房地產(chǎn)項目公司績效與薪酬制定方案

房地產(chǎn)項目公司績效與薪酬制定方案研究房地產(chǎn)項目公司績效與薪酬制定方案研究概述目的對項目公司根據(jù)項目具體情況及考核結(jié)果進(jìn)行獎勵，以充分調(diào)動項目團(tuán)隊工作的積極性，使其努力推動項目按計劃順利實施。獎金提取前提項目應(yīng)在項目市場定位、盈利模式、投融資計劃、項目目標(biāo)利潤、項目總體開發(fā)計劃明確且獲得北京公司批準(zhǔn)的情況下開展項目開發(fā)工作，最終根據(jù)綜合考核結(jié)果進(jìn)行發(fā)放。項目公司的考核結(jié)果在達(dá)到合格及以上的情況下，項目團(tuán)隊獲得的獎金額度將極具市場競爭力。獎金額度項目公司獎金額度=提取基數(shù)×獎勵系數(shù)×考核系數(shù)適用范圍本激勵辦法適用于項目公司全員，但不包含營銷人員。概述目的目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定項目公司業(yè)績考核指標(biāo)項目公司獎金的發(fā)放目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定房地產(chǎn)企業(yè)常用的項目公司獎金額度確定方法方式確定依據(jù)計算公式發(fā)放周期適用情況工程量法根據(jù)完成的工程量，如建安投資額或建筑面積，乘以一定系數(shù)提取獎金目標(biāo)建安成本×獎勵系數(shù)總建筑面積×獎勵因子項目關(guān)鍵節(jié)點項目進(jìn)入穩(wěn)定期，項目公司主要負(fù)責(zé)工程建設(shè)管理；持有型項目的開發(fā)建設(shè)銷售收入法根據(jù)以完成的銷售收入，提取一定比例獎金額度項目總銷售額×獎勵系數(shù)根據(jù)銷售回款情況，按季度發(fā)放項目公司負(fù)責(zé)項目的全面運作管理稅前利潤法根據(jù)項目最終實現(xiàn)的稅前利潤，提取一定比例獎金額度項目稅前利潤×獎勵系數(shù)項目竣工結(jié)算完成后發(fā)放開拓型項目，項目公司負(fù)責(zé)拿地，開發(fā)建設(shè)。超額利潤法項目最終凈利潤額，扣除目標(biāo)凈利潤額，提取一定比例獎金額度項目超額利潤×獎勵系數(shù)項目竣工結(jié)算完成后發(fā)放項目公司在總部獲取土地后進(jìn)行開發(fā)建設(shè)，項目公司負(fù)責(zé)策劃及銷售。房地產(chǎn)企業(yè)常用的項目公司獎金額度確定方法方式確定依據(jù)計算公式地產(chǎn)公司根據(jù)各項目的實際情況，采取工程量法或稅前利潤法確定獎金額度項目公司特點采取的業(yè)績獎勵方式工程成本稅前利潤穩(wěn)定期項目進(jìn)入穩(wěn)定期，項目公司負(fù)責(zé)項目建設(shè)√持有型物業(yè)持有型物業(yè)，投資回報期長，且利潤與后期的管理密切相關(guān)√土地一級開發(fā)項目一般根據(jù)投資額給與一定開發(fā)費用√項目公司獎金額度=提取基數(shù)×獎勵系數(shù)×考核系數(shù)地產(chǎn)公司根據(jù)各項目的實際情況，采取工程量法或稅前利潤法確定方法一、根據(jù)工程量確定獎金額度適用情況對承擔(dān)持有型物業(yè)建設(shè)的項目公司，根據(jù)工程量給予一定獎勵獎金總額的確定項目公司獎金額度=目標(biāo)建安成本（調(diào)整后）×獎勵系數(shù)×考核系數(shù)或項目公司獎金額度=項目總建筑面積×獎勵因子×考核系數(shù)

工程竣工結(jié)算后，根據(jù)工程建安總成本，并結(jié)合進(jìn)度、質(zhì)量、成本控制等關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)完成情況，確定總獎金額度對分期開發(fā)的項目，每期獨立結(jié)算項目獎金額度發(fā)放方式

在項目關(guān)鍵節(jié)點完成后，提前發(fā)放一定比例獎金在項目竣工結(jié)算后，根據(jù)項目考核結(jié)果，扣除一定比例的質(zhì)量保證金，剩余獎金額度全部發(fā)放在交房1年后，根據(jù)業(yè)主反饋等情況，發(fā)放剩余獎金額度方法一、根據(jù)工程量確定獎金額度適用情況方法二、根據(jù)利潤確定獎金額度適用情況對承擔(dān)項目拓展職責(zé)，或項目策劃、營銷職責(zé)的項目公司，根據(jù)項目利潤確定獎金額度獎金總額的確定項目公司獎金額度=項目稅前利潤×獎勵系數(shù)×考核系數(shù)

工程竣工結(jié)算后，根據(jù)項目稅前利潤額度，并結(jié)合進(jìn)度、目標(biāo)利潤、質(zhì)量等關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)完成情況，確定總獎金額度對分期開發(fā)的項目，每期獨立結(jié)算項目獎金額度發(fā)放方式

在項目關(guān)鍵節(jié)點完成后，根據(jù)考核情況，提前發(fā)放一定比例獎金；在項目竣工結(jié)算后，扣除一定比例的質(zhì)量保證金，剩余獎金額度全部發(fā)放；在交房1年內(nèi)，根據(jù)業(yè)主反饋等情況，發(fā)放剩余獎金額度。方法二、根據(jù)利潤確定獎金額度適用情況房地產(chǎn)開發(fā)項目公司稅前利潤提成額度的確定，取決于三個方面的因素對于實現(xiàn)或超過目標(biāo)利潤的項目公司根據(jù)利潤情況予以獎勵，鼓勵不斷超越，多超多獎充分考慮市場的重大變化給項目的利潤帶來的影響，根據(jù)市場因素對原定目標(biāo)利潤進(jìn)行調(diào)整不同的項目有其固有特點，根據(jù)項目的重要性程度和實現(xiàn)超額利潤的難易程度，設(shè)立不同的提成比例調(diào)整系數(shù)，以體現(xiàn)激勵的公平性房地產(chǎn)開發(fā)項目公司稅前利潤提成額度的確定，取決于三個方面的因項目公司稅前利潤獎金額度的計算項目公司利潤提成額=項目稅前利潤×獎勵系數(shù)（2%-4%）×考核系數(shù)提成比例根據(jù)房地產(chǎn)市場的實踐情況，針對所有項目制定統(tǒng)一額度（以行業(yè)平均稅前利潤率水平15%為基礎(chǔ)）而提成比例調(diào)整系數(shù)則根據(jù)不同項目的特殊情況，分別予以確定說明項目公司稅前利潤獎金額度的計算項目公司利潤提成額=項目稅第一步是確定稅前利潤提成基數(shù)，項目獎金的發(fā)放要剔除重大市場因素對利潤的影響重大市場因素影響

實際利潤提成基數(shù)-=對于由項目公司進(jìn)行拓展獲取土地開發(fā)的項目，不必進(jìn)行稅前利潤的調(diào)整第一步是確定稅前利潤提成基數(shù)，項目獎金的發(fā)放要剔除重大市場因剔除市場因素的辦法是通過對土地價格變動的評估來剔除市場突變因素對房地產(chǎn)開發(fā)項目利潤的影響，有兩種具體的操作方法，分別是地價參考法和土地估價法地價參考法土地估價法在項目銷售期間，在條件允許的情況下，參考項目周圍地域的地價拍賣情況對目標(biāo)利潤進(jìn)行調(diào)整在項目臨近結(jié)束時，聘請專業(yè)的土地評估機(jī)構(gòu)對項目土地價格進(jìn)行評估調(diào)整后稅前利潤＝實際利潤－（土地調(diào)整單價－土地實際單價）×項目土地建筑面積土地調(diào)整單價剔除市場因素的辦法是通過對土地價格變動的評估來剔除市場突變因“地價參考法”和“土地估價法”各有其優(yōu)缺點，建議根據(jù)外界條件進(jìn)行選擇通過土地價格評估剔出市場因素對超額利潤影響地價參考法土地估價法優(yōu)點：通過對項目銷售期臨近土地價格變動的參考，可比較客觀地得出土地價格的變動情況，節(jié)約了評估成本；缺點：并非所有項目公司在銷售期的周邊土地都會出現(xiàn)拍賣的狀況，難以全面適用優(yōu)點：無需考慮周邊地價，直接可就項目土地評估，簡便易行；缺點：需要評估成本，且容易包含人為因素在內(nèi)，影響評估的客觀性兩個方法順序有別，當(dāng)項目銷售期內(nèi)，周邊有拍賣土地參考時，優(yōu)先選擇地價參考法，否則選擇土地評估法建議“地價參考法”和“土地估價法”各有其優(yōu)缺點，建議根據(jù)外界條件根據(jù)每個項目規(guī)模、管理復(fù)雜性、項目周期等因素的不同，需要運用“房地產(chǎn)開發(fā)項目影響因素模型”對提成比例進(jìn)行調(diào)整A<100,000m21.1100,

000m2≤A≤200,000m21.0200,000m2<A≤500,000m20.9A>500,000m20.8有拆遷1.1無拆遷1.0精裝修1.1毛坯1.0××調(diào)整系數(shù)=拆遷情況項目規(guī)模精裝情況注:精裝調(diào)整系數(shù)只針對銷售型項目，不包括持有型項目房地產(chǎn)開發(fā)項目影響因素模型根據(jù)每個項目規(guī)模、管理復(fù)雜性、項目周期等因素的不同，需要運用提成比例調(diào)整方式二，根據(jù)每個項目的具體情況，考慮以下因素綜合進(jìn)行確定影響維度項目復(fù)雜性影響因素項目特點其他類型項目規(guī)模其他建議權(quán)重20%40%10%20%裝修情況拆遷情況10%提成比例調(diào)整方式二，根據(jù)每個項目的具體情況，考慮以下因素綜合目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定項目公司業(yè)績考核指標(biāo)項目公司獎金的發(fā)放目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定項目公司考核內(nèi)容項目公司考核定期業(yè)績考核終期業(yè)績考核對項目公司季度及年度進(jìn)行考核，重點關(guān)注進(jìn)度、質(zhì)量、成本、內(nèi)部管理指標(biāo)項目交付后，對項目整體執(zhí)行情況進(jìn)行考核項目公司考核內(nèi)容項目公司考核定期業(yè)績考核終期業(yè)績考核對項目公銷售型物業(yè)的業(yè)績考核指標(biāo)考核指標(biāo)權(quán)重二級指標(biāo)權(quán)重考核辦法數(shù)據(jù)來源財務(wù)類20%稅前利潤10%與目標(biāo)利潤比較財務(wù)部成本控制10%與目標(biāo)成本比較成本管理部運營類60%進(jìn)度控制40%與項目計劃比較總經(jīng)辦、工程部質(zhì)量控制20%政府質(zhì)量驗收、內(nèi)部質(zhì)量驗收工程部市場類10%客戶滿意度10%客戶滿意度調(diào)查、客戶投訴等客戶服務(wù)部學(xué)習(xí)與成長10%員工滿意度5%員工滿意度調(diào)查人力資源部管理體系完善5%管理評估總經(jīng)辦對銷售型物業(yè)，重點考核項目公司的利潤，進(jìn)度、質(zhì)量、成本控制以及客戶滿意度指標(biāo)對土地一級開發(fā)項目參照銷售型物業(yè)的業(yè)績考核方式銷售型物業(yè)的業(yè)績考核指標(biāo)考核指標(biāo)權(quán)重二級指標(biāo)權(quán)重考核辦法數(shù)據(jù)持有型物業(yè)開發(fā)階段的業(yè)績考核指標(biāo)考核指標(biāo)權(quán)重二級指標(biāo)權(quán)重考核辦法數(shù)據(jù)來源財務(wù)類20%成本控制20%與目標(biāo)成本比較成本管理部運營類60%進(jìn)度控制40%與項目計劃比較總經(jīng)辦、工程部質(zhì)量控制20%政府質(zhì)量驗收、內(nèi)部質(zhì)量驗收工程部市場類10%客戶滿意度10%經(jīng)營方滿意度客戶服務(wù)部學(xué)習(xí)與成長10%員工滿意度5%員工滿意度調(diào)查人力資源部管理體系完善5%管理評估總經(jīng)辦對持有型物業(yè)開發(fā)階段的業(yè)績考核，重點考核項目進(jìn)度、質(zhì)量、成本控制持有型物業(yè)開發(fā)階段的業(yè)績考核指標(biāo)考核指標(biāo)權(quán)重二級指標(biāo)權(quán)重考核進(jìn)度指標(biāo)的考核項目公司針對各期項目編制進(jìn)度計劃，北京公司總經(jīng)辦及工程管理部審核確認(rèn)。由于市場環(huán)境因素造成的進(jìn)度計劃修改，經(jīng)北京公司總經(jīng)辦審核，可調(diào)整目標(biāo)進(jìn)度計劃。

120工期按計劃或提前完成

100（實際工期－計劃工期）/計劃工期＝10％

0（實際工期－計劃工期）/計劃工期≥最大允許值中間線性過渡。進(jìn)度指標(biāo)得分=需要強(qiáng)調(diào)的是，如果進(jìn)度指標(biāo)得零分，則項目公司的總體業(yè)績考核指標(biāo)為零分。進(jìn)度指標(biāo)的考核項目公司針對各期項目編制進(jìn)度計劃，北京公司總經(jīng)建安成本指標(biāo)的考核項目公司針對各期項目編制目標(biāo)成本，北京公司成本管理部審核確認(rèn)。由于規(guī)劃調(diào)整造成的設(shè)計修改，經(jīng)北京公司成本管理部審核，可調(diào)整目標(biāo)成本。

120（實際成本－目標(biāo)成本）/目標(biāo)成本≤0100（實際成本－目標(biāo)成本）/目標(biāo)成本＝2％

0（實際成本－目標(biāo)成本）/目標(biāo)成本≥8%中間線性過渡。建安成本指標(biāo)得分=建安成本指標(biāo)的考核項目公司針對各期項目編制目標(biāo)成本，北京公司調(diào)整后稅前利潤指標(biāo)考核項目公司與北京公司就項目公司目標(biāo)稅前利潤率進(jìn)行確認(rèn)，銷售實現(xiàn)并交房后，根據(jù)考慮地價變化機(jī)會成本調(diào)整后的稅前利潤率進(jìn)行評估。

120調(diào)整后稅前利潤≥18%100調(diào)整后稅前利潤=15%0調(diào)整后稅前利潤≤8%中間線性過渡。稅前利潤指標(biāo)得分=注：本處以稅前利潤為15%作為目標(biāo)值，各項目根據(jù)具體情況對目標(biāo)值進(jìn)行調(diào)整，并相應(yīng)調(diào)整指標(biāo)各稅前利潤值。調(diào)整后稅前利潤指標(biāo)考核項目公司與北京公司就項目公司目標(biāo)稅前利根據(jù)考核結(jié)果確定考核系數(shù)考核結(jié)果分布標(biāo)準(zhǔn)等級優(yōu)秀良好合格需改進(jìn)分?jǐn)?shù)范圍Y≥9580≤Y<9560≤Y<80Y<60考核系數(shù)1.31.11.00.6根據(jù)考核結(jié)果確定考核系數(shù)考核結(jié)果分布標(biāo)準(zhǔn)等級優(yōu)秀良好合格需改目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定項目公司業(yè)績考核指標(biāo)項目公司獎金的發(fā)放目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定項目竣工結(jié)算后，根據(jù)項目考核結(jié)果發(fā)放項目獎金，比例為80%一般房地產(chǎn)企業(yè)的項目獎金在項目交付驗收后，根據(jù)項目考核結(jié)果確定發(fā)放，并主要針對高層管理人員項目前期項目中期項目銷售期項目結(jié)束后項目竣工結(jié)算前不進(jìn)行獎金分配每個年度提成總額的10%-20%留到項目結(jié)束一年后發(fā)放注：1、項目公司員工的短期薪酬中已經(jīng)考慮了其工作特點和職級層次，短期薪酬水平可以保證其日常生活，所以沒有必要進(jìn)行項目獎金的預(yù)支付，同時預(yù)支付的方式也不利于人員的穩(wěn)定性；

2、將項目公司每年度的項目獎金的10%預(yù)留，在項目結(jié)束一年后再發(fā)放，有利于防范項目后期的隱藏風(fēng)險，提高項目公司管理人員的風(fēng)險意識。90%10%竣工項目竣工結(jié)算后，根據(jù)項目考核結(jié)果發(fā)放項目獎金，比例為80%一根據(jù)地產(chǎn)全員激勵的要求，獎金額度對全員進(jìn)行發(fā)放，考慮到一個項目周期較長，可預(yù)先發(fā)放一定獎金高層序列中層序列其他發(fā)放時間是否與考核結(jié)果掛鉤節(jié)點獎金010%10%關(guān)鍵節(jié)點否年終獎金20%20%20%年終否項目結(jié)算獎金50%40%40%項目結(jié)算完成后是項目質(zhì)保金10%10%10%交房后0.5年是10%10%10%交房后1年是5%5%5%交房后1.5年是5%5%5%交房后2年是項目節(jié)點獎金及年終獎金均為項目總獎金的預(yù)支，其發(fā)放時不進(jìn)行考核，在最終根據(jù)項目考核確定的項目獎金額度中扣除。為保證工程質(zhì)量，項目人員的項目獎金將預(yù)留一部分作為項目質(zhì)保金，在質(zhì)保期內(nèi)若沒有出現(xiàn)大的質(zhì)量問題，客戶滿意度達(dá)超過70%的情況下，項目質(zhì)保金全額發(fā)放。根據(jù)地產(chǎn)全員激勵的要求，獎金額度對全員進(jìn)行發(fā)放，考慮到一個項建議獎金的發(fā)放集中于少數(shù)的關(guān)鍵節(jié)點結(jié)構(gòu)封頂業(yè)主入住并結(jié)算完成項目高層管理人員項目其他人員年終具備預(yù)售條件建議獎金的發(fā)放集中于少數(shù)的關(guān)鍵節(jié)點結(jié)構(gòu)封頂業(yè)主入住并結(jié)算完成項目公司獎金額度的分配（方式一）1、確定項目高層管理人員獎金比例，為0.4-0.5，由北京公司績效委員會確定；2、確定項目高層管理人員的獎金悉數(shù)，總經(jīng)理為1.0，副總經(jīng)理為0.6-0.8，總經(jīng)理助理為0.4-0.6，由北京公司績效委員會確定；項目總經(jīng)理項目副總經(jīng)理項目總經(jīng)理助理0.40.63、確定各部門經(jīng)理及員工的獎金額度，依據(jù)各崗位的獎金系數(shù)以及考核結(jié)果確定。部門經(jīng)理項目公司獎金額度的分配（方式一）1、確定項目高層管理人員獎金2、項目公司高層管理人員獎金額度計算高層獎金額度=項目公司獎金額度×高層獎金比例，項目公司高層獎金比例為0.4-0.5，由北京公司績效委員會確定；項目高層管理人員的個人獎金悉數(shù)反應(yīng)了高層管理人員對項目貢獻(xiàn)度的不同，總經(jīng)理為1.0，副總經(jīng)理為0.6-0.8，總經(jīng)理助理為0.4-0.6，由北京公司績效委員會確定；績效系數(shù)反應(yīng)了對個人的綜合績效評價（個人及組織），詳見績效系數(shù)表；在任時間為實際在項目任職時間?？偨?jīng)理（副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理）=2、項目公司高層管理人員獎金額度計算高層獎金額度=項目公司獎3、員工（含部門經(jīng)理）獎金額度計算員工獎金額度=全體員工獎金額度×員工個人月工資×員工個人獎金調(diào)整系數(shù)×績效系數(shù)×在任時間/Σ員工個人月工資×員工個人獎金調(diào)整系數(shù)×績效系數(shù)×在任時間全體員工獎金額度=項目公司獎金額度×（1-高層獎金比例）；員工個人獎金系數(shù)，根據(jù)各崗位的對項目公司的貢獻(xiàn)度的不同而確定（詳見獎金調(diào)整系數(shù)表）；在任時間為實際在項目任職時間。3、員工（含部門經(jīng)理）獎金額度計算員工獎金額度=全體員工獎金項目公司獎金額度的分配（方式二）獎金額度=項目公司獎金額度×個人月工資×個人獎金調(diào)整系數(shù)×績效系數(shù)×在任時間/Σ員工個人月工資×員工個人獎金調(diào)整系數(shù)×績效系數(shù)×在任時間個人獎金系數(shù)，根據(jù)各崗位的對項目公司的貢獻(xiàn)度的不同而確定（詳見獎金調(diào)整系數(shù)表）；在任時間為實際在項目任職時間。項目公司獎金額度的分配（方式二）獎金額度=個人獎金系數(shù)，根附：個人獎金調(diào)整系數(shù)表人員類別獎金調(diào)整系數(shù)公司高層總經(jīng)理4.5副總經(jīng)理3總經(jīng)理助理2.5公司中層部門經(jīng)理（工程、設(shè)計、成本）1.5部門副經(jīng)理/經(jīng)理助理（工程、設(shè)計、成本）1.2部門經(jīng)理（其他）1.2部門副經(jīng)理/經(jīng)理助理（其他）1.0基層員工專業(yè)工程師1.0其他人員0.8附：個人獎金調(diào)整系數(shù)表人員類別獎金調(diào)整系數(shù)公司高層總經(jīng)理4.附：項目公司獎金分配案例建筑面積15萬平米項目周期（開工-交房）16個月單位造價5600總投資8.4億元銷售均價8000元/平米銷售額12億元稅前利潤1.8億元稅前利潤率15%凈利潤1.2億元凈利潤率10%項目基本情況假設(shè)附：項目公司獎金分配案例建筑面積15萬平米項目周期（開工-交項目公司人員構(gòu)成

崗位平均人數(shù)項目管理部經(jīng)理1經(jīng)理助理1土建工程師6市政工程師1暖通工程師2電氣工程師2園林工程師1資料員1規(guī)劃設(shè)計部經(jīng)理1經(jīng)理助理1前期工程師2建筑師2結(jié)構(gòu)設(shè)計師2園林設(shè)計師1暖通設(shè)計師1電氣設(shè)計師1資料員1

崗位平均人數(shù)高層總經(jīng)理1副總經(jīng)理1總經(jīng)理助理1

崗位平均人數(shù)成本部經(jīng)理1土建預(yù)算工程師2暖通預(yù)算工程師1電氣預(yù)算工程師1合同專員1物控部經(jīng)理1物控專員2綜合部經(jīng)理1計劃管理專員1行政秘書1資料員1財務(wù)部銷售會計1出納2項目公司人員構(gòu)成崗位平均人數(shù)項目管理部經(jīng)理1經(jīng)理助理1土建項目公司考核結(jié)果考核指標(biāo)權(quán)重二級指標(biāo)權(quán)重考核得分財務(wù)類20%稅前利潤10%100成本控制10%80運營類60%進(jìn)度控制40%80質(zhì)量控制20%80市場類10%客戶滿意度10%80學(xué)習(xí)與成長10%員工滿意度5%85管理體系完善5%80項目公司考核得分為82.25分，考核結(jié)果為良好，考核系數(shù)為1.1。項目公司考核結(jié)果考核指標(biāo)權(quán)重二級指標(biāo)權(quán)重考核得分財務(wù)類20%項目公司總獎金額度的確定該項目無拆遷，交房標(biāo)準(zhǔn)為毛坯，因而調(diào)整系數(shù)為1.0，假定該項目獎勵系數(shù)為2%項目公司獎金額度=項目稅前利潤×獎勵系數(shù)×考核系數(shù)

=180,000,000×2%×1.1=3,960,000項目公司總獎金額度的確定該項目無拆遷，交房標(biāo)準(zhǔn)為毛坯，因而調(diào)高層管理人員獎金額度的確定崗位個人考核結(jié)果績效系數(shù)獎金系數(shù)總經(jīng)理良好1.11.0副總經(jīng)理優(yōu)秀1.30.7總經(jīng)理助理合格1.00.5高層獎金額度=項目公司獎金額度×高層獎金比例=3,960,000×0.4=1,584,000高層考核結(jié)果獎金計算獎金額度總經(jīng)理高層獎金額度×高層個人獎金系數(shù)×績效系數(shù)×在任時間比/Σ總經(jīng)理（副總、總助）獎金系數(shù)=1440000×1.0×1.1×1.0/（1.1×1.0+1.3×0.7+1.0×0.5）694,183副總經(jīng)理=1440000×1.3×0.7×1.0/（1.1×1.0+1.3×0.7+1.0×0.5）574,279總經(jīng)理助理=1440000×1.0×0.5×1.0/（1.1×1.0+1.3×0.7+1.0×0.5）315,538合計1,584,000高層管理人員獎金額度的確定崗位個人考核結(jié)果績效系數(shù)獎金系數(shù)總個人獎金額度的計算

崗位月薪補(bǔ)助月數(shù)工資總額固定收入總額獎金系數(shù)獎金額度項目管理部經(jīng)理8,00065016128,000138,4003137,872經(jīng)理助理6,0005801696,000105,2801.568,936土建工程師4,5005801672,00081,280145,957市政工程師4,5005801672,00081,280145,957暖通工程師4,5005801672,00081,280145,957電氣工程師4,5005801672,00081,280145,957園林工程師4,5005801672,00081,280145,957資料員2,6005801641,60050,8800.522,979規(guī)劃設(shè)計部經(jīng)理7,50065016120,000130,4002.5114,894經(jīng)理助理6,0005801696,000105,2801.568,936前期工程師4,1005801665,60074,880145,957建筑師4,5005801672,00081,2801.150,553結(jié)構(gòu)設(shè)計師4,1005801665,60074,880145,957園林設(shè)計師4,1005801665,60074,880145,957暖通設(shè)計師4,1005801665,60074,880145,957電氣設(shè)計師4,1005801665,60074,880145,957資料員2,6005801641,60050,8800.522,979個人獎金額度的計算崗位月薪補(bǔ)助月數(shù)工資總額固定收入總額獎謝謝!

謝謝!

房地產(chǎn)項目公司績效與薪酬制定方案研究房地產(chǎn)項目公司績效與薪酬制定方案研究概述目的對項目公司根據(jù)項目具體情況及考核結(jié)果進(jìn)行獎勵，以充分調(diào)動項目團(tuán)隊工作的積極性，使其努力推動項目按計劃順利實施。獎金提取前提項目應(yīng)在項目市場定位、盈利模式、投融資計劃、項目目標(biāo)利潤、項目總體開發(fā)計劃明確且獲得北京公司批準(zhǔn)的情況下開展項目開發(fā)工作，最終根據(jù)綜合考核結(jié)果進(jìn)行發(fā)放。項目公司的考核結(jié)果在達(dá)到合格及以上的情況下，項目團(tuán)隊獲得的獎金額度將極具市場競爭力。獎金額度項目公司獎金額度=提取基數(shù)×獎勵系數(shù)×考核系數(shù)適用范圍本激勵辦法適用于項目公司全員，但不包含營銷人員。概述目的目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定項目公司業(yè)績考核指標(biāo)項目公司獎金的發(fā)放目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定房地產(chǎn)企業(yè)常用的項目公司獎金額度確定方法方式確定依據(jù)計算公式發(fā)放周期適用情況工程量法根據(jù)完成的工程量，如建安投資額或建筑面積，乘以一定系數(shù)提取獎金目標(biāo)建安成本×獎勵系數(shù)總建筑面積×獎勵因子項目關(guān)鍵節(jié)點項目進(jìn)入穩(wěn)定期，項目公司主要負(fù)責(zé)工程建設(shè)管理；持有型項目的開發(fā)建設(shè)銷售收入法根據(jù)以完成的銷售收入，提取一定比例獎金額度項目總銷售額×獎勵系數(shù)根據(jù)銷售回款情況，按季度發(fā)放項目公司負(fù)責(zé)項目的全面運作管理稅前利潤法根據(jù)項目最終實現(xiàn)的稅前利潤，提取一定比例獎金額度項目稅前利潤×獎勵系數(shù)項目竣工結(jié)算完成后發(fā)放開拓型項目，項目公司負(fù)責(zé)拿地，開發(fā)建設(shè)。超額利潤法項目最終凈利潤額，扣除目標(biāo)凈利潤額，提取一定比例獎金額度項目超額利潤×獎勵系數(shù)項目竣工結(jié)算完成后發(fā)放項目公司在總部獲取土地后進(jìn)行開發(fā)建設(shè)，項目公司負(fù)責(zé)策劃及銷售。房地產(chǎn)企業(yè)常用的項目公司獎金額度確定方法方式確定依據(jù)計算公式地產(chǎn)公司根據(jù)各項目的實際情況，采取工程量法或稅前利潤法確定獎金額度項目公司特點采取的業(yè)績獎勵方式工程成本稅前利潤穩(wěn)定期項目進(jìn)入穩(wěn)定期，項目公司負(fù)責(zé)項目建設(shè)√持有型物業(yè)持有型物業(yè)，投資回報期長，且利潤與后期的管理密切相關(guān)√土地一級開發(fā)項目一般根據(jù)投資額給與一定開發(fā)費用√項目公司獎金額度=提取基數(shù)×獎勵系數(shù)×考核系數(shù)地產(chǎn)公司根據(jù)各項目的實際情況，采取工程量法或稅前利潤法確定方法一、根據(jù)工程量確定獎金額度適用情況對承擔(dān)持有型物業(yè)建設(shè)的項目公司，根據(jù)工程量給予一定獎勵獎金總額的確定項目公司獎金額度=目標(biāo)建安成本（調(diào)整后）×獎勵系數(shù)×考核系數(shù)或項目公司獎金額度=項目總建筑面積×獎勵因子×考核系數(shù)

工程竣工結(jié)算后，根據(jù)工程建安總成本，并結(jié)合進(jìn)度、質(zhì)量、成本控制等關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)完成情況，確定總獎金額度對分期開發(fā)的項目，每期獨立結(jié)算項目獎金額度發(fā)放方式

在項目關(guān)鍵節(jié)點完成后，提前發(fā)放一定比例獎金在項目竣工結(jié)算后，根據(jù)項目考核結(jié)果，扣除一定比例的質(zhì)量保證金，剩余獎金額度全部發(fā)放在交房1年后，根據(jù)業(yè)主反饋等情況，發(fā)放剩余獎金額度方法一、根據(jù)工程量確定獎金額度適用情況方法二、根據(jù)利潤確定獎金額度適用情況對承擔(dān)項目拓展職責(zé)，或項目策劃、營銷職責(zé)的項目公司，根據(jù)項目利潤確定獎金額度獎金總額的確定項目公司獎金額度=項目稅前利潤×獎勵系數(shù)×考核系數(shù)

工程竣工結(jié)算后，根據(jù)項目稅前利潤額度，并結(jié)合進(jìn)度、目標(biāo)利潤、質(zhì)量等關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)完成情況，確定總獎金額度對分期開發(fā)的項目，每期獨立結(jié)算項目獎金額度發(fā)放方式

在項目關(guān)鍵節(jié)點完成后，根據(jù)考核情況，提前發(fā)放一定比例獎金；在項目竣工結(jié)算后，扣除一定比例的質(zhì)量保證金，剩余獎金額度全部發(fā)放；在交房1年內(nèi)，根據(jù)業(yè)主反饋等情況，發(fā)放剩余獎金額度。方法二、根據(jù)利潤確定獎金額度適用情況房地產(chǎn)開發(fā)項目公司稅前利潤提成額度的確定，取決于三個方面的因素對于實現(xiàn)或超過目標(biāo)利潤的項目公司根據(jù)利潤情況予以獎勵，鼓勵不斷超越，多超多獎充分考慮市場的重大變化給項目的利潤帶來的影響，根據(jù)市場因素對原定目標(biāo)利潤進(jìn)行調(diào)整不同的項目有其固有特點，根據(jù)項目的重要性程度和實現(xiàn)超額利潤的難易程度，設(shè)立不同的提成比例調(diào)整系數(shù)，以體現(xiàn)激勵的公平性房地產(chǎn)開發(fā)項目公司稅前利潤提成額度的確定，取決于三個方面的因項目公司稅前利潤獎金額度的計算項目公司利潤提成額=項目稅前利潤×獎勵系數(shù)（2%-4%）×考核系數(shù)提成比例根據(jù)房地產(chǎn)市場的實踐情況，針對所有項目制定統(tǒng)一額度（以行業(yè)平均稅前利潤率水平15%為基礎(chǔ)）而提成比例調(diào)整系數(shù)則根據(jù)不同項目的特殊情況，分別予以確定說明項目公司稅前利潤獎金額度的計算項目公司利潤提成額=項目稅第一步是確定稅前利潤提成基數(shù)，項目獎金的發(fā)放要剔除重大市場因素對利潤的影響重大市場因素影響

實際利潤提成基數(shù)-=對于由項目公司進(jìn)行拓展獲取土地開發(fā)的項目，不必進(jìn)行稅前利潤的調(diào)整第一步是確定稅前利潤提成基數(shù)，項目獎金的發(fā)放要剔除重大市場因剔除市場因素的辦法是通過對土地價格變動的評估來剔除市場突變因素對房地產(chǎn)開發(fā)項目利潤的影響，有兩種具體的操作方法，分別是地價參考法和土地估價法地價參考法土地估價法在項目銷售期間，在條件允許的情況下，參考項目周圍地域的地價拍賣情況對目標(biāo)利潤進(jìn)行調(diào)整在項目臨近結(jié)束時，聘請專業(yè)的土地評估機(jī)構(gòu)對項目土地價格進(jìn)行評估調(diào)整后稅前利潤＝實際利潤－（土地調(diào)整單價－土地實際單價）×項目土地建筑面積土地調(diào)整單價剔除市場因素的辦法是通過對土地價格變動的評估來剔除市場突變因“地價參考法”和“土地估價法”各有其優(yōu)缺點，建議根據(jù)外界條件進(jìn)行選擇通過土地價格評估剔出市場因素對超額利潤影響地價參考法土地估價法優(yōu)點：通過對項目銷售期臨近土地價格變動的參考，可比較客觀地得出土地價格的變動情況，節(jié)約了評估成本；缺點：并非所有項目公司在銷售期的周邊土地都會出現(xiàn)拍賣的狀況，難以全面適用優(yōu)點：無需考慮周邊地價，直接可就項目土地評估，簡便易行；缺點：需要評估成本，且容易包含人為因素在內(nèi)，影響評估的客觀性兩個方法順序有別，當(dāng)項目銷售期內(nèi)，周邊有拍賣土地參考時，優(yōu)先選擇地價參考法，否則選擇土地評估法建議“地價參考法”和“土地估價法”各有其優(yōu)缺點，建議根據(jù)外界條件根據(jù)每個項目規(guī)模、管理復(fù)雜性、項目周期等因素的不同，需要運用“房地產(chǎn)開發(fā)項目影響因素模型”對提成比例進(jìn)行調(diào)整A<100,000m21.1100,

000m2≤A≤200,000m21.0200,000m2<A≤500,000m20.9A>500,000m20.8有拆遷1.1無拆遷1.0精裝修1.1毛坯1.0××調(diào)整系數(shù)=拆遷情況項目規(guī)模精裝情況注:精裝調(diào)整系數(shù)只針對銷售型項目，不包括持有型項目房地產(chǎn)開發(fā)項目影響因素模型根據(jù)每個項目規(guī)模、管理復(fù)雜性、項目周期等因素的不同，需要運用提成比例調(diào)整方式二，根據(jù)每個項目的具體情況，考慮以下因素綜合進(jìn)行確定影響維度項目復(fù)雜性影響因素項目特點其他類型項目規(guī)模其他建議權(quán)重20%40%10%20%裝修情況拆遷情況10%提成比例調(diào)整方式二，根據(jù)每個項目的具體情況，考慮以下因素綜合目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定項目公司業(yè)績考核指標(biāo)項目公司獎金的發(fā)放目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定項目公司考核內(nèi)容項目公司考核定期業(yè)績考核終期業(yè)績考核對項目公司季度及年度進(jìn)行考核，重點關(guān)注進(jìn)度、質(zhì)量、成本、內(nèi)部管理指標(biāo)項目交付后，對項目整體執(zhí)行情況進(jìn)行考核項目公司考核內(nèi)容項目公司考核定期業(yè)績考核終期業(yè)績考核對項目公銷售型物業(yè)的業(yè)績考核指標(biāo)考核指標(biāo)權(quán)重二級指標(biāo)權(quán)重考核辦法數(shù)據(jù)來源財務(wù)類20%稅前利潤10%與目標(biāo)利潤比較財務(wù)部成本控制10%與目標(biāo)成本比較成本管理部運營類60%進(jìn)度控制40%與項目計劃比較總經(jīng)辦、工程部質(zhì)量控制20%政府質(zhì)量驗收、內(nèi)部質(zhì)量驗收工程部市場類10%客戶滿意度10%客戶滿意度調(diào)查、客戶投訴等客戶服務(wù)部學(xué)習(xí)與成長10%員工滿意度5%員工滿意度調(diào)查人力資源部管理體系完善5%管理評估總經(jīng)辦對銷售型物業(yè)，重點考核項目公司的利潤，進(jìn)度、質(zhì)量、成本控制以及客戶滿意度指標(biāo)對土地一級開發(fā)項目參照銷售型物業(yè)的業(yè)績考核方式銷售型物業(yè)的業(yè)績考核指標(biāo)考核指標(biāo)權(quán)重二級指標(biāo)權(quán)重考核辦法數(shù)據(jù)持有型物業(yè)開發(fā)階段的業(yè)績考核指標(biāo)考核指標(biāo)權(quán)重二級指標(biāo)權(quán)重考核辦法數(shù)據(jù)來源財務(wù)類20%成本控制20%與目標(biāo)成本比較成本管理部運營類60%進(jìn)度控制40%與項目計劃比較總經(jīng)辦、工程部質(zhì)量控制20%政府質(zhì)量驗收、內(nèi)部質(zhì)量驗收工程部市場類10%客戶滿意度10%經(jīng)營方滿意度客戶服務(wù)部學(xué)習(xí)與成長10%員工滿意度5%員工滿意度調(diào)查人力資源部管理體系完善5%管理評估總經(jīng)辦對持有型物業(yè)開發(fā)階段的業(yè)績考核，重點考核項目進(jìn)度、質(zhì)量、成本控制持有型物業(yè)開發(fā)階段的業(yè)績考核指標(biāo)考核指標(biāo)權(quán)重二級指標(biāo)權(quán)重考核進(jìn)度指標(biāo)的考核項目公司針對各期項目編制進(jìn)度計劃，北京公司總經(jīng)辦及工程管理部審核確認(rèn)。由于市場環(huán)境因素造成的進(jìn)度計劃修改，經(jīng)北京公司總經(jīng)辦審核，可調(diào)整目標(biāo)進(jìn)度計劃。

120工期按計劃或提前完成

100（實際工期－計劃工期）/計劃工期＝10％

0（實際工期－計劃工期）/計劃工期≥最大允許值中間線性過渡。進(jìn)度指標(biāo)得分=需要強(qiáng)調(diào)的是，如果進(jìn)度指標(biāo)得零分，則項目公司的總體業(yè)績考核指標(biāo)為零分。進(jìn)度指標(biāo)的考核項目公司針對各期項目編制進(jìn)度計劃，北京公司總經(jīng)建安成本指標(biāo)的考核項目公司針對各期項目編制目標(biāo)成本，北京公司成本管理部審核確認(rèn)。由于規(guī)劃調(diào)整造成的設(shè)計修改，經(jīng)北京公司成本管理部審核，可調(diào)整目標(biāo)成本。

120（實際成本－目標(biāo)成本）/目標(biāo)成本≤0100（實際成本－目標(biāo)成本）/目標(biāo)成本＝2％

0（實際成本－目標(biāo)成本）/目標(biāo)成本≥8%中間線性過渡。建安成本指標(biāo)得分=建安成本指標(biāo)的考核項目公司針對各期項目編制目標(biāo)成本，北京公司調(diào)整后稅前利潤指標(biāo)考核項目公司與北京公司就項目公司目標(biāo)稅前利潤率進(jìn)行確認(rèn)，銷售實現(xiàn)并交房后，根據(jù)考慮地價變化機(jī)會成本調(diào)整后的稅前利潤率進(jìn)行評估。

120調(diào)整后稅前利潤≥18%100調(diào)整后稅前利潤=15%0調(diào)整后稅前利潤≤8%中間線性過渡。稅前利潤指標(biāo)得分=注：本處以稅前利潤為15%作為目標(biāo)值，各項目根據(jù)具體情況對目標(biāo)值進(jìn)行調(diào)整，并相應(yīng)調(diào)整指標(biāo)各稅前利潤值。調(diào)整后稅前利潤指標(biāo)考核項目公司與北京公司就項目公司目標(biāo)稅前利根據(jù)考核結(jié)果確定考核系數(shù)考核結(jié)果分布標(biāo)準(zhǔn)等級優(yōu)秀良好合格需改進(jìn)分?jǐn)?shù)范圍Y≥9580≤Y<9560≤Y<80Y<60考核系數(shù)1.31.11.00.6根據(jù)考核結(jié)果確定考核系數(shù)考核結(jié)果分布標(biāo)準(zhǔn)等級優(yōu)秀良好合格需改目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定項目公司業(yè)績考核指標(biāo)項目公司獎金的發(fā)放目錄項目公司激勵方案項目公司獎金額度的確定項目竣工結(jié)算后，根據(jù)項目考核結(jié)果發(fā)放項目獎金，比例為80%一般房地產(chǎn)企業(yè)的項目獎金在項目交付驗收后，根據(jù)項目考核結(jié)果確定發(fā)放，并主要針對高層管理人員項目前期項目中期項目銷售期項目結(jié)束后項目竣工結(jié)算前不進(jìn)行獎金分配每個年度提成總額的10%-20%留到項目結(jié)束一年后發(fā)放注：1、項目公司員工的短期薪酬中已經(jīng)考慮了其工作特點和職級層次，短期薪酬水平可以保證其日常生活，所以沒有必要進(jìn)行項目獎金的預(yù)支付，同時預(yù)支付的方式也不利于人員的穩(wěn)定性；

2、將項目公司每年度的項目獎金的10%預(yù)留，在項目結(jié)束一年后再發(fā)放，有利于防范項目后期的隱藏風(fēng)險，提高項目公司管理人員的風(fēng)險意識。90%10%竣工項目竣工結(jié)算后，根據(jù)項目考核結(jié)果發(fā)放項目獎金，比例為80%一根據(jù)地產(chǎn)全員激勵的要求，獎金額度對全員進(jìn)行發(fā)放，考慮到一個項目周期較長，可預(yù)先發(fā)放一定獎金高層序列中層序列其他發(fā)放時間是否與考核結(jié)果掛鉤節(jié)點獎金010%10%關(guān)鍵節(jié)點否年終獎金20%20%20%年終否項目結(jié)算獎金50%40%40%項目結(jié)算完成后是項目質(zhì)保金10%10%10%交房后0.5年是10%10%10%交房后1年是5%5%5%交房后1.5年是5%5%5%交房后2年是項目節(jié)點獎金及年終獎金均為項目總獎金的預(yù)支，其發(fā)放時不進(jìn)行考核，在最終根據(jù)項目考核確定的項目獎金額度中扣除。為保證工程質(zhì)量，項目人員的項目獎金將預(yù)留一部分作為項目質(zhì)保金，在質(zhì)保期內(nèi)若沒有出現(xiàn)大的質(zhì)量問題，客戶滿意度達(dá)超過70%的情況下，項目質(zhì)保金全額發(fā)放。根據(jù)地產(chǎn)全員激勵的要求，獎金額度對全員進(jìn)行發(fā)放，考慮到一個項建議獎金的發(fā)放集中于少數(shù)的關(guān)鍵節(jié)點結(jié)構(gòu)封頂業(yè)主入住并結(jié)算完成項目高層管理人員項目其他人員年終具備預(yù)售條件建議獎金的發(fā)放集中于少數(shù)的關(guān)鍵節(jié)點結(jié)構(gòu)封頂業(yè)主入住并結(jié)算完成項目公司獎金額度的分配（方式一）1、確定項目高層管理人員獎金比例，為0.4-0.5，由北京公司績效委員會確定；2、確定項目高層管理人員的獎金悉數(shù)，總經(jīng)理為1.0，副總經(jīng)理為0.6-0.8，總經(jīng)理助理為0.4-0.6，由北京公司績效委員會確定；項目總經(jīng)理項目副總經(jīng)理項目總經(jīng)理助理0.40.63、確定各部門經(jīng)理及員工的獎金額度，依據(jù)各崗位的獎金系數(shù)以及考核結(jié)果確定。部門經(jīng)理項目公司獎金額度的分配（方式一）1、確定項目高層管理人員獎金2、項目公司高層管理人員獎金額度計算高層獎金額度=項目公司獎金額度×高層獎金比例，項目公司高層獎金比例為0.4-0.5，由北京公司績效委員會確定；項目高層管理人員的個人獎金悉數(shù)反應(yīng)了高層管理人員對項目貢獻(xiàn)度的不同，總經(jīng)理為1.0，副總經(jīng)理為0.6-0.8，總經(jīng)理助理為0.4-0.6，由北京公司績效委員會確定；績效系數(shù)反應(yīng)了對個人的綜合績效評價（個人及組織），詳見績效系數(shù)表；在任時間為實際在項目任職時間?？偨?jīng)理（副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理）=2、項目公司高層管理人員獎金額度計算高層獎金額度=項目公司獎3、員工（含部門經(jīng)理）獎金額度計算員工獎金額度=全體員工獎金額度×員工個人月工資×員工個人獎金調(diào)整系數(shù)×績效系數(shù)×在任時間/Σ員工個人月工資×員工個人獎金調(diào)整系數(shù)×績效系數(shù)×在任時間全體員工獎金額度=項目公司獎金額度×（1-高層獎金比例）；員工個人獎金系數(shù)，根據(jù)各崗位的對項目公司的貢獻(xiàn)度的不同而確定（詳見獎金調(diào)整系數(shù)表）；在任時間為實際在項目任職時間。3、員工（含部門經(jīng)理）獎金額度計算員工獎金額度=全體員工獎金項目公司獎金額度的分配（方式二）獎金額度=項目公司獎金額度×個人月工資×個人獎金調(diào)整系數(shù)×績效系數(shù)×在任時間/Σ員工個人月工資×員工個人獎金調(diào)整系數(shù)×績效系數(shù)×在任時間個人獎金系數(shù)，根據(jù)各崗位的對項目公司的貢獻(xiàn)度的不同而確定（詳見獎金調(diào)整系數(shù)表）；在任時間為實際在項目任職時間。項目公司獎金額度的分配（方式二）獎金額度=個人獎金系數(shù)，根附：個人獎金調(diào)整系數(shù)表人員類別獎金調(diào)整系數(shù)公司高層總經(jīng)理4.5副總經(jīng)理3總經(jīng)理助理2.5公司中層部門經(jīng)理（工程、設(shè)計、成本）1.5部門副經(jīng)理/經(jīng)理助理（工程、設(shè)計、成本）1.2部門經(jīng)理（其他）1.2部門副經(jīng)理/經(jīng)理助理（其他）1.0基層員工專業(yè)工程師1.0其他人員0.8附：個人獎金調(diào)整系數(shù)表人員類別獎金調(diào)整系數(shù)公司高層總經(jīng)理4.附：項目公司獎金分配案例建筑面積15萬平米項目周期（開工-交房）16個月單位造價5600總投資8.4億元銷售均價8000元/平米銷售額12億元稅前利潤1.8億元稅前利潤率15%凈利潤1.2億元凈利潤率10%項目基本情況假設(shè)附：項目公司獎金分配案例建筑面積15萬平米項目周期（開工-交項目公司人員構(gòu)成

崗位平均人數(shù)項目管理部經(jīng)理1經(jīng)理助理1土建工程師6市政工程師1暖通工程師2電氣工程師2園林工程師1資料員1規(guī)劃設(shè)計部經(jīng)理1經(jīng)理助理1前期工程師2建筑師2結(jié)構(gòu)設(shè)計師2園林設(shè)計師1暖通設(shè)計師1電氣設(shè)計師1資料員1

崗位平均人數(shù)高層總經(jīng)理1副總經(jīng)理1總經(jīng)理助理1

崗位平均人數(shù)成本部經(jīng)理1土建預(yù)算工程