七月上旬銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理第六次沖刺檢測(cè)試卷（附答案和解析）

七月上旬銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理第六次沖刺檢測(cè)試卷（附答案和解析）一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能不包括（）。A、自覺(jué)管理B、微觀管理C、非系統(tǒng)管理【參考答案】：C【解析】：健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的功能有：動(dòng)態(tài)管理、自覺(jué)管理、微觀管理、系統(tǒng)管理等。風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)不具有非系統(tǒng)管理的功能。2、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃，下列表述不正確的是（）。A、戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析包含在內(nèi)B、商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃C、戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到宏觀和微觀操作層面【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特色，而且應(yīng)當(dāng)清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析包含在內(nèi)。戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到宏觀和微觀操作層面。A、B、D項(xiàng)正確，C項(xiàng)錯(cuò)誤。故本題選C。3、客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過(guò)程是（）。A、專家判斷法→違約概率模型→信用評(píng)分模型B、違約概率模型→信用評(píng)分模型→專家判斷法C、專家判斷法→信用評(píng)分模型→違約概率模型【參考答案】：C【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看，商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型分析三個(gè)主要發(fā)展階段。4、權(quán)威信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將一家受金融危機(jī)影響的AAA級(jí)企業(yè)改評(píng)為AA級(jí)。這表明與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、法律風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：B【解析】：企業(yè)評(píng)級(jí)反映信用風(fēng)險(xiǎn)。5、在針對(duì)單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，關(guān)鍵需要計(jì)算客戶的（）。A、最高債務(wù)承受能力B、平均債務(wù)承受能力C、長(zhǎng)期債務(wù)承受能力【參考答案】：A【解析】：針對(duì)單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，首先需要計(jì)算客戶的最高債務(wù)承受能力，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力。6、死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來(lái)一定持有期內(nèi)不同信用等級(jí)的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計(jì)死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%、0.60%、0.60%，則3年的累計(jì)死亡率為（）。A、0.17%B、1.36%C、2.32%【參考答案】：B【解析】：累計(jì)死亡率CMRn＝1－SR1×SR2×…×SRn，SR＝1－MMR，式中MMR是邊際死亡率。代入數(shù)據(jù)CMRn＝1－（1－0.17%）（1－0.6%）（1－0.6%）。7、國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)考核商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是（）。A、股本收益率B、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法C、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估方法【參考答案】：C【解析】：經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估方法與傳統(tǒng)績(jī)效評(píng)估方法的最大區(qū)別就在于將業(yè)務(wù)的收益與風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)衡量在銀行這類特殊行業(yè)的重要性。國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)考核商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估方法。8、（）是審慎銀行監(jiān)管的核心。A、資本監(jiān)管B、現(xiàn)場(chǎng)檢查C、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)【參考答案】：A【解析】：資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心9、操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中常常對(duì)六個(gè)方面內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)測(cè)，其中不包括（）。A、資本模型B、風(fēng)險(xiǎn)緩釋C、歷史損失【參考答案】：B【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)管理有：風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、歷史損失、因果模型、資本模型、績(jī)效測(cè)評(píng)六個(gè)方面。10、下列關(guān)于計(jì)算VaR的方差-協(xié)方差法的說(shuō)法，不正確的是（）。A、不能預(yù)測(cè)突發(fā)事件的風(fēng)險(xiǎn)B、反映了風(fēng)險(xiǎn)因子對(duì)整個(gè)組合的一階線性影響C、充分度量了非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：C【解析】：方差一協(xié)方差的基本假設(shè)就是資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的“線性組合”滿足正態(tài)分布。【專家點(diǎn)撥】所以該方法不能度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。這也是該方法的不足之處。11、實(shí)踐表明，良好的（）管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，有助于提升銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)。A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：B【解析】：管理和維護(hù)聲譽(yù)需要商業(yè)銀行考慮幾乎所有內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)因素。實(shí)踐表明，良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，有助于提升銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)。12、在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，（）是最直接最方便的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具，對(duì)它的分析是商業(yè)銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。A、銀行的年度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告B、企業(yè)的信用記錄C、銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表【參考答案】：C【解析】：在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，最直接最方便的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具就是銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表，如資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、留存收益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表等。對(duì)銀行自身的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析是商業(yè)銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。13、商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是（）。[2010年10月真題]A、財(cái)產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法B、專家調(diào)查列舉法C、制作風(fēng)險(xiǎn)清單【參考答案】：C【解析】：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有:①專家調(diào)查列舉法；②失誤樹分析法；③情景分析法；④資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法；⑤分解分析法。14、某企業(yè)2008年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2008年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2008年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2008年凈資產(chǎn)收益率為（）。A、3．00%B、3．33%C、3．58%【參考答案】：B【解析】：答案為C。將已知條件代入凈資產(chǎn)收益率公式，得凈資產(chǎn)收益率一凈利潤(rùn)/[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))/2]×100%=(10×14%)/[(39+45)/2]×100%≈3．33%。15、在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，β值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露。巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，下列（）產(chǎn)品線的β因子等于18%。A、零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)B、支付和結(jié)算C、零售經(jīng)紀(jì)【參考答案】：B【解析】：各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)（β）如下：（1）零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為12%。（2）商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為15%。（3）公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為18%。16、商業(yè)銀行面對(duì)信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損以致影響正常業(yè)務(wù)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)，不可以通過(guò)（）來(lái)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋。A、提高電子化水平以取代手工操作B、購(gòu)買電子保險(xiǎn)C、IT系統(tǒng)災(zāi)難備援外包【參考答案】：A【解析】：題目“嚴(yán)重受損”，為了不影響正常業(yè)務(wù)，應(yīng)該輔助以手工操作。故選A。17、下列各項(xiàng)中，不屬于抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載的內(nèi)容的是（）。A、抵押品名稱B、被擔(dān)保的主債權(quán)種類C、抵押物移交的時(shí)間【參考答案】：C【解析】：抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載：被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)的期限；抵押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；抵押擔(dān)保的范圍；當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)等。18、以下各指標(biāo)都可用于衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性，其中數(shù)值越高說(shuō)明商業(yè)銀行流動(dòng)性越差的是（）。A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)B、貸款總額與核心存款的比率C、貸款總額與總資產(chǎn)的比率【參考答案】：C【解析】：答案為D。現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高意味著商業(yè)銀行滿足即時(shí)現(xiàn)金需要的能力越強(qiáng)；核。存款比例高的商業(yè)銀行流動(dòng)性也相對(duì)較好；貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)越小；貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動(dòng)性能力較差。19、假設(shè)資本要求(K)為2％，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)為10億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)(RWA)為（）億元。A、12.5B、2.5C、1.25【參考答案】：B【解析】：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)RWA=K×12.5×EAD。20、在一國(guó)經(jīng)濟(jì)過(guò)度繁榮時(shí)，最有可能采取的政策是（）。A、擴(kuò)張性財(cái)政政策，抑制通貨膨脹B、緊縮性財(cái)政政策，抑制通貨膨脹C、緊縮性財(cái)政政策，防止通貨緊縮【參考答案】：B【解析】：經(jīng)濟(jì)過(guò)度繁榮可能導(dǎo)致通貨膨脹，因此應(yīng)該采取緊縮性財(cái)政政策以抑制通貨膨脹。21、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于一種（）。A、短期的顯性風(fēng)險(xiǎn)B、長(zhǎng)期的顯性風(fēng)險(xiǎn)C、長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：C【解析】：答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在的風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制。22、假設(shè)交易部門持有三種資產(chǎn)，頭寸分別為300萬(wàn)元、200萬(wàn)元、100萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)的年資產(chǎn)收益率為5%、15%和12%，該部門總資產(chǎn)收益率是（）。A、5%B、8%C、9.5%【參考答案】：C【解析】：總資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)=（300×5%+200×15%+100×12%）/（300+200+100）×100%=9.5%。23、20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入（）。A、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段【參考答案】：A【解析】：答案為A。20世紀(jì)80年代之后，隨著銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，存貸利差變窄，金融衍生工具廣泛使用，商業(yè)銀行開始意識(shí)到可以從事更多的風(fēng)險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)，非利息收入所占的比重因此迅速增加，進(jìn)入了全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。24、用方差—協(xié)方差法計(jì)算VaR時(shí)，其基本假設(shè)之一是時(shí)間序列不相關(guān)。若某序列具有趨勢(shì)特征，則真實(shí)VaR與采用方差—協(xié)方差法計(jì)算得到的VaR相比（）。A、較大B、較小C、無(wú)法確定【參考答案】：A【解析】：方差—協(xié)方差法的正態(tài)假設(shè)受到質(zhì)疑，許多金融資產(chǎn)的收益率分布并不符合正態(tài)分布，時(shí)間序列的分布通常存在“肥尾”現(xiàn)象。這樣，基于正態(tài)近似的模型往往會(huì)低估實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)值。25、下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念的說(shuō)法，不正確的是（）。A、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)B、風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段C、商業(yè)銀行應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度【參考答案】：A【解析】：風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。26、已知回收金額為1億元，回收成本為0．8億元，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為1．5億元，采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率為（）。A、86．67%B、16．67%C、20%【參考答案】：A【解析】：采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率，違約損失率=1-(回收金額-回收成本)/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1-(1-0．8)/1．5≈86．67%。A項(xiàng)正確。故本題選A。27、采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率時(shí)，若回收金額為1億元，回收成本為0.8億元，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為1.5億元，則違約損失率為（）。A、86.67%B、16.67%C、20%【參考答案】：A【解析】：采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率，違約損失率=1—(回收金額-回收成本)/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1-(1—0．8)/1.5≈86．67%，所以A項(xiàng)正確。28、（）中總收入為凈利息收入與凈非利息收入之和。A、基本指標(biāo)法B、高級(jí)計(jì)量法C、替代標(biāo)準(zhǔn)法【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行采用基本指標(biāo)法，應(yīng)當(dāng)以總收入為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。基本指標(biāo)法中總收入為凈利息收入與凈非利息收入之和。29、根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇的計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的方法不包括（）。A、高級(jí)計(jì)量法B、替代標(biāo)準(zhǔn)法C、內(nèi)部評(píng)級(jí)法【參考答案】：C【解析】：根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本。30、在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與（）中的較高者。A、0.1%B、0.3%C、0.03%【參考答案】：C【解析】：略。31、財(cái)務(wù)部門的職責(zé)不包括（）。A、負(fù)責(zé)考核財(cái)務(wù)績(jī)效B、負(fù)責(zé)承擔(dān)銀行賬戶市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的日常管理職責(zé)C、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性【參考答案】：C【解析】：D項(xiàng)是內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容之一。財(cái)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)核算、考核商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債、收益損失等情況，制訂財(cái)務(wù)計(jì)劃、分配財(cái)務(wù)資源、考核財(cái)務(wù)績(jī)效，同時(shí)，財(cái)務(wù)部門一般還承擔(dān)銀行賬戶市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的日常管理職責(zé)。32、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型不包括（）。A、產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)B、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：C【解析】：答案為D。對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類型的考查。通常，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個(gè)層面入手，具體而言，商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以細(xì)分為：①產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；②技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；③品牌風(fēng)險(xiǎn)；④競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)；⑤客戶風(fēng)險(xiǎn)；⑥項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；⑦其他例如財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)以及多種外部風(fēng)險(xiǎn)因素。33、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。A、重要性B、多樣性C、統(tǒng)一性【參考答案】：B【解析】：損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循如下原則:重要性原則、準(zhǔn)確性原則、統(tǒng)一性原則、謹(jǐn)慎性原則。34、與單一法人客戶相比。（）不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特征。A、財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性較好B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難度大C、貸后監(jiān)督難度大【參考答案】：A【解析】：規(guī)模越大，風(fēng)險(xiǎn)管理越難以操作。由于集團(tuán)法人客戶內(nèi)部可以容易地通過(guò)關(guān)聯(lián)交易修改財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性不高。35、為了確保銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)，董事會(huì)和高級(jí)管理層可使用外部審計(jì)師，下列關(guān)于外部審計(jì)范圍的表述錯(cuò)誤的是（）。A、評(píng)估從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性B、評(píng)估商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度C、評(píng)估銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)暴露程度【參考答案】：C【解析】：評(píng)估銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)暴露程度屬于內(nèi)部審計(jì)范圍。36、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。A、影響程度和緊迫性B、時(shí)間先后和重要程度C、時(shí)間先后和緊迫性【參考答案】：A【解析】：答案為A。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對(duì)不同利益持有者承擔(dān)的責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果37、在某一時(shí)點(diǎn)上債券的投資期限越長(zhǎng)，收益率越低，其收益率曲線為（）。A、正向收益率曲線B、反向收益率曲線C、波動(dòng)收益率曲線【參考答案】：B【解析】：A項(xiàng)，正向收益率曲線意味著在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長(zhǎng)，收益率越高，這是收益率曲線最為常見的形態(tài)；B項(xiàng)，水平收益率曲線表明收益率的高低與投資期限的長(zhǎng)短無(wú)關(guān)；D項(xiàng)，波動(dòng)收益率曲線表明收益率隨投資期限的不同，呈現(xiàn)出不規(guī)則波動(dòng)，也就意味著社會(huì)經(jīng)濟(jì)未來(lái)有可能出現(xiàn)波動(dòng)。38、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式的四個(gè)發(fā)展階段依次為（）。A、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)階段，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，A項(xiàng)正確。39、商業(yè)銀行向一家風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%的公司提供了100萬(wàn)元的貸款，為了滿足資本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為（）。[2009年10月真題]A、1萬(wàn)元B、4萬(wàn)元C、8萬(wàn)元【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%，資本充足率應(yīng)在任何時(shí)點(diǎn)保持在監(jiān)管要求比率之上。則該銀行為此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為:100×50%×8%=4（萬(wàn)元）。40、在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法中，（）不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律。A、白色預(yù)警法B、黑色預(yù)警法C、藍(lán)色預(yù)警法【參考答案】：B【解析】：答案為C。紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合；黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征；藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度。41、下列關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)人的說(shuō)法。不正確的是（）。A、市場(chǎng)準(zhǔn)人是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制B、業(yè)務(wù)準(zhǔn)人是指按照盈利性原則．批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種C、高級(jí)管理人員的準(zhǔn)入．是指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可【參考答案】：B【解析】：業(yè)務(wù)準(zhǔn)人是指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種。42、以下指標(biāo)中（）數(shù)值越高說(shuō)明商業(yè)銀行流動(dòng)性越差。A、大額負(fù)債依賴度B、貸款總額與核心存款的比率C、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率【參考答案】：B【解析】：貸款總額與核心。存款比率的值越高說(shuō)明商業(yè)銀行流動(dòng)性越差。43、假設(shè)模型得到的CAP曲線中，實(shí)際模型與隨機(jī)模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該CAP曲線對(duì)應(yīng)的AR值等于（）。A、3B、0.75C、0.25【參考答案】：B【解析】：AR=A/（A+B），其中A=0.3;B=0.1。44、如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸款30億元，次級(jí)類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。A、10%B、18%C、20%【參考答案】：C【解析】：次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類貸款統(tǒng)稱不良貸款。因此，不良貸款率=（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項(xiàng)貸款×100%=（10+7+3）/（50+30+10+7+3）×100%=20%。45、銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競(jìng)爭(zhēng)論認(rèn)為，銀行業(yè)先天存在（）的悖論，因此需要政府適當(dāng)?shù)母深A(yù)和引導(dǎo)，對(duì)銀行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)人和退出進(jìn)行適當(dāng)限制和管理。A、分散和集中B、壟斷與競(jìng)爭(zhēng)C、擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：B【解析】：答案為C。銀行監(jiān)管的必要性原理中的適度競(jìng)爭(zhēng)論認(rèn)為，銀行業(yè)先天存在壟斷與競(jìng)爭(zhēng)的悖論。46、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本假設(shè)不包括（）。A、如果采取適當(dāng)?shù)拇胧?，風(fēng)險(xiǎn)可以完全避免B、準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的C、如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本假設(shè):①準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的；②預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失；③如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。47、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)，該企業(yè)計(jì)劃用第一年的收入償還貸款，該申請(qǐng)（）。A、合理，可以用利潤(rùn)來(lái)償還貸款B、不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資C、不合理，會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降【參考答案】：B【解析】：短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款，并且不能用于長(zhǎng)期投資。所以該申請(qǐng)不合理。故選C。48、一旦商業(yè)銀行采用了（），未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。A、標(biāo)準(zhǔn)法B、高級(jí)計(jì)量法C、流程分析法【參考答案】：B【解析】：一旦商業(yè)銀行采用了高級(jí)計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用簡(jiǎn)單的方法。49、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)確保其長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。A、風(fēng)險(xiǎn)管理措施B、連續(xù)營(yíng)業(yè)方案C、資本實(shí)力【參考答案】：A【出處】：2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。50、（）是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提F，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。A、標(biāo)準(zhǔn)法B、高級(jí)計(jì)量法C、因果模型法【參考答案】：B【解析】：二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、下列哪一項(xiàng)是由于股票價(jià)格的不利變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)?（）A、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)B、交易風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：A【解析】：股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行持有的股票價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。2、單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)（）進(jìn)行分析。A、資產(chǎn)負(fù)債表和損益表B、財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表C、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表【參考答案】：A【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析3、我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過(guò)________，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于________。（）A、75％；25％B、50％；l5％C、50％；25％【參考答案】：A【解析】：屬于記憶題。要求考生除了在記憶這幾個(gè)數(shù)字比例之外，還要留心“不得超過(guò)”與“不得低于”。4、（）是指交割日為交易日以后的第二個(gè)工作日的外匯交易。A、互換交易B、即期外匯買賣C、期貨交易【參考答案】：B【解析】：即期通常是指即期外匯買賣（SpotExchange），即交割日（或稱起息日）為交易日以后的第二個(gè)工作日的外匯交易。5、國(guó)際領(lǐng)先銀行目前所采用的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益績(jī)效評(píng)估辦法(RAPM)中被廣泛接受和普遍使用的指標(biāo)RAROC是（）。A、風(fēng)險(xiǎn)資本回報(bào)率B、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)回報(bào)率C、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)收益率【參考答案】：C【解析】：答案為D。在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率(RAROC)。6、進(jìn)行資本充足率壓力測(cè)試，壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的（）的特征。A、經(jīng)營(yíng)和收益B、收益和期限C、經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：C【解析】：壓力情景可以基于歷史情景設(shè)置，或者通過(guò)專家判斷的形式設(shè)置虛擬情景，也可以設(shè)置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。無(wú)論采取哪種方法設(shè)置，壓力情景都應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)的特征。D項(xiàng)正確。故本題選D。7、期貨交易者可以通過(guò)在期貨市場(chǎng)上進(jìn)行（）交易來(lái)達(dá)到減低價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的目的。A、套期保值B、投機(jī)C、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利【參考答案】：A【解析】：套期保值是指把期貨市場(chǎng)當(dāng)作轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的場(chǎng)所，利用期貨合約作為將來(lái)在現(xiàn)貨市場(chǎng)上買賣商品的臨時(shí)替代物，對(duì)其現(xiàn)在買進(jìn)準(zhǔn)備以后售出商品或?qū)?lái)需要買進(jìn)商品的價(jià)格進(jìn)行保險(xiǎn)的交易活動(dòng)。套期保值交易是期貨交易者達(dá)到降低價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)目的的主要手段。故選A。8、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計(jì)算公式是（）。A、RAROC=(收益一預(yù)期損失)/非預(yù)期損失B、RAROC=(非預(yù)期損失一預(yù)期損失)/收益C、RAR0C=(預(yù)期損失一非預(yù)期損失)/收益【參考答案】：A【解析】：答案為A。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失(ExpectedLoss，EL)和以經(jīng)濟(jì)資本(EconomicCapital)計(jì)量的非預(yù)期損失(UnexpectedLoss，UL)調(diào)整后的收益率，其計(jì)算公式RAROC=(收益一預(yù)期損失)/經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。9、外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間的（）而產(chǎn)生的。A、利息波動(dòng)B、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)C、幣種不匹配【參考答案】：C【解析】：新版教材已刪除此知識(shí)點(diǎn)內(nèi)容。10、下列哪項(xiàng)不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)?（）A、極端組織的行動(dòng)B、洗錢C、行業(yè)政策的改變【參考答案】：B【解析】：政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工和政府行為、公共利益集團(tuán)或極端分子活動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn)。洗錢是指通過(guò)各種手段將違法所得合法化的行為，是外部事件的一個(gè)方面，與政治風(fēng)險(xiǎn)同樣屬于外部事件。11、商業(yè)銀行通過(guò)貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使自己的授信對(duì)象多樣化，從而降低風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行這樣做的理論基礎(chǔ)是（）。A、投資組合理論B、利率平價(jià)理論C、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利理論【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行通過(guò)貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使自己的授信對(duì)象多樣化，從而降低風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎(chǔ)是馬柯維茨的投資組合理論。故選A。12、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是（）。A、專有信息是指如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享這些信息，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位B、如果一些專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除C、這些有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突【參考答案】：B【解析】：專有信息是指如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享這些信息，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位。保密信息則通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等。如果以上這些專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，但是一般性披露不可免除。這些有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突。故選C。13、以下各風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)經(jīng)營(yíng)困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是（）。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)【參考答案】：A【解析】：答案為A。雖然流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，但實(shí)質(zhì)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場(chǎng)、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期集聚、惡化的綜合作用結(jié)果。14、香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為（）。A、10%B、25%C、40%【參考答案】：B【解析】：沒(méi)有試題解析15、信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指（）。A、商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金B(yǎng)、商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金C、以上都不對(duì)【參考答案】：A【解析】：信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。故選A。三、判斷題（共20題，每題1分）1、當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，商業(yè)銀行可以對(duì)所有該類貸款進(jìn)行重組。（）A．對(duì)B．錯(cuò)【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過(guò)程，而非所有該類貸款。2、商業(yè)銀行可以把核心業(yè)務(wù)集中在少數(shù)客戶和產(chǎn)業(yè)上。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：商業(yè)銀行不可以把核心業(yè)務(wù)集中在少數(shù)客戶和產(chǎn)業(yè)上，否則可能遭受巨大的風(fēng)險(xiǎn)。3、如果某個(gè)事件的損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來(lái)，那么這個(gè)事件就是存在風(fēng)險(xiǎn)的?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】：風(fēng)險(xiǎn)就是未來(lái)結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。如果某個(gè)事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來(lái)，就不存在風(fēng)險(xiǎn)；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過(guò)程事先無(wú)法確定，則存在風(fēng)險(xiǎn)。4、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)部門共同制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理策略。（）[2009年10月真題]【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：風(fēng)險(xiǎn)管理部門在高管層（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門要具有獨(dú)立性。5、社會(huì)責(zé)任感是提高聲譽(yù)、降低風(fēng)險(xiǎn)的“萬(wàn)能藥”。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：答案為B。社會(huì)責(zé)任感不是提高聲譽(yù)、降低風(fēng)險(xiǎn)的“萬(wàn)能藥”，但的確有助于增強(qiáng)員工的凝聚力、投資者的信心并吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶6、《有效銀行監(jiān)管的核心原則》是有效銀行監(jiān)管的最高要求或規(guī)范做法。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：《有效銀行監(jiān)管的核心原則》是巴塞爾委員會(huì)在總結(jié)國(guó)際銀行監(jiān)管實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，歸納提出的銀行監(jiān)管最佳做法，是有效銀行監(jiān)管的最低標(biāo)準(zhǔn)，而不是最高要求或規(guī)范做法。7、《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定國(guó)際活躍銀行的核心資本充足率不得低于8%?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【出處】:2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】整體資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。8、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)模型進(jìn)行壓力測(cè)試是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵，因?yàn)閴毫y(cè)試既能夠說(shuō)明極端事件的影響程度，也能說(shuō)明事件發(fā)生的可能性，因此，通過(guò)壓力測(cè)試有助于了解風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：答案為B。通過(guò)壓力測(cè)試是為了能夠估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對(duì)銀行所造成的潛在損失。9、在表外項(xiàng)目的處理中，與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：在表外項(xiàng)目的處理中，與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%。10、過(guò)高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【出處】:2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】說(shuō)法過(guò)于極端。過(guò)高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因?yàn)槠髽I(yè)的銷售條件過(guò)于苛刻，不利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展。11、某商業(yè)銀行表外有一筆原始期限少于1年的貸款承諾1000萬(wàn)元，在采用權(quán)重法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)將1000萬(wàn)元視同其表內(nèi)資產(chǎn)?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】：在計(jì)量各類表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)將表外項(xiàng)目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。原始期限少于1年的貸款承諾，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%，所以應(yīng)視同200萬(wàn)元的表內(nèi)資產(chǎn)。12、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中的因果分析模型就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)程度和損失金額進(jìn)行歷