公司審計實施方案

公司審計實施方案公司審計實施方案公司審計實施方案xxx公司公司審計實施方案文件編號：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準審核制定方案設計，管理制度工程公司迎接配合國家審計署審計實施方案按照XX集團經(jīng)濟責任審計進點會和《XX集團公司迎接配合審計署審計實施方案》的要求，保障審計工作順利進行，制定本實施方案。一、工作目標和工作原則（一）工作目標。統(tǒng)一領導，加強協(xié)調，統(tǒng)籌安排公司配合審計事項，確保配合國家審計署順利完成本次審計工作。（二）工作原則。1.信息保密原則。對公司涉密資料要由專人保管和提供，對向現(xiàn)場審計人員和集團公司迎審配合工作領導小組提供的資料不得泄露外傳，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題不能對外宣揚，防止因泄露外傳引發(fā)輿情等負面影響。2.全程跟進原則?，F(xiàn)場審計人員詢問相關人員時，工作組要有專人負責安排，盡量全程陪同。如果根據(jù)要求確需回避，也要密切關注。3.歸口負責原則。工作小組統(tǒng)一負責資料的收集、登記、提交、返還，保證資料收發(fā)有序?；卮饘徲嬋藛T詢問要實事求是，有據(jù)可查，口徑統(tǒng)一，避免發(fā)生因前后答復不一導致被動的情況。二、組織領導公司成立迎審配合工作領導小組，下設迎審配合工作組。1.公司迎審配合工作領導小組組長：XXX副組長：辦公室主任：XXX聯(lián)絡人：XXX主要職責：全面領導公司配合審計工作，聽取公司迎審配合工作組工作匯報，與集團公司迎審配合工作領導小組辦公室進行工作匯報和溝通協(xié)調，對有關事宜做出決策。公司迎審配合工作領導小組及聯(lián)絡人名單見附件1。2.公司迎審配合工作組組長：XXX副組長：XXX成員單位及聯(lián)絡人：主要職責：在領導小組領導下開展工作，具體負責協(xié)調配合審計工作，召集日例會、周例會，匯總、分析審計總體情況和審計發(fā)現(xiàn)的有關事項，及時向領導小組報告。工作組各成員單位的主要職責：工作組下設綜合聯(lián)絡組、后勤保障組，根據(jù)審計進展情況隨時抽調人員。各組人員按照既分工明確又相互協(xié)助的原則落實職責分工，審計期間不得外出，保持通訊暢通。公司迎審配合工作組名單見附件2。三、工作措施（一）建立迎審配合工作責任制度各單位主要負責人為本單位迎審配合工作第一責任人，按照“誰的問題誰負責”的原則落實迎審配合責任。對審計發(fā)現(xiàn)的重大問題、關注的重要線索以及可能對公司產生重大影響的審計事項，各單位主要負責人要隨時向公司迎審配合工作領導小組組長報告，不得拖延、隱瞞。（二）建立提供審計取證單、資料審核把關制度各單位提供審計取證單、資料，要保證及時、有效、準確，防止拖沓和敷衍應付，嚴禁未經(jīng)審核就向工作組提供。對要求反饋的審計取證單，在收到時，要立即上報公司迎審配合工作組文秘資料組。（三）建立歸口管理、登記留存制度需要訪談或現(xiàn)場解釋的，由迎審配合工作組綜合協(xié)調組人員應陪同前往，及時掌握相關情況，并做好記錄。訪談記錄臺賬見附件5。（四）建立重要事項預警和應急管理制度公司領導小組對審計組可能關注的重要事項，要做好與相關單位、相關部門的信息溝通，及時采取應對措施，防止出現(xiàn)連鎖反應。同時，要把控好審計進度，引導審計方向，既要重視大事、難事、急事，也要關