財務(wù)控制制度

財務(wù)控制制度修訂修訂日期/修訂內(nèi)容摘要頁次版次修訂審核批準(zhǔn)首次發(fā)行4A/0批準(zhǔn)：批準(zhǔn)：審核：編制：發(fā)放部門：□管理者代表□文控□業(yè)務(wù)部□采購部□工模部□生產(chǎn)部□品管部□倉庫財務(wù)控制制度一、資產(chǎn)控制制度原則第一條資產(chǎn)的保管與帳簿的記載，應(yīng)由不同人員分別負(fù)責(zé)。第二條資產(chǎn)的保管，應(yīng)明確指派人員負(fù)責(zé)，以免責(zé)任混淆。第三條有形資產(chǎn)應(yīng)加防護，以免私自或不當(dāng)使用。第四條 應(yīng)隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金，并維持最少額度第五條 各項支出的核決與支付，應(yīng)分責(zé)辦理。第六條 應(yīng)盡可能以支票支付，支票的簽發(fā)與保管，皆應(yīng)有嚴(yán)密的控制。第七條 已簽章的付款支票，不得由該支票簽章人，或核決人領(lǐng)取或寄交第八條 有關(guān)現(xiàn)金、存貨或其他流動資產(chǎn)收發(fā)的單據(jù)，應(yīng)事先印妥連續(xù)編號。第九條 負(fù)責(zé)現(xiàn)金、有價證券及其他貴重資產(chǎn)處理責(zé)任的人員，須要有充分保證第十條 上項人員應(yīng)采輪調(diào)、輪休，并指派他人暫代其職務(wù)。第十一條 各項付款憑據(jù)一經(jīng)支付，應(yīng)即加蓋支付印戳銷案，防止重復(fù)請款。第十二條存于內(nèi)部保險箱或銀行保管箱的有價證券等貴重物品，應(yīng)由二人以上共同保管。儲，訂貨與倉儲等等。第十四條信用授與、折讓折扣、客戶贈品、招待等，皆應(yīng)嚴(yán)格管理。第十五條定期舉行資產(chǎn)的全面盤點，包括原物料、在制品、成品、用品、固定資產(chǎn)等(每年一次為宜)。第十六條單據(jù)開具盡可能一次復(fù)寫，并避免涂改。第十七條盡可能訂立各項工作的書面手冊，以避免誤會，促進效率。5S管理制度第一條總則為了給員工創(chuàng)造一個干凈、整潔、舒適、合理的工作場所和空間環(huán)境，使公司辦公管理及文化建設(shè)提升到一個新層次，特制定如下制度。第二條本制度適用于全體員工。第三條整理每月對文件（包括電子文檔）作盤點，把文件分為必要（有效）和不要（效）的，不要的全部銷毀。必要文件交秘書部送檔案室歸檔。每月對表單記錄（包括電子文檔）送檔案室歸檔。分類如下：設(shè)備：電腦、打印機、文具、書籍等；空間：柜架、桌椅、儲物箱等。物品：個人用品、裝飾品依據(jù)《必要品的使用頻率和常用程度基準(zhǔn)表》決定物品的“要”與“不要”；第四條整頓卡座區(qū)整頓：將桌面收拾干凈。A4空間從充分利用起來，可以放下面這些東西：個人的東西