對本職工作做個簡要說明:收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作基礎上，再次進行審核、分類、匯總，最終反映到財務賬戶中。它要求收入核數(shù)員駕馭餐廳收銀、前廳收銀的工作內容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入狀況，并將應收款剛好收回，使資金得到正常運用。

1、處理夜間遺留問題，負責落實

每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要剛好處理;剛好填寫審計報告，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的狀況注上處理看法報財務總監(jiān)處理。

2、核對前臺結賬處的結賬單及收銀員個人報表

客房結賬單是由前臺收銀員為住店客人結賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結房客賬(包括向客人收取的現(xiàn)金、信用卡、支票)的匯總表。

3、核對餐廳結賬單:

1)核對餐廳結賬單時應留意;賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結賬單相核對，假如不符，要找收銀員查明緣由，并進行處理。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改緣由。

2)核對營業(yè)對賬表:要查看表中填寫的數(shù)據與收銀員上繳的附件單據中的數(shù)據是否一樣，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據與廳面其它相關人員填寫的數(shù)據是否一樣，如有不符，應馬上向收銀員查明緣由并剛好做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。

3)打折手續(xù)應完整:用賓館實惠卡打折的，要在賬單上注明xx及客人簽名;假如是賓館管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要留意收銀員所打的折扣是否正確，假如不正確，要找收銀員查明狀況，剛好做出處理。

4)免費接待是否符合標準:各級管理人員在賓館免費接待，簽單的權限應比照各級管理人員權限表。查看各級管理人員是否在權限范圍內簽單接待，假如發(fā)覺接待超標，應馬上找其補辦手續(xù)，否則上報財務總監(jiān)處理。

5)收費單的核銷及管理:收費單必需按號依次運用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證運用單”上逐張劃銷，發(fā)覺不聯(lián)碼運用的，應向收費單運用人查詢緣由，剛好催交。作廢單必需有領班以上人員簽字方可

4、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表:

負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數(shù)據計算有誤，應馬上修改，并追究夜間審計員責任。

5、審計主管同日審人員要常常到各營業(yè)點進行檢查:

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否照實反映，現(xiàn)金是否照實上繳。假如發(fā)覺收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應馬上訂正，并將狀況及處理看法剛好反映到部門經理和財務總監(jiān)及質檢部門，以防止狀況再發(fā)生，確保酒店利益不受損失。

6、出詳細每日餐飲、康體、營業(yè)收入、狀況收入報表并發(fā)至各部門領導查閱。

7、報表裝訂:

按日期依次將“收銀員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單

裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。

審計工作不足之處:

1、審計工作還不夠深化、細致

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內部審計工作當中，既要本部門主動主動，也須要其他各部門的合作，更須要按公司安排進行?；仡櫲陙砦覀兊膶徲嫻ぷ?，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想相識有關，更與我開拓意識不強有關。我始終認為這只是剛起先，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

2、主動開展對公司財務信息的核查與審計

對酒店的收入進行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層供應剛好有效的財務狀況和公司經營管理狀況的信息。

3、接著做好酒店內部經濟效益的審計

xx年我們要在這個良好開端的基礎上接著做好這項工作，酒店的收支和制度執(zhí)行狀況進行審計，全面反映其現(xiàn)金流轉及經濟效益狀況。

xx年的主要工作

審計部是一個新設部室，領導寄予我們厚望，同事也關注著我們的發(fā)展，我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順當開展，結合內部人員的詳細業(yè)務實力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。并從工作紀律、工作作風、工作看法、工作形象和工作結果提出了詳細的要求。這些基礎工作的進行，為我們全年工作的順當綻開打下了扎實的基礎。

總之，內部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依舊是艱難的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的利益作出最大限度的貢獻、努力!

審計述職報告篇3

依據中支內審工作部署，20xx年6月份和12月份分別在全行范圍內開展對內部限制管理風險的分析評價活動。依照內控評價方案，分“內部限制環(huán)境”、“風險識別與評估”、“限制活動”、“信息溝通與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內容對支行內限制度進行評審，將定期風險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員。以重點股室、關鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主。有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項制度，留意內限制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價范圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發(fā)覺重要崗位尚存在十多項風險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的緣由，提出合理的防范措施和建議，并書面報告市中支和支行領導，督促各項內部限制制度在全行得到嚴格落實?，F(xiàn)將工作匯報如下：

一、主動開展內部審計調查工作

我們依據本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風險點確定審計調查項目二項。分別是《對**支行集中選購 管理狀況的調查》、《對**支行外匯法規(guī)、內限制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行狀況的調查》。

今年8月份對支行集中選購 管理狀況進行了調查，發(fā)覺一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改看法和建議。

今年11月份對支行外匯法規(guī)、內限制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行狀況進行了調查，通過現(xiàn)場詢問、調閱部分檔案資料和視察臨柜操作狀況，基本了解和駕馭了**支局外匯管理工作狀況。從調查狀況來看，**支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，剛好實行外匯政策，建立了比較健全的內控管理制度，業(yè)務授權分責明確。并能依據上級局的內控要求，結合自身特點，對各項內限制度予以細化補充，剛好修訂完善了各項外匯業(yè)務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核方法，建立了《內控督導檢查方法》。但也發(fā)覺了不少一問題，依據問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴格內部管理制度，規(guī)范業(yè)務操作。

今年我們通過審計調查，共發(fā)覺了違規(guī)現(xiàn)象20余項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的調查報告已呈報給支行行長和中支內審科。

二、主動開展審計發(fā)覺問題“回頭看”活動

在行長親自督導下，我支行由內審牽頭，仔細組織開展了對20xx年度以來審計查出問題整改狀況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實，鞏固了審計監(jiān)督成效。

1、領導重視，強化整改意識。布置支配對20xx年度以來審計發(fā)覺問題和整改狀況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任，制定切實可行的措施。強化整改意識，主動查找風險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。

2、細心組織，確保整改實效。支配專人對全部審計項目進行逐一梳理，仔細排查問題整改狀況。并要求各部門將自查狀況、未整改緣由及下一步詳細整改措施報內審部門。內審在各部門自查的基礎上，組織人員進行了再檢查。

3、強化責任，落實整改措施。制定了**支行內審整改責任追究制度，對檢查發(fā)覺的問題經過干脆責任人、部門負責人認定后，依據問題的緣由、性質和情節(jié)等實行相應的責任追究措施，并賜予經濟懲罰。

4、嚴格督促，實現(xiàn)整改目標。針對個別未整改到位的問題，督促，制定下一步詳細整改措施。通過開展審計發(fā)覺問題整改狀況的“回頭看”活動，真正實現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進步”的目標。

三、主動參與市中支內審項目檢查

依據中支內審科的統(tǒng)一支配，今年主要參與了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對****行行長履職審計、對**中心支局外匯依法行政審計，對參加的每一個項目檢查都能仔細盡職地對待，保質保量完成任務。

審計述職報告篇4

20xx年3月，通過競爭上崗，組織考核任命我為財務審計科科長。一年來，在市局黨委的正確領導下，在同事們的大力關切、支持和幫助下，我仔細履行職責，堅持原則，勤奮敬業(yè)，扎扎實實做事、干干凈凈為人，較好地完成了領導交辦的工作任務?，F(xiàn)將一年來的思想和工作匯報如下：

一、仔細履職，較好地完成工作任務

一是建章健制促規(guī)范。本年度我組織修訂了原《**市工商局財務管理方法》、新制定了《***工商行政管理系統(tǒng)固定資產管理方法》，并對各報賬單位資金核算標準進行了規(guī)范。修訂的財務管理方法從預算、收支兩條線管理、審批和內部審計等方面進行了規(guī)范;固定資產管理方法明確了資產賬務處理部門、資產管理部門和運用部門各自的工作職責，對資產的申購、采買、安排、保管到報廢進行全過程規(guī)范化監(jiān)管。通過建立健全各項管理制度，保證了財務審計科各項工作按程序操作，按規(guī)范運行。

二是強化內審避風險。內部審計工作是財務審計科的主要工作內容之一，加強內部審計工作，其主要目的就是要規(guī)避風險，對主要負責同志進行經濟責任、財經法規(guī)教化，避開干部出現(xiàn)經濟方面的問題。我?guī)ьI財務科的同志對三個直屬分局負責人進行了離任審計，審計結果比較令人滿足。同時要求科室人員加強專項資金的審計。凡市局批準的專項資金，報賬時嚴格按批復內容進行審核，避開虛報冒領、擠占挪用等狀況發(fā)生，有效地預防報賬單位套取資金、私設小金庫等行為。

三是預算管理促發(fā)展。為貫徹“一是吃飯，二要建設，三要發(fā)展”的方針，我們根據省局和省財政的要求，調整和優(yōu)化支出結構，清理壓縮一般性支出，集中財力優(yōu)先保障人員工資、機構正常運轉和市局確定的重點項目的資金須要，堅持“民生、民主、求實、求新”的工作思路，加大對基層工商所的經費傾斜，對邊遠地區(qū)工商所賜予特殊實惠，著力規(guī)范部門預算中基本支出預算和項目支出預算的編制。20xx年全局非稅收入中罰沒收入、行政性收費均超過了預算數(shù)，分別達到目標爭取數(shù)的101%和188.86%。

本年度，我們在充分保障人員支出的基礎上，根據項目優(yōu)先、基層優(yōu)先的原則合理支配公用支出和項目支出預算，調增了各報賬單位的公用經費和執(zhí)法辦案費標準，同時擠壓資金為臨時人員補繳了養(yǎng)老保險，支付了全系統(tǒng)干部職工體檢費用，統(tǒng)籌發(fā)放了離退休干部春節(jié)補助，為全系統(tǒng)在職在崗干部職工發(fā)放了績效考評嘉獎，將市局黨委關切民生的暖和送達到干部職工手中;另外還支付了AAA工商所建設費用、設備購置費用、辦案車輛購置費用等等，我局基層建設又邁上了新的臺階。

四是財政支持保平安。本年度，我們財務審計科多次和市財政局社保科、預算科、國庫科、行政政法科等有關單位進行聯(lián)系，盡管醫(yī)保費用依舊沒有得到有效解決，但流通領域食品平安檢測費用，由市財政撥款**萬元，有效地緩解了我局食品檢測經費不足的困難，為我局更好地服務食品平安工作供應了較好的經費保障。

二、加強學習，不斷提高素養(yǎng)

加強學習，不僅是工作的須要，也是自身進步的一項基本要求，我時刻留意加強學習，先后參與了市局作風集訓、省局作風紀律整訓和治庸問責等學習活動。同時更加注意開展自學，不斷地完善、充溢自己。在加強理論學習的同時，注意更新學問結構，重點加強業(yè)務和政策法規(guī)學問的學習，努力做到在工作中學習，在學習中工作，精益求精，不斷探究，使自己更加勝任本職工作。通過學習，有效地提高了自己的綜合素養(yǎng)，樹立了正確的世界觀、價值觀和人生觀，夯實了思想基礎，使自己自覺做到在政治上、思想上、行動上與黨中央保持高度一樣，收到了學以致用、促進工作的效果。

三、廉潔自律，努力爭當排頭兵

始終以來，我時刻牢記“廉潔”二字，仔細學習了《關于黨風廉政建設責任制的規(guī)定》、《中國共產黨員廉潔從政若干準則》等廉政規(guī)定，為廉潔自律奠定了堅實的思想理論基礎。自覺遵守黨風廉政各項規(guī)定，強化自律意識，規(guī)范個人行為，樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，仔細遵守國家總局的“六項禁令”和省局的“八項禁令”，筑牢反腐拒變的防線，增加抵擋各種腐朽思想侵蝕的免疫力，從來沒有不廉潔的行為發(fā)生。

一年來，本人從不遲到早退，團結同志、敬重領導，為確保按時完成工作任務，和科室一班人一起常常加班加點，我在本職崗位上恪盡職守，盡職盡責，取得了肯定的成果，主要是得益于局黨委的正確領導，得益于各相關科室同志們的幫助支持，但和市局領導的要求和群眾的期望還有肯定差距，一是理論學習的自覺性不高，二是業(yè)務水平有待于提高。

在今后的工作中我將接著發(fā)揚成果，克服不足，一是加強學習，努力提高自身素養(yǎng)。既要加強政治理論學問的學習，增加政治敏銳性，也要努力學習業(yè)務學問，提高業(yè)務技能。二是嚴格執(zhí)行國家工商總局和省局的禁令，維護工商部門良好的社會形象。三是搞好團結，加強協(xié)作，創(chuàng)先爭優(yōu)，爭創(chuàng)“六型機關”和“五零科室”。四是深化探究基層工商所經費保障問題，進一步強化固定資產管理，從愛護干部的角度加強日常財務監(jiān)管和內部審計工作。五是根據堅持“兩個第一”、落實“五個更加”、實現(xiàn)“三最一高”目標的要求，腳踏實地、勤政廉潔，努力把自己的工作做得更好，為領導當好參謀，為***工商的發(fā)展貢獻自己的力氣。

述職人：xxx

20xx年xx月xx日

審計述職報告篇5

受黨委組織部托付，根據《關于轉發(fā)河南科技學院干部任期經濟責任審計聯(lián)席會議領導小組〈關于對部分中層領導干部進行任期經濟責任審計的通知〉的通知》（院辦字﹝20xx﹞7號）要求，審計處成立審計組，從20xx年5月7日起，對70名（組織部托付被審計人員78人，其中3人申請延期審計，5人被確定無經濟責任）中層領導干部進行任期經濟責任審計，目前審計工作已全部完成，歷時5個月，現(xiàn)將詳細工作匯報如下：

一、明確指導思想

以實行科學發(fā)展觀為指導，通過審計，摸清被審計人員任職期間對所在部門、單位財務收支的真實性、合法性和效益性以及有關經濟活動應當負有的經濟責任，在其他工作中所擔當?shù)墓ぷ髫熑蔚?。切實加強對領導干部的監(jiān)督管理，增加責隨意識，促進廉潔從政，加強黨風廉政建設，為組織部門考核、任用干部供應參考依據。

二、審計工作的實施

（一）領導重視，細心打算

接到黨委組織部托付后，相關校領導高度重視，組織召開了干部任期經濟責任審計聯(lián)席會議，成立了審計領導小組，并在審計處設立辦公室，確保此次審計工作順當實施。審計處結合工作實際，制訂了《任期經濟責任審計實施方案》，并從組織部、紀委、監(jiān)察處、財務處、資產處抽調7名人員，組成了3個審計工作組，每個工作組中安排1名專業(yè)財務人員參與；審計處印發(fā)了《內部審計指南4號—高校內部審計（第五章領導干部經濟責任審計）》、《審計署關于加強審計紀律的八項規(guī)定》、《河南省教化系統(tǒng)處級以下領導干部任期經濟責任審計實施方法》（教審﹝20xx﹞634號）、《河南科技學院干部任期經濟責任審計聯(lián)席會議制度》（院發(fā)字﹝20xx﹞73號）等10余份審計工作學習資料，組織各審計組人員加強學習，夯實理論基礎。

（二）堅持原則，依法審計

各審計組嚴格根據《河南科技學院經濟責任審計暫行方法》（院發(fā)字［20xx］13號）、《河南科技學院經費預決算管理方法（修訂）》（院發(fā)字［20xx］148號）、《河南科技學院事業(yè)經費二級財務預決算管理方法（試行）》（院發(fā)字［20xx］128號）、《河南科技學院國有資產管理暫行方法》（院發(fā)字［20xx］17號）等規(guī)定，本著客觀公正、實事求是的看法，嚴格執(zhí)行審計準則、審計程序，實行查閱資料、走訪調查、調閱電子數(shù)據、統(tǒng)計核查、實地考查等方式進行了審計，做到了審計程序、審計結果有法可依、有據可查。

（三）細化責任，突出重點

審計處依據每個領導干部工作性質的不同，把被審計人員分為四類：黨務領導干部，行政機關、教輔單位領導干部，教學院（部）、獨立學院行政領導干部，二級財務獨立核算單位領導干部，做到責任細化，重點明確。

1、黨務領導干部審計的重點。依法履行黨務管理職能狀況；校撥黨建經費、學生經費管理運用狀況；本人遵守國家財經法規(guī)和財務制度、有無違規(guī)違紀狀況等。

2、行政機關、教輔單位領導干部審計的重點。依法履行經濟管理職能狀況；校撥經費及其他經費管理運用狀況；各類資產是否平安完整、運用效益狀況；本人遵守國家財經法規(guī)和財務制度、有無違規(guī)違紀狀況等。

3、教學院（部）、獨立學院行政領導干部審計的重點。依法履行經濟管理職能狀況；單位經費的收入支出是否納入預算管理，財務收支是否合法合規(guī)及資金運用的效益狀況，會計賬目是否清晰正確等；固定資產運用是否平安完整，運用效益狀況如何；教學經費、科研經費及籌集的各種基金、資金、社會捐贈等的管理運用狀況，有無擠占、挪用和損失奢侈等問題；單位有無經濟實體，其資產、負債、全部者權益和盈虧狀況如何；財務管理制度等內部限制制度是否健全、有效；各項經濟目標的完成狀況，各項決策是否按規(guī)定程序進行，效果如何，有無重大失誤；本人遵守國家財經法規(guī)和財務制度、有無違規(guī)違紀狀況等。

4、二級財務獨立核算單位領導干部審計的重點。依法履行經濟管理職能狀況；財務收支是否合法合規(guī)及資金運用的效益狀況，會計賬目是否清晰正確，原始憑證保存是否完整、齊全，有無違規(guī)違紀和損失奢侈現(xiàn)象等；固定資產運用是否平安完整，運用效益狀況如何；科研經費及籌集的各種基金、資金、社會捐贈等的管理運用狀況；所辦產業(yè)的效益、資產、負債、全部者權益和盈虧狀況如何；內部限制制度是否健全、有效；各項經濟目標的完成狀況，各項決策是否按規(guī)定程序進行，效果如何，有無重大失誤；本人遵守國家財經法規(guī)和財務制度、有無違規(guī)違紀狀況等。

（四）措施到位，確保質量

各審計工作組根據要求到被審計人員所在單位召開進點工作會議。依據被審計人員詳細狀況，仔細做好審前、審中調查，審后核查；審計前及過程中，對被審計人員進行具體的調查摸底，通過查閱提交的審計材料，詢問本人，找相關人員座談等形式明確調查事項，并對以前審計結果的整改狀況進行了解，做好審計工作底稿；審計后期，審計人員仔細撰寫審計報告征求看法稿，收到反饋看法后，對被審計人員提出的異議、問題再進行核實，力求做到審計結果客觀、公正。

三、審計工作的結果

（一）確定成果，再接再厲

通過審計，70名被審計人員能夠履行經濟責任，在工作中做出了肯定的成果。主要有：

1、經費管理運用方面

一是被審計人員基本能夠執(zhí)行學校相關財務制度；部分單位能夠結合實際制定經費管理運用方面的規(guī)章制度，使經費的管理運用規(guī)范化。二是經費運用比較合理，大多數(shù)單位能夠根據學校年度綜合財務收支預算方案運用劃撥經費，以提高辦公質量效率和教學科研水平。三是新科學院、高職學院、成人教化學院等二級財務獨立核算單位能夠根據學校年度綜合財務收支預算方案的要求，完成上交學校經費任務。

2、固定資產方面

隨著學校招生規(guī)模的擴大，發(fā)展步伐的加快，固定資產的購置逐年增加，總值顯著提高。在審計期間內，被審計教學院（部）、科研部門和圖書館的固定資產共增加了9000余臺（件），總值增加了20xx余萬元；圖書館藏書增加了14萬余冊，總值增加了460余萬元。與審計期初相比，均有較大增加。

3、內部限制制度建設方面

重視內部限制制度建設。經審計，56個部門單位共制訂相關經費管理運用及財務管理制度150余項，規(guī)范了劃撥經費和單位財務收支運用管理。

4、重大經濟決策執(zhí)行方面

工作中，對于須要決策的重大經濟事項，被審計的部門單位基本能夠根據學校有關規(guī)定執(zhí)行實施。黨務、行政及教輔等部門能夠經過處（部）務會議等協(xié)商探討，報主管校領導審批；教學院（部）能夠通過黨政聯(lián)席會議探討后，報主管校領導審批。

（二）找出問題，剛好整改

審計過程中，共發(fā)覺了須要解決和改進的問題28項，主要集中在：

1、執(zhí)行學校財務收支預算和單位內限制度不力，經費運用存在超支現(xiàn)象。

2、個人暫借款時間較長，影響資金的運用效率。

3、部分教學院（部）教學經費支出中，設備費支出低于30%，旅差費高于15%，不符合學校經費預決算管理方法要求。

4、二級財務獨立核算單位中，有部分賬務處理運用的原始發(fā)票、單據不規(guī)范。

（三）提出建議，加強管理

在確定成果，找準問題的前提下，為加強管理，提出以下主要建議：

1、各單位應緊密結合實際，科學合理地編制經費運用預算，本著量入為出的原則加強經費管理，實施年度工作安排時，盡量避開經費的超支運用。把年度經費運用狀況列入有經濟責任中層干部的年度考核述職內容，加大對單位預算經費運用的監(jiān)督力度。

2、依據《河南省省直機關及事業(yè)單位工作人員借用公款管理暫行方法》和學校財務處相關規(guī)定，要求部門內有個人借款的人員，剛好到財務處核銷賬目，保障財務工作的正常開展。

3、學校資產管理部門應進一步加強固定資產管理，要定期對學校的固定資產進行核查，把固定資產清理核算作為年度的重要工作，結果向主管校領導匯報，向審計、財務等相關部門通報。

4、針對文科類教學院（部）購置試驗設備、試驗材料較少，出差參與學術溝通會議較多；理工科類教學院（部）學生外出實踐實習較多等詳細狀況。學校在教學經費運用管理方面，應結合實際，適當提高文科類、理工科類教學院（部）旅差費支出比例，降低文科類教學院（部）設備費支出比例。

5、二級財務獨立核算單位應進一步加強財務監(jiān)管，對于一些非正式、不符合財務制度規(guī)定的原始票據，應嚴格把關，不予報銷。

四、切實加強審計隊伍建設的建議

建設一支數(shù)量足夠、結構合理的審計隊伍，是保障審計工作順當開展的基礎。依據《內部審計實務指南第4號—高校內部審計》總則要求，高校內部審計機構應配備足夠的具有相關專業(yè)素養(yǎng)的內部審計人員，結合我校實際還需做到：

1、增加專業(yè)審計人員。隨著我校各項事業(yè)的快速發(fā)展，審計部門面對各類審計對象，擔當?shù)墓ぷ魅蝿詹粩嘣黾印１敬螌徲嬤^程中，審計組抽調人員都為兼職辦公，大量詳細工作的實施，由審計處工作人員完成，審計人員的缺少也為審計工作的開展帶來了肯定的壓力，加強審計隊伍專業(yè)化建設，是順當完成審計工作的充要條件。

2、增加審計經費。針對審計對象、審計任務增加的狀況，審計處開展市場調研、外出詢價等工作事項不斷增多，加大對審計經費的投入是維持審計部門開展常態(tài)化工作的有效保證。

本次對部分中層領導干部進行任期經濟責任審計，在校黨委、校行政的領導下，在各相關單位的支持協(xié)作下，工作進展總體比較順當。審計人員在時間緊、任務重的狀況下，能夠以工作大局為重，平常加班加點工作，利用暑假投入工作，保證了審計工作的`順當完成。通過反饋的看法來看，任期經濟責任審計工作在廣闊干部思想意識中引起了高度重視；對學校劃撥經費的運用和部分單位規(guī)范財務收支，起到了重要的監(jiān)督作用。通過本次審計增加了廣闊干部的經濟責隨意識，促使他們在工作中以德為魂、廉潔從政；為組織部門考核、任用干部供應了參考依據；為學校各項事業(yè)又好又快發(fā)展起到了保駕護航的作用。

述職人：xx

xxxx年xx月xx日

審計述職報告篇6

敬重的領導：

20xx年度，縣審計局在縣委、縣政府和市審計局的高度重視和正確領導下，在縣經濟責任審計領導小組各成員單位的支持和協(xié)作下，本著“主動穩(wěn)妥、量力而行，提高質量、防范風險”的原則，努力提高工作效率，主動拓展審計覆蓋領域，較好地完成了各項責任審計工作。

一、工作完成狀況。

依據縣委組織部的托付和20xx年初我們制定的經濟責任審計工作安排，我局共開展了17個單位的領導干部經濟責任審計(其中有2個是20xx年度項目)。審計項目中，領導干部離任審計6個，任中審計11個;被審計單位中，縣直機關8個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府3個，事業(yè)單位2個，村級4個;被審計人中，正科級11人，副科級2人，村級4人。此外全年共計辦理了31個單位負責人的交接工作。全年審計共查出有問題資金20301.90萬元，其中：違規(guī)資金878.92萬元,管理不規(guī)范資金19422.101萬元。審計針對被審計單位財政財務收支及資產管理方面存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)提出了整改看法和建議，對被審計人的經濟責任履行狀況作實事求是、客觀公正的評價，在強化對領導干部權力運用的制約和監(jiān)督，推動依法治縣、依法行政等方面發(fā)揮了主動作用

二、審計發(fā)覺的主要問題

(一)專項資金管理、運用不當。

一是事業(yè)經費擠占專項資金。縣經濟開發(fā)區(qū)20xx年至20xx年，兩年經費結余共透支625.22萬元，從帳面上反映經費支出擠占專項資金;縣農業(yè)技術推廣中心20xx年-20xx年間累計擠占事業(yè)支出占用專項資金93.75萬元。二是超范圍列支專項資金?？h環(huán)保局20xx年至20xx年超范圍列支環(huán)保資金共26.50萬元。三是對專項資金未進行專賬專戶核算?？h房管局管理的修理資金收費標準不統(tǒng)一,17.8%房改款與房屋修理資金專戶存款混淆，劃分不清，資金利用效率低，20xx年-20xx年6月房屋修理專項資金支取率為零。劉集鄉(xiāng)政府將建委轉入農房改造資金150.00萬元、孤山村補償款款7.00萬元、三礦工程款87.56萬元、淮北大堤加固款10.00萬元、水利局泵站改造款10.78萬元，累計額265.34元記入“暫存款”科目,造成單位專項資金與往來款項混淆，資金性質不明，結余不清;縣經濟開發(fā)區(qū)沒有明確的預算管理體制，對專項資金的界定不清，造成專項資金結余過大，該區(qū)20xx年底專項資金結余1645.62萬元，20xx年專項資金結余1632.4萬元，20xx年專項資金結余1810.43萬元;該區(qū)20xx年對撥入的專項經費沒有在“專項收入”中進行核算，而是放在“撥入經費”中與正常經費混在一起核算，?？钪С鲆矝]有在“專項支出”科目核算。

(二)國有資產管理工作仍需改進。

1、固定資產未剛好入賬?！翱h看管所”的遷建工程已在20xx年8月7日經過縣審計部門進行“工程造價決算審計”審結,定價款151.23萬元，縣公安局始終到20xx年9月尚未作資產轉增賬務處理;“無房所”的建設工程大部分均已完工并已開展工程造價審計，但均未作轉增資產賬務處理。xx鎮(zhèn)政府辦公大樓加固工程于20xx年底完工并全部投入運用,工程支出124.06萬元，直至20xx年9月份該鎮(zhèn)尚未作定資產入賬;該鎮(zhèn)所屬企業(yè)—原城北建筑公司辦公樓，多年來始終未記入單位固定資產賬。經濟開發(fā)區(qū)20xx年付大山鎮(zhèn)敬老院工程款82.16萬元、衛(wèi)生間改造工程20.11萬元，項目竣工驗收后未剛好記入“固定資產”。

2、個別單位未經主管部門審批購置辦公設備且未記入“固定資產”。如：經濟開發(fā)區(qū)20xx年購置辦公桌椅、檔案柜等3.2萬元、調頻廣播等2.04萬元，20xx年購買辦公桌椅1.59萬元，20xx年購買五菱牌客車一輛5.1萬元等。

3、債權債務數(shù)額巨大且長期未清理?？h采煤沉陷區(qū)綜合治理辦公室20xx年9月底“暫付款”余額為54.50萬元，“暫存款”為27.24萬元，劉集鄉(xiāng)政府“暫付款”年末余額667.45萬元，其中：個人借款307.07萬元，單位借款360.38萬元;“暫存款”年末余額1526.55萬元。xx鎮(zhèn)政府20xx年底經費賬戶“暫付款”余額467.70萬元，多為個人借款，該鎮(zhèn)村級賬戶“暫付款”余額494.19萬元。經濟開發(fā)區(qū)20xx年底“暫付款”為1104.45萬元，“暫存款”483.9萬元，其中“暫付款”三年以上比例數(shù)額較大。

(三)個別單位存在不按規(guī)定申報繳納稅款的現(xiàn)象。

縣政府后勤服務中心20xx-20xx年度房屋租金收入118.84萬元，應交納房產稅14.26萬元、營業(yè)稅及附加6.54萬元而未交;縣路橋管理處房屋租金收入52.30萬元，應交納房產稅6.28萬元、營業(yè)稅及附加元2.88萬元而未交;政府辦勞動服務公司房屋租金收入31.34萬元，應交納房產稅3.76萬元、營業(yè)稅及附加元1.73萬而未交。

審計述職報告篇7

依據組織的支配，我于xx年6月離崗。根據領導干部任期經濟責任審計實施方法的要求及《晉城市城區(qū)審計局關于對原城區(qū)檔案局局長侯強同志離任審計的通知》（城審經通[20xx]33號）精神，現(xiàn)將本人任期內負有主管責任和干脆責任的財政、財務收支事項狀況報告如下：

一、任職起止時間：xx年2月起先擔當城區(qū)檔案局局長，xx年6月離職，任期7年4個月。

二、職責范圍：

(一)仔細貫徹執(zhí)行黨的路途、方針、政策以及上級的指示,負責全局工作。

(二)仔細貫徹執(zhí)行國家各項檔案方針、政策以及區(qū)政府和上級業(yè)務主管部門的指示，加強指導檢查，確保完成各項檔案工作任務。

(三)加強班子、組織和隊伍建設，提高班子和黨組織戰(zhàn)斗力，提高隊伍的政治、業(yè)務素養(yǎng)。

(四)完成區(qū)委、區(qū)政府和上級業(yè)務主管部門交辦的其他工作任務。

三、履職狀況：

在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，在市檔案局的監(jiān)督指導下，在我任職期間，帶領檔案局干部職工緊緊圍繞為社會建設服務這個中心，工作上有了全新的開拓，服務公眾、檔案保管、信息傳播、社會教化、文化溝通五大功能得到了進一步發(fā)揮，創(chuàng)新服務廣受好評，業(yè)務成效顯著。

一是檔案社會服務功能全新拓展。檔案服務利用長足發(fā)展：20xx年以來，我區(qū)檔案部門每年接待各級利用者20xx余人次，調閱案卷5000余卷次。逐年均呈現(xiàn)明顯增長趨勢。

二是檔案館硬件設施顯著改善。從xx年3000元的檔案事業(yè)費到現(xiàn)在的15000元，翻了5翻，特殊是在06年解決檔案人員健康津貼，在07年區(qū)政府撥款總計10余萬元，配備了工作用車，以及電腦5臺，激光打印機、掃描儀、復印機、檔案管理軟件等設備以及空調、吸塵器、溫濕度儀等，使檔案館向現(xiàn)代化綜合檔案館邁進了一大步，從很大程度上改善了區(qū)檔案館的落后面貌，檔案保管條件明顯改善。

三是確保檔案平安。我任檔案局局長以來，始終把檔案平安工作放在首位，確保檔案平安不出現(xiàn)一絲一毫的紕漏。為此，局里特地成立了由我任組長的平安工作領導小組，還制定完善了檔案平安的制度，將檔案平安工作分解到人，責任到人，確保檔案平安萬無一失。

四是抓好黨風廉政建設和反腐敗工作。針對檔案部門的特點，我注意抓廉政和反腐工作。一方面加強干部職工的學習教化，帶領黨員干部學習反腐敗理論文章，組織探討時事政策，觀看反貪腐警示教化片。另一方面建立完善各項監(jiān)督機制，公開辦事程序，嚴格財會制度，設立舉報電話。三是加強財務管理，對單位收入、支出分人負責，對合同、票據專人管理，實現(xiàn)了財務公開，在單位努力營造一個公開、公允、公正、廉潔自律、風清氣正的工作環(huán)境。

報告人：侯強xx年8月21號

審計述職報告篇8

前言

時間靜靜飛逝，20xx年1月至今，我已經同瑞華專業(yè)集團一起走過了6個年頭了，成為瑞華會計師事務所（特別一般合伙）遼寧分所的一員，我非常的榮幸與傲慢。

20xx年-20xx年度，主要參加了年報審計、專項審計工作，主要表現(xiàn)在：1、中天證券有限責任公司及天脈聚源（北京）傳媒科技有限公司年報審計；2、較去年相比，個人工作實力有所提高，審計工作正在升華；3、團隊同事之間審計工作協(xié)作程度更加默契。

說完優(yōu)點沒有缺點是不是沒人信任，因為我自己都不信任，世界上哪里有這么完備的人，有了瑕疵才能進步。

下面我從兩個方面匯報個人工作：

一、20xx-2022年度工作總結

1、20xx年天脈聚源（北京）傳媒科技有限公司年報審計

本年度年報審計印象最深的是我參加了天脈聚源（北京）傳媒科技有限公司合并工作，這次的審計身份有所不同，項目經理指導教授天脈公司合并過程，讓我感受到了合并工作的樂趣。天脈公司作為新型企業(yè)，收入模式類別衍變新奇，作為這次審計也是我全新的接觸，我特別有幸參加這次年報審計，承做了收入這塊的業(yè)務。項目經理賜予的指導，讓我從不懂TV+這個行業(yè)到了解這個行業(yè)再到感愛好這個業(yè)務，天脈項目我學習到了“專業(yè)、負責、自信”，專業(yè)即不斷的學

習學問，升華自己的內部儲備，才能對于企業(yè)的詢問賜予更專業(yè)的回答，體現(xiàn)出瑞華的專業(yè)看法。負責即對團隊負責對經理負責更加對自己負責，工作仔細細致，深究審計思路，不懂就問，工作做到有始有終，對于出具的審計成果物要負責，不能說沒有缺陷，但是至少不能有馬虎的成分。自信即工作做事穩(wěn)穩(wěn)當當，不驕不躁，以飽滿的心情與企業(yè)溝通，達到客戶的滿足。

這次項目經理親自指導合并工作，讓我感受到了合并的樂趣，也感受到了合并工作的難度，更感受到了我的學問儲備還不夠，有好多須要學習的地方，總之感謝合伙人和項目經理的信任和指導，我才能有機會在這里學習和進步，在這個進步的時代，我會加快腳步，早日完成我的幻想。

2、審計日常工作

1）加強學習，提高實力

學習，可以充溢一個人的內涵，可以提高自身的思想道德素養(yǎng)和文化素養(yǎng)，增加一個人在現(xiàn)今社會中的競爭實力，促進一個人的全面發(fā)展。當一個人有了自己追求的目標，才能去努力學習，才具備了要去學習的動力，才可以發(fā)自內心學習；有了理論和實踐閱歷，才能夠很好的學習；有了堅決的意志，才能夠堅持不懈的學習。只有提高自身的學習動力、學習毅力、學習實力，通過學習力的提高為創(chuàng)新供應源泉，不斷飛躍，不斷發(fā)展。在這個學問爆炸的社會，學習的速度要大于學問變更的速度，只有這樣，才能不被社會淘汰。只有通過堅持不懈的學習，拓寬自己的思路，變更對事物的看法，變更自己的主觀

相識，辨證、全面的看待問題，提升自己的人生價值、志向和理想，用真心渴望實現(xiàn)的目標來激勵自己，轉變思想觀念，發(fā)揮自我才能、創(chuàng)建美妙人生，最終達到個人實力的升華。

假如說上面寫的堂而皇之，我只能簡潔地對自己說，不學習最終會被這個審計事業(yè)淘汰。

2）不斷學習，主動進取

因為社會在發(fā)展，雖然并不肯定新的就是好的，但不學習新的舊的也會失去，就無法生存了。韓愈《師說》作者表明任何人都可以作自己的老師，不應因地位貴賤或年齡差別，就不愿虛心學習，只有學習才能進步，這是亙古不變的道理。

3）工作嚴謹，注意細微環(huán)節(jié)

做事嚴謹細致，是一個人的習慣問題，是刻意練習的結果，須要在“勤”字上下功夫。詳細要做到“五勤”。即：“嘴勤、眼勤、腦勤、手勤、腿勤”?！白烨凇本褪且趩枺荒茏砸詾槭?，不懂就問?！把矍凇本褪且嘁暡?，多學習，將眼光的觸角延長到關聯(lián)單位、延長到網絡事務，或許就有收貨?！澳X勤”就是平常多思索、多想幾個“為什么”、多想幾個“怎么辦”，不斷提高對審計的相識?！笆智凇本褪且鄬?、多記，隨時做到有備無患?！巴惹凇本褪侵敢龅搅⒄f立行，大張旗鼓，不提困難，不講條件，定了就干，先干再說。

4）溝通協(xié)調，注意實效

假如人類社會是網，那每個人就是網的結點，人們之間必需有線。假如人和人之間沒有線的連接，那么社會就不再是網，而是一堆的點，

社會也就不能成為組織，不能成為社會。人和人之間的連接，就是靠溝通。

二、20xx年的工作安排

在過去的一年里，進步雖然有，但是距離我的目標仍有距離，我要踏著穩(wěn)健的步伐接著前進，讓責任成為一種職業(yè)習慣，實現(xiàn)自己的崗位價值。

1、根據集團審計工作安排，制定個人工作安排，理清思路；

2、加強個人業(yè)務學習，與大家一道共同提高業(yè)務實力、共享審計工

作閱歷；

3、以仔細的工作作風、務實的工作看法、良好的工作結果，進一步

提高審計質量；

4、針對審計過程中發(fā)覺的問題總結、梳理，不斷修正自己的錯誤，

在下一次工作中不讓上一次的錯誤重復出現(xiàn)；

5、學習新的工作思路，改進審計方法、審計手段，突出審計工作重

點，識別和查找業(yè)務工作中的風險點和可限制點，做到深研深究，獨立思索；

6、增加團隊凝合力，主動組織和參與團隊活動；

7、保質保量地完成領導交辦的工作。

三、結語

曾有人問哲學家：“一滴水怎樣才不會干？”哲學家回答說：“把它放到大海里。”這句簡短的話揭示出一個深刻的道理：個人離不開

集體，只有團結互助的集體才會有無窮的力氣，反之假如沒有團結，即使有再大的力氣也會枯竭。我特別榮幸成為瑞華專業(yè)集團的大集體的一員，更簡單成為高哲合伙人團隊的一員，我要為這個集體，為這個團隊貢獻出我的力氣，在我個人升華的同時，創(chuàng)建出更多的能量。

四、建議

鑒于事務所本身的工作強度和工作性質，建議每年進行一次體檢。

20xx年7月22日星期五

審計高哲組

曹雪娜

審計述職報告篇9

依據《中華人民共和國政府信息公開條例》（以下簡稱《條例》），我局編制了20xx年度政府信息公開年度報告，本報告由狀況概述、主動公開信息狀況、存在的主要問題及下一步準備組成。本報告中所列數(shù)據的統(tǒng)計期為20xx年1月1日至12月31日。

一、狀況概述

在縣委、縣政府的領導下，20xx年度縣審計局高度重視信息公開工作，接著全面貫徹《條例》精神，不斷加強對《條例》的宣揚和學習，在縣審計局政府信息公開工作領導小組組織領導下，各成員各司其責仔細根據上級部門的要求，主動、有序、穩(wěn)妥推動政府信息公開各項工作的落實。

（一）組織機構建設狀況

20xx年，我局高度重視政府信息公開工作，年初召開了黨組專題會議，探討部署政府信息公開各項工作，進一步明確工作目標和要求。為加強領導，明確責任，我局成立了由局長周洪福同志任組長，黨組書記譚優(yōu)清同志任副組長，各股室負責人為成員的政府信息公開工作領導小組，指定專人從事政府信息公開的日常工作，建立審計局政府信息公開工作信息管理渠道，并制定了領導小組和各成員的工作職責。

（二）落實和制定相關配套措施狀況

我局在貫徹執(zhí)行《條例》過程中，明確了信息公開工作由法規(guī)股、辦公室負責，將涉及人民群眾切身利益的熱點、難點問題作為重點內容，加大公開透亮力度。辦公室以及相關股室主動做好公開工作前后流程的基礎檔案記錄，凡因違反《條例》，公開工作不到位、不剛好，導致在縣委、縣政府組織的政府信息公開工作考核、社會評議、責任追究，以及機關效能建設中影響我局形象的，規(guī)定采納倒推法，逐級追查責任。

（三）《政府信息公開條例》的學習、宣揚、培訓狀況

我局始終堅持把政府信息公開的學習培訓，作為開展政府信息公開工作的重點仔細抓好，剛好組織全體干部仔細學習《條例》。周洪福局長常常在工作會議上強調政府信息公開工作。通過學習，我局普及了政府信息公開有關學問，提高了廣闊干部對政府信息公開工作的認知度，增加了工作的責任感和緊迫感。

二、主動公開政府信息狀況

（一）本機關主動公開政府信息的數(shù)量我局嚴格根據《條例》規(guī)定，將應主動公開的信息和重點公開的信息通過多種渠道進行了公開，并嚴格根據保密規(guī)定在信息公開前依照《中華人民共和國保守國家隱私法》以及其他法律、法規(guī)和國家有關規(guī)定對擬公開的政府信息進行審查。全年我局共公開各類信息103條。

（二）主動公開政府信息的主要類別狀況在我局公開的信息中，共分為五大類：機構概況、業(yè)務工作、監(jiān)督投訴、政策法規(guī)和工作動態(tài)。公開的信息以業(yè)務工作和政策法規(guī)類為主，占全部數(shù)量的85%以上。

（三）信息公開的形式我局主動實行《條例》精神和縣政府在信息公開中的詳細要求，對應公開的信息上傳至縣政府的網站公開欄目和縣政府信息公開領導小組，并對有關內容剛好在局公開欄、陽光臺公布。

三、申請公開政府信息辦理狀況

我局對外公布了申請電話、郵箱以及接待股室，一年來，我局暫未收到公開申請。

四、政府信息公開的收費及減免狀況

20xx年度未受理依申請公開信息，未收費。

五、因政府信息公開申請行政復議、提請訴訟狀況

我局未出現(xiàn)政府信息公開行政復議和行政訴訟狀況。

六、須要說明的事項

無須要說明的事項。

審計述職報告篇10

一、個人廉政方面

三年半中，我自始至終，嚴格要求自己，始終堅持財務公開化。三年半中，我不斷健全學校的財務管理制度，依據教化局和學區(qū)財務制度規(guī)范學校各種支出，大額開支由全體老師會探討確定。學校每學期的經費支出都利用老師會進行公開說明，并進行公示。

二、學校經費運轉和基本建設方面

1．細心運用學校經費，確保學校正常運轉。20xx年10月，我接任學區(qū)主任后，由于學校面貌陳舊，通過多方爭取，先后實施了周家塬小學教學樓、虎家渠教學點、蔡口集教學點幼兒園項目建設；并對校內全部用紅磚進行了硬化，修建了花園，移栽了松樹和花草，校內環(huán)境顯著變更。學生“養(yǎng)分改善安排”實施時，購置了食堂全部灶具，冰柜、消毒柜等設備，保證了學生養(yǎng)分餐平安，衛(wèi)生，高質量供應。因為學校老師辦公條件有限，要求各學校出資購置辦公電腦、桌椅及相關設施，極大改善了辦公條件。在蔡口集學區(qū)任職三年半，我始終細心支配運用學校經費，把事情分出個輕重緩急，努力做到每一分錢都花在刀刃上，促使學校各項工作快速健康發(fā)展。

2．多方籌措，努力改善硬件條件。由于學校經費有限，大的硬件設施改善較為困難，20xx年初，經多方聯(lián)系，社會愛心人士為學生捐贈字典、圖書、校服等，豐富了學生課外閱讀生活，提高了學校的裝備水平，促進了學校的發(fā)展。

三、不足之處和須要改進方面

1．專業(yè)學習還需進一步提升。蔡口集學區(qū)三年半，我把主要精力放在了學校管理和校內環(huán)境改善上，對管理方面的學習和思索投入的精力相對較少。在教化管理上，三年半中我進步得很慢，我希望自己在管理實力上進一步提升。2．財務管理實力須要加強。在任蔡口集學區(qū)主任期間，由于對“義保”經費運用細則及相關財務管理制度的學習不夠充分、徹底，致使學校部分支出超出預算范圍、部分票據附件不齊全。在今后的工作中，我將仔細學習各項財務法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行財務制度，嚴格要求自己，把學?！傲x?！苯涃M管好、運用好，使學校財務工作更加規(guī)范。

審計述職報告篇11

一、作業(yè)和風格狀況

一是完成了領導交辦的作業(yè)。

年頭，承當了對廣北農場的審計作業(yè)使命。以經濟職責審計為切入點，以摸清家底為審計目標，一同對這些年土地存量及其變更狀況，大宗土地承攬運用以及合同簽定、實行狀況進行全部審計。經過近4個月的嚴峻作業(yè)，克服了時間跨度大，財政核算材料不全，堆集疑問多，狀況困難等艱難，圓滿完成了使命。在摸清家底的一同，著眼于開展找出了現(xiàn)代農業(yè)示范區(qū)在體系、機制以及核算、辦理方面存在的疑問，對往后加強和改進辦理，合理科學開發(fā)利用土地資源，推動高效生態(tài)農業(yè)示范區(qū)久遠開展提出了主見，得到了市委市政府領導的充分確定和高度評價。

二是切實做好分擔作業(yè)。

依照審計項目方案組織，開發(fā)區(qū)審計科完成了核算履行審計、經濟職責審計共3個審計項目，查出違規(guī)和辦理不規(guī)范疑問金額17873萬元，提出審計主見5條，審計資金量達40多億元。經過審計，推動被審計單位完善了各項規(guī)章制度，規(guī)范核算開銷行動，有用發(fā)揚了審計部分愛護財經次序的職能效果。

三是注意加強風格建立。

作業(yè)中，堅持務實、務實、抓執(zhí)行的厚實作業(yè)風格。從實際動身，在查詢調研的根底上擬定修正審計施行方案，細致聽取審計組同志們的定見和主見，對審計方法、過程以及人員分工進行動態(tài)調整，最大極限做到質量好、效率高。對嚴峻審計項目或許要害作業(yè)節(jié)點，不居高臨下拍腦袋、瞎指揮，到第一線與同志們一同研討處理實際疑問，知道審計施行進展，與被審計單位做好溝通和諧，促進作業(yè)順當進行，保證了作業(yè)進展和質量。

二、存在的缺少

一是思路不行開闊，作業(yè)的運籌等方面少有立異

對經濟開發(fā)區(qū)審計科作業(yè)開拓方面閱歷缺少，路子不寬，力度不行。

二是在學習方面缺少主動性，往往是淺嘗輒止

急用先學，被迫和功利性成分較多，全部體系深化較。

三是思維上的等、靠心態(tài)

凡事不愿多動腦子，怕?lián)氊?，事務靠科室，大事靠領導，小成即滿，安于現(xiàn)狀。

四是到審計局現(xiàn)已4年，從事新的審計作業(yè)時間也不算短，但相對于審計作業(yè)繁忙使命和重要職責的發(fā)揚，自感效果發(fā)揚還不行。首要在于自感年紀偏大，進取心、事業(yè)心弱化，存在船到碼頭車到站的思維。

三、下一步安排

一是接著加強政治理論和審計事務學習。

全部學習領悟黨的十七屆五中全會精神和市委市政府的各項嚴峻戰(zhàn)略布置，全部提高本身在理論和實習方面的素養(yǎng)，為推動審計作業(yè)的立異和轉型奠定堅實的根底。

二是規(guī)則心情，激昂精神。

愈加相識到自個的職責和壓力，在局黨組的正確領導下以愈加活躍姿態(tài)和昂揚的精神狀態(tài)投身新的作業(yè)。

三是加強廉潔勤政和黨性修養(yǎng)。

進一步建立大局意識，強化組織紀律觀念。把好權利關，用好權，不謀私。嚴厲依照黨員領導干部的規(guī)范嚴厲需求自個，領先垂范。

四是堅持“兩個必需”。傲慢自大

細致聽取領導和同志們的好心批判和主見，加強相互之間的溝通和溝通，做到相互理解、關懷、撐持和幫助。

五是厚實務實，努力作業(yè)。

依照局黨組的需求做好領導交辦的各項作業(yè)使命。

審計述職報告篇12

回顧一年來的工作，我感到困難比預想多，審計力度比往年大，取得成果也比往年好。這主要得益于有一個堅毅有力的領導集體，得益于集團所屬的共同理解和支持，對上述問題和差距,本人將在今后的工作中仔細對待，仔細解決。

各位領導，我將以本次述職述廉作為一個重要契機，仔細做好總結，遵照集團的布置和要求,規(guī)劃今年工作思路，力爭在來年的述職報告中再譜新篇章。同時，本人表示在今后的工作中充分發(fā)揮個人應有的作用，一如既往，一切從零起先，奮勉向上，勵精圖治，克己奉公，埋頭苦干，嚴格要求自己，進一步加強自身的建設，努力將自己培育造就成一個政治過硬、業(yè)務精湛、清正廉潔的審計人員。

今年以來，在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的領導下,在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督和支持下，依靠局領導班子的親密協(xié)作，在全局干部職工的大力支持和共同努力下，仔細貫徹執(zhí)行黨的十八大會議精神,堅持以科學發(fā)展觀為指導，深化基層、走入社區(qū)，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府提出的“兩個領先”以及“南提、北拓、西進”等中心工作,充分發(fā)揮審計監(jiān)督職能作用，較好地完成了區(qū)委、區(qū)政府和上級審計機關交給的各項工作任務?，F(xiàn)就今年上以來履行崗位職責狀況，向各位領導和同志們進行述職，請予以評議。

一、適應崗位改變，完成工作角色定位。

依據組織的支配，我于今年2月上任區(qū)審計局局長職務，從副職到正職，從財政戰(zhàn)線轉向審計戰(zhàn)線，雖然同為財務工作，但一個是執(zhí)行者，一個是監(jiān)督者，從定位到操作都有很大轉變。到位以來，重中之重就是要制定工作方針與安排。堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的方針，抓住六條主線，開展六項監(jiān)督，建立“三維一體”的審計架構，科學的制定全年審計工作安排。

即以預算編制和執(zhí)行狀況為主線，開展財政審計監(jiān)督;以規(guī)范領導干部執(zhí)政行為為主線，實施經濟責任審計監(jiān)督;以服務區(qū)域建設為主線，關口前移做好政府投資審計監(jiān)督;以完善財務管理為主線，強化基層審計監(jiān)督;以民生政策為主線，加大行業(yè)審計監(jiān)督;以促進審計改革為主線，主動接受社會監(jiān)督。通過公開促規(guī)范，培訓提效能，從而在基層村社區(qū)、政府各職能部門、公共財政三個平面上，建立全覆蓋的審計“免疫體系”。工作安排于5月提交政府常務會與區(qū)委常委會探討通過。

二、整合審計資源，發(fā)揮審計監(jiān)督職能

(一)以預算編制和執(zhí)行狀況為主線，開展財政審計監(jiān)督

財政同級審是審計每年的一個必選動作，今年我們的預算執(zhí)行審計，抓住審計預算編制的公開與完整、預算批復剛好與合法，資金安排的公共與合理，追加預算的真實與規(guī)范四個重點，對預算執(zhí)行的整體狀況、財政資金的運用效益狀況作出評價。并延長到民政、衛(wèi)生、社?；鸬让裆鷮ｍ椯Y金。關注政府性債務風險及全區(qū)財政平安運行狀況，為區(qū)委、區(qū)政府制定宏觀調控政策供應參考，提出整改看法9條，審計工作取得了實效。我局已于6月中旬向區(qū)人大匯報“同級審”審計結果，也得到了人大常委們的支持與確定。

(二)以規(guī)范領導干部執(zhí)政行為為主線，實施經濟責任審計監(jiān)督

依據區(qū)委、區(qū)政府的工作支配以及受區(qū)委組織部的托付，我局在年將對包括區(qū)財政局、區(qū)人力資源和社會保障局、區(qū)城建局等在內的14個單位原負責人進行任期經濟責任審計。上已完成離任經濟責任審計12個，通過審計，我們基本認為財政運行狀況良好，各單位負責人嚴格遵守各項廉潔自律規(guī)定，財務制度比較健全，各項經濟指標完成狀況良好，但部分單位仍存在款待費超標、超限額支付現(xiàn)金、原始憑證不合規(guī)等問題，共提出審計整改看法30余條，基本得到被審計單位的認可，并完全按我們的看法整改落實到位。事實上有許多單位特別歡迎我們審計的到來，大多數(shù)領導干部都希望通過我們的審計提高財務管理效益。

(三)以服務區(qū)域建設為主線，做好政府投資審計監(jiān)督

xxxx年上完成基本建設審計竣工決算項目48項，總送審金額7934萬元，審定金額6158萬元、核減金額1776萬元，核減率達到22%。開展項目跟蹤審計6項，分別為田林路一期、大湖重金屬污染綜合治理工程項目、銅霞路二期、秋瑾故居修復工程等等。我們通過招標托付具有相關資質及閱歷的社會中介機構進行全過程跟蹤審計，由各社會中介機構派駐全國注冊造價工程師參加審計工作，每個項目支配2人常駐施工現(xiàn)場，負責日常的審計事務，現(xiàn)場審計人員照實填寫現(xiàn)場審計日記，審計日記涵蓋對施工現(xiàn)場的檢查狀況，并針對現(xiàn)場進度狀況拍照，每周匯總整理審計周報上報區(qū)長、指揮長審定，對于領導剛好了解現(xiàn)場狀況起到特別好的效果。

(四)以完善財務管理為主線，強化基層審計監(jiān)督

為規(guī)范社區(qū)和村級財務核算、提高基層經濟管理水平服務，今年上以來，我們支配對轄區(qū)內5個村、3社區(qū)進行審計，此項審計工作在5月份集中進點，六月底全面完成現(xiàn)場審計工作，從審計各項收支的真實、合法和效益性，以及基層組織主要負責人遵守廉政紀律和財經紀律狀況入手，加強宣揚財務審計學問，并借助市委黨校這個高規(guī)格的干部培訓平臺，舉辦全區(qū)村、社區(qū)負責人及財務人員培訓班，旨在多講解、多培訓、多服務，從而為推動基層黨風廉政建設，維護轄區(qū)“大開發(fā)、大建設、大發(fā)展”的良好局面保駕護航。同時邀請村長、書記座談，主動協(xié)調，將問題殲滅在萌芽狀態(tài)，對規(guī)范村級財務管理起到了很好的作用。

三、創(chuàng)新審計體制，完善審計工作模式

(一)健全竣工決算審計制度

變更以往只出具定案表的形式，關注真實性的同時，更加關注程序的合法性以及財務收支的合規(guī)性，出具《工程結算定案表》、《項目竣工決算審計報告書》或《項目跟蹤審計報告書》，全面反映項目真實性、完整性、合法性的審查狀況，以及財務收支存在的問題、建議等等內容，進一步規(guī)范項目管理，健全資金管理約束機制，堵塞項目驗收漏洞，提高財政資金運用績效。

(二)制定項目跟蹤審計方案

一是項目從立項至項目竣工驗收全過程實施的審計監(jiān)督，讓工程項目的全部環(huán)節(jié)在陽光下透亮規(guī)范地運行。二是建立三級復核制度。一級復核由審計組成員之間復核;二級復核由審計局復核人員或中介機構之間交叉復核;三級復核由分管領導復核，把責任明確到個人。建立審計“黑名單”制，明確假如復核核減額達到工程造價的3%以上的中介機構進入黑名單，從而達到規(guī)避審計風險，提高工作效率的目的。三是建立造價虛報追責制。

在施工單位報送資料虛報工程量，造成核減金額達到工程總造價20%以上的單位進行罰款。項目跟蹤審計的實施有利于我們剛好駕馭項目的進展程度及資金的運用管理狀況，從而提高財政資金運用效率，削減損失奢侈和*等問題，使項目資金達到大效益、好效果、高效率。

四、夯實審計基礎，強化隊伍綜合素養(yǎng)