XXXX有限公司財務(wù)管理制度

XXXX有限公司財務(wù)管理制度全體財務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度,敬業(yè)愛崗,不做有損于公司的事。嚴(yán)格依據(jù)公司財務(wù)制度做好自己的本職工作，對待工作認(rèn)真踏實(shí)。一、會計職責(zé)1齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清晰、處理及時；2務(wù)報表的整理、審核、匯總。3管理工作；4二、出納職責(zé)1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。3、對每日發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實(shí)相符.三、現(xiàn)金管理制度12收支憑單逐筆挨次登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每日結(jié)出余額核對庫存.作到日清月結(jié),帳實(shí)相符。3記表》,由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計各留存一聯(lián)。必需預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷。6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷.四、支票管理12,并每日結(jié)出余額;每工作日結(jié)束后。3、出納收取支票時,表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。4“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務(wù)主管(經(jīng)理）、總經(jīng)理(規(guī)劃外部分）簽字后出納方可開出.56五、印鑒的保管1、銀行印鑒必需分人保管.2、財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負(fù)責(zé)保管.六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查1銀行存款余額調(diào)整表"進(jìn)行檢查核對。2.七、報銷審核制度1、嚴(yán)格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項(xiàng)開支都必需由經(jīng)手人填寫費(fèi)用報銷單,注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核（依據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理）、出納方可付款。2、為了分清責(zé)任,進(jìn)行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費(fèi)用不得混淆在一張報銷單上.3、對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必需就其合理性及必要性進(jìn)行審核。4、財務(wù)部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度對其合法性進(jìn)行審核。八、差旅費(fèi)報銷管理規(guī)定1、工出差到外地，可預(yù)借肯定金額的差旅費(fèi)。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷,項(xiàng)。2、出差人員的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干，由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補(bǔ)。345、出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一布