中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)培訓(xùn)講稿

中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)培訓(xùn)講稿中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)培訓(xùn)講稿中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)培訓(xùn)講稿資料僅供參考文件編號：2022年4月中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)培訓(xùn)講稿版本號：A修改號：1頁次：1.0審核：批準(zhǔn):發(fā)布日期：中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)培訓(xùn)第一部分中小企業(yè)私募債券概述中小企業(yè)私募債券的基本概念中小企業(yè)私募債券（以下簡稱“私募債券”），是指中小微型企業(yè)在中國境內(nèi)以非公開方式發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，約定在一定期限還本付息的公司債券。私募債券的相關(guān)法律法規(guī)上海證券交易所：《上海證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)試點辦法》、《上海證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)指引（試行）》；深圳證券交易所：《深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)試點辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券試點業(yè)務(wù)指南》；中國證券業(yè)協(xié)會：《證券公司開展中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務(wù)試點辦法》；工業(yè)和信息化部：《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）。私募債券的發(fā)行方式《滬/深交易所試點辦法》第三條規(guī)定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)以非公開方式向具備相應(yīng)風(fēng)險識別和承擔(dān)能力的合格投資者發(fā)行私募債券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。每期私募債券的投資者合計不得超過200人。《滬/深交易所試點辦法》第十四條規(guī)定，兩個或兩個以上的發(fā)行人可以采取集合方式發(fā)行私募債券?！稖?深交易所試點辦法》第十五條規(guī)定，私募債券可以設(shè)置附認(rèn)股權(quán)或者可轉(zhuǎn)股條款，但是應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會有關(guān)非上市公眾公司管理的規(guī)定?！渡罱凰鶚I(yè)務(wù)指南》特別規(guī)定，私募債券的計息方式可以選擇采用貼現(xiàn)式或者附息式固定利率、附息式浮動利率等方式；私募債券可以設(shè)置附發(fā)行人贖回、上調(diào)票面利率選擇權(quán)或者投資者回售選擇權(quán)。私募債券的發(fā)行條件交易所的一般要求：《滬/深交易所試點辦法》第九條規(guī)定：（一）發(fā)行人是中國境內(nèi)注冊的有限責(zé)任公司或者股份有限公司；（二）發(fā)行利率不得超過同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的3倍；（三）期限在一年（含）以上；（四）交易所所規(guī)定的其他條件。交易所的特別要求：《上交所試點辦法》和《深交所業(yè)務(wù)指南》特別規(guī)定，試點期間，中小企業(yè)私募債券發(fā)行人限于符合《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）規(guī)定、且未在本所和深圳證券交易所上市的中小微型企業(yè)，暫不包括房地產(chǎn)企業(yè)和金融企業(yè)?！渡辖凰鶚I(yè)務(wù)指引》第六條第三款特別規(guī)定：試點期間，在上交所備案的私募債券期限在3年以下。公司關(guān)于私募債券的特別要求試點階段，為加強(qiáng)信用風(fēng)險的防范，公司要求擬發(fā)行的私募債券除需要符合一般要求外，還應(yīng)當(dāng)符合以下特別要求：（一）應(yīng)提供合法有效的增信措施，比如第三方擔(dān)保、資產(chǎn)抵押、物權(quán)質(zhì)押等方式；（二）擬發(fā)行的私募債券應(yīng)當(dāng)具有證監(jiān)會批準(zhǔn)的證券評級資質(zhì)的評級機(jī)構(gòu)給予的BBB-以上信用級別（擔(dān)保人已取得上述信用評級機(jī)構(gòu)出具的信用評級的除外）；（三）近兩年不存在重大違法違規(guī)紀(jì)錄且無重大未決訴訟；（四）發(fā)行人企業(yè)其他債務(wù)不處于違約狀態(tài)，歷史信用記錄良好。私募債券的投資者適當(dāng)性管理《上海證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)試點辦法》關(guān)于投資者的規(guī)定：第十八條參與私募債券認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的合格機(jī)構(gòu)投資者，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司和保險公司等；（二）上述金融機(jī)構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、投連險產(chǎn)品、基金產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品等；（三）注冊資本不低于人民幣1000萬元的企業(yè)法人；（四）合伙人認(rèn)繳出資總額不低于人民幣5000萬元，實繳出資總額不低于人民幣1000萬元的合伙企業(yè)；（五）經(jīng)本所認(rèn)可的其他合格投資者。有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資主體投資私募債券有限制性規(guī)定的，遵照其規(guī)定。第十九條合格個人投資者應(yīng)當(dāng)至少符合下列條件：（一）個人名下的各類證券賬戶、資金賬戶、資產(chǎn)管理賬戶的資產(chǎn)總額不低于人民幣500萬元；（二）具有兩年以上的證券投資經(jīng)驗；（三）理解并接受私募債券風(fēng)險。第二十條發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員及持股比例超過5%的股東，可參與本公司發(fā)行私募債券的認(rèn)購與轉(zhuǎn)讓。承銷商可參與其承銷私募債券的發(fā)行認(rèn)購與轉(zhuǎn)讓?！渡钲谧C券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)試點辦法》關(guān)于投資者的規(guī)定：第十八條參與私募債券認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的合格投資者，應(yīng)符合下列條件：（一）經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司和保險公司等；（二）上述金融機(jī)構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、投連險產(chǎn)品、基金產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品等；（三）注冊資本不低于人民幣1000萬元的企業(yè)法人；（四）合伙人認(rèn)繳出資總額不低于人民幣5000萬元，實繳出資總額不低于人民幣1000萬元的合伙企業(yè)；（五）經(jīng)本所認(rèn)可的其他合格投資者。有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資主體投資私募債券有限制性規(guī)定的，遵照其規(guī)定。第十九條發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員及持股比例超過5%的股東，可參與本公司發(fā)行私募債券的認(rèn)購與轉(zhuǎn)讓。承銷商可參與其承銷私募債券的發(fā)行認(rèn)購與轉(zhuǎn)讓。私募債券的轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓方式：《滬/深交易所試點辦法》規(guī)定：私募債券以現(xiàn)貨及本所認(rèn)可的其他方式轉(zhuǎn)讓。采取其他方式轉(zhuǎn)讓的，需報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。轉(zhuǎn)讓場所：上交所規(guī)定合格投資者可通過上交所固定收益證券綜合電子平臺或證券公司進(jìn)行私募債券轉(zhuǎn)讓。深交所規(guī)定合格投資者可通過深交所綜合協(xié)議交易平臺或通過證券公司進(jìn)行私募債券轉(zhuǎn)讓。私募債券的信息披露《滬/深交易所試點辦法》規(guī)定：發(fā)行人應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)。承銷商應(yīng)當(dāng)指定專人輔導(dǎo)、督促和檢查發(fā)行人的信息披露義務(wù)?！稖?深交易所試點辦法》規(guī)定：發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時披露其在私募債券存續(xù)期內(nèi)可能發(fā)生的影響其償債能力的重大事項。前款所稱重大事項包括但不限于：（一）發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況；（二）發(fā)行人新增借款或?qū)ν馓峁?dān)保超過上年末凈資產(chǎn)20%；（三）發(fā)行人放棄債權(quán)或財產(chǎn)超過上年末凈資產(chǎn)10%；（四）發(fā)行人發(fā)生超過上年末凈資產(chǎn)10%的重大損失；（五）發(fā)行人做出減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；（六）發(fā)行人涉及重大訴訟、仲裁事項或受到重大行政處罰；（七）發(fā)行人高級管理人員涉及重大民事或刑事訴訟，或已就重大經(jīng)濟(jì)事件接受有關(guān)部門調(diào)查?！稖?深交易所試點辦法》規(guī)定：發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員及持股比例超過5%的股東轉(zhuǎn)讓私募債券的，應(yīng)當(dāng)及時通報發(fā)行人，并通過發(fā)行人在轉(zhuǎn)讓達(dá)成后3個工作日內(nèi)進(jìn)行披露?！渡辖凰鶚I(yè)務(wù)指引》特別規(guī)定：發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時披露可能發(fā)生的影響其償債能力的重大事項。前款所稱重大事項包括但不限于：發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況；發(fā)行人新增借款或?qū)ν馓峁?dān)保超過上年末凈資產(chǎn)20%；發(fā)行人發(fā)生超過上年末凈資產(chǎn)10%以上的重大損失；發(fā)行人占同類資產(chǎn)總額20%以上資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)讓或報廢；發(fā)行人做出減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；發(fā)行人涉及重大訴訟、仲裁事項或受到重大行政處罰；發(fā)行人高級管理人員涉及重大民事或刑事訴訟，或已就重大經(jīng)濟(jì)事件接受有關(guān)部門調(diào)查；發(fā)行人涉及需要澄清的市場傳聞；發(fā)行人經(jīng)營方針、經(jīng)營范圍或經(jīng)營外部條件發(fā)生重大變化；發(fā)行人涉及可能對其資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響的重大合同；其他對投資者做出投資決策有重大影響的事項。私募債券的投資者保護(hù)《滬/深交易所試點辦法》關(guān)于投資者保護(hù)的規(guī)定如下：第三十三條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為私募債券持有人聘請私募債券受托管理人。私募債券受托管理人可由該次發(fā)行的承銷商或其他機(jī)構(gòu)擔(dān)任。為私募債券發(fā)行提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任該私募債券的受托管理人。第三十四條在私募債券存續(xù)期限內(nèi)，由私募債券受托管理人依照約定維護(hù)私募債券持有人的利益。私募債券受托管理人應(yīng)當(dāng)為私募債券持有人的最大利益行事，不得與私募債券持有人存在利益沖突。第三十五條私募債券受托管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一）持續(xù)關(guān)注發(fā)行人和保證人的資信狀況，出現(xiàn)可能影響私募債券持有人重大權(quán)益的事項時，召集私募債券持有人會議；（二）發(fā)行人為私募債券設(shè)定抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，私募債券受托管理人應(yīng)當(dāng)在私募債券發(fā)行前取得擔(dān)保的權(quán)利證明或其他有關(guān)文件，并在擔(dān)保期間妥善保管；（三）在私募債券存續(xù)期內(nèi)勤勉處理私募債券持有人與發(fā)行人之間的談判或者訴訟事務(wù)；（四）監(jiān)督發(fā)行人對募集說明書約定的應(yīng)當(dāng)履行義務(wù)（包括募集資金用途、提取償債保障金等）的執(zhí)行情況，并出具受托管理人事務(wù)報告；（五）預(yù)計發(fā)行人不能償還債務(wù)時，要求發(fā)行人追加擔(dān)保，或者依法申請法定機(jī)關(guān)采取財產(chǎn)保全措施；（六）發(fā)行人不能償還債務(wù)時，受托參與整頓、和解、重組或者破產(chǎn)的法律程序；（七）私募債券受托管理協(xié)議約定的其他重要義務(wù)。第三十六條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與私募債券受托管理人制定私募債券持有人會議規(guī)則，約定私募債券持有人通過私募債券持有人會議行使權(quán)利的范圍、程序和其他重要事項。存在下列情況的，應(yīng)當(dāng)召開私募債券持有人會議：（一）擬變更私募債券募集說明書的約定；（二）擬變更私募債券受托管理人；（三）發(fā)行人不能按期支付本息；（四）發(fā)行人減資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)；（五）保證人或者擔(dān)保物發(fā)生重大變化；（六）發(fā)生對私募債券持有人權(quán)益有重大影響的事項。第三十七條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)設(shè)立償債保障金專戶，用于兌息、兌付資金的歸集和管理。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在募集說明書中承諾，在私募債券付息日的10個工作日前，將應(yīng)付利息全額存入償債保障金專戶；在本金到期日的30日前累計提取的償債保障金余額不低于私募債券余額的20%。第三十八條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在募集說明書中約定采取限制股息分配措施，以保障私募債券本息按時兌付，并承諾若未能足額提取償債保障金，不以現(xiàn)金方式進(jìn)行利潤分配。第三十九條發(fā)行人可采取其他內(nèi)外部增信措施，提高償債能力，控制私募債券風(fēng)險。增信措施包括但不限于下列方式：（一）限制發(fā)行人將資產(chǎn)抵押給其他債權(quán)人；（二）第三方擔(dān)保和資產(chǎn)抵押、質(zhì)押；（三）商業(yè)保險。《深交所業(yè)務(wù)指南》關(guān)于投資者保護(hù)的特別規(guī)定發(fā)行人需要做出董事會決議并披露，在預(yù)計不能按期償付私募債券本息或者本期未能按期償付私募債券本息時，公司將至少采取如下舉措：（一）不向股東分配利潤；（二）暫緩重大對外投資、收購兼并等資本性支出項目的實施；（三）調(diào)減或者停發(fā)董事和高級管理人員的工資和獎金；（四）主要責(zé)任人不得調(diào)離。私募債券的試點地區(qū)試點階段，僅限于在北京、天津、江蘇、上海、浙江、廣東六個省市注冊成立的中小微型企業(yè)發(fā)行私募債券。第二部分中小企業(yè)私募債券的操作流程私募債券的整體流程及周期中小企業(yè)私募債整個運(yùn)作周期工作大致可以分為六個階段，分別為：1）承攬階段；2）盡職調(diào)查階段；3）公司審核階段；4）備案階段；5）發(fā)行階段；6）持續(xù)跟蹤階段。2、項目承攬的要求承攬環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)完成的工作內(nèi)容包括：1）確定發(fā)行人符合私募債券發(fā)行的一般要求及公司的特別要求。2）明確私募債券的擔(dān)保方案。3）提取發(fā)行人的基本資料，包括但不限于：公司基本信息表、營業(yè)執(zhí)照、公司章程、公司簡介、募集資金用途說明、至少近兩年審計報告等。盡職調(diào)查要求為保證私募債券盡職調(diào)查工作的順利進(jìn)行和有效開展，我公司對私募債券承銷業(yè)務(wù)實行項目制，組建私募債券承銷業(yè)務(wù)項目組（簡稱“項目組”）具體負(fù)責(zé)私募債券承銷項目的盡職調(diào)查工作。項目組成員在兩人以上，主要由負(fù)責(zé)私募債券承銷業(yè)務(wù)的固定收益總部、投資銀行總部、中小企業(yè)融資部人員構(gòu)成，分支機(jī)構(gòu)人員可參與協(xié)助。項目組通過采取查閱、訪談、實地調(diào)查、信息分析、印證、機(jī)構(gòu)協(xié)同等方法，對私募債券發(fā)行人和擔(dān)保人開展全面、深入的現(xiàn)場盡職調(diào)查，充分了解發(fā)行人和擔(dān)保人的經(jīng)營情況，及可能面臨的風(fēng)險和問題。盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限于發(fā)行人的基本情況和實際控制人情況、經(jīng)營范圍和主營業(yè)務(wù)情況、公司治理和內(nèi)部控制情況、財務(wù)狀況及償債能力、信用記錄調(diào)查、所募資金用途、增信措施安排和提供信用增進(jìn)服務(wù)的機(jī)構(gòu)資信狀況（若有）、或有事項及其他重大事項、信用評級情況等。項目組在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，撰寫盡職調(diào)查報告，填寫私募債券申請企業(yè)信息表（電子表格），并編制工作底稿。盡職調(diào)查報告和企業(yè)信息表作為公司內(nèi)部審核決策的主要依據(jù)。項目組應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查結(jié)果能夠真實、準(zhǔn)確、完整的反映發(fā)行人的實際經(jīng)營情況，對盡職調(diào)查結(jié)果的真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)責(zé)任并簽署聲明。盡職調(diào)查報告應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人的基本情況和實際控制人情況、經(jīng)營范圍和主營業(yè)務(wù)情況、公司治理和內(nèi)部控制情況、財務(wù)狀況及償債能力、信用記錄調(diào)查、所募資金用途、增信措施安排和提供信用增進(jìn)服務(wù)的機(jī)構(gòu)資信狀況（若有）、或有事項及其他重大事項和信用評級情況等進(jìn)行真實、準(zhǔn)確、完整的闡述。項目組應(yīng)當(dāng)在盡職調(diào)查報告中對發(fā)行人的主體資格、實質(zhì)條件、本期債券的信用增級（若有）等是否符合規(guī)定做出結(jié)論性意見。項目組應(yīng)當(dāng)在盡職調(diào)查報告中對本期私募債券的發(fā)行額度、期限等有關(guān)重要條款提出明確建議，以及提出該建議的有關(guān)理由和依據(jù)。項目組應(yīng)當(dāng)對盡職調(diào)查報告的真實性、準(zhǔn)確性、完整性做出聲明，并對下列事項發(fā)表獨立意見：1）發(fā)行人公司治理和內(nèi)部控制制度是否存在重大缺陷；2）發(fā)行人提供的財務(wù)會計文件有無虛假記載；3）發(fā)行人對已發(fā)行的債券或者其他債務(wù)是否有違約或者遲延支付本息的事實，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)；4）發(fā)行人是否存在重大違法行為或嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。項目組成員應(yīng)當(dāng)在盡職調(diào)查報告中對上述聲明和意見簽字確認(rèn)，并承擔(dān)責(zé)任。質(zhì)控要求（一）質(zhì)控部門：固定收益總部質(zhì)量控制小組（簡稱“質(zhì)控小組”）是公司私募債券承銷業(yè)務(wù)的質(zhì)量控制部門。（二）提交質(zhì)控材料：項目組應(yīng)當(dāng)向部門質(zhì)控小組提交的申請質(zhì)控材料包括：（1）立項申請書；（2）盡職調(diào)查工作底稿；（3）私募債券申請企業(yè)信息表；（4）私募債券承銷項目質(zhì)控申請表；（5）交易所申請備案材料。（三）質(zhì)控內(nèi)容：部門質(zhì)控小組在收到項目組提交質(zhì)控的文件后，應(yīng)對私募債承銷項目的工作底稿、盡職調(diào)查材料、申請備案材料等進(jìn)行審核。在對私募債券承銷項目的交易所申請備案材料進(jìn)行審核時，就申請備案材料的形式完備性、依據(jù)充分性、數(shù)據(jù)一致性發(fā)表質(zhì)控意見；在對私募債券承銷項目的盡職調(diào)查工作底稿進(jìn)行審核時，就工作底稿是否能夠達(dá)到充分性標(biāo)準(zhǔn)發(fā)表質(zhì)控意見。（四）質(zhì)控流程：質(zhì)控成員應(yīng)當(dāng)在收到申請質(zhì)控材料后的五個工作日內(nèi)對申請質(zhì)控材料進(jìn)行審核，書面出具質(zhì)控審核意見并反饋至項目組。項目組應(yīng)當(dāng)按照質(zhì)控審核意見的要求，對申請質(zhì)控材料進(jìn)行補(bǔ)充、修訂和完善，并反饋至質(zhì)控小組。質(zhì)控小組對項目組的反饋材料認(rèn)可后，將修改后的申請質(zhì)控材料連同質(zhì)控審核意見一起報送至部門審核小組審核。審核要求私募債券承銷項目實行兩級審核決策制度，私募債券承銷項目報固定收益總部承銷業(yè)務(wù)審核小組立項審核通過后，報公司內(nèi)核小組審核。一級審核（固定收益總部審核）：應(yīng)提交的部門審核申請材料包括：（1）立項審核表；（2）私募債券審核項目申請表；（3）交易所申請備案材料；（4）企業(yè)基本信息表；（5）質(zhì)控部門出具的質(zhì)控意見。部門審核小組收到審核申請材料后，應(yīng)盡快組織審核工作，并在收到部門審核申請材料之日起的五個工作日內(nèi)組織審核成員，召開部門審核小組工作會議，履行私募債券承銷項目的審核職責(zé)。二級審核（公司內(nèi)核）：提交公司內(nèi)核小組內(nèi)核的材料：（1）項目立項申請書（2）立項審核表（3）盡職調(diào)查報告（4）質(zhì)控審核意見（5）部門審核意見（6）中小企業(yè)私募債向交易所備案的全套申請文件私募債券的備案程序備案部門：上海交易所、深圳交易所備案材料：《滬/深交易所試點辦法》規(guī)定的備案申請材料：（1）私募債券備案申請函及備案登記表；（2）發(fā)行人公司章程及營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；（3）發(fā)行人內(nèi)設(shè)有權(quán)機(jī)構(gòu)關(guān)于本期私募債券發(fā)行事項的決議；（4）私募債券承銷協(xié)議；（5）私募債券募集說明書；（6）承銷商的盡職調(diào)查報告；（7）私募債券受托管理協(xié)議及私募債券持有人會議規(guī)則；（8）發(fā)行人經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的最近兩個完整會計年度的財務(wù)報告；（9）律師事務(wù)所出具的關(guān)于本期私募債券發(fā)行的法律意見書；（10）發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級管理人員保證發(fā)行申請文件真實、準(zhǔn)確、完整及接受本所自律監(jiān)管的承諾書；（11）本所規(guī)定的其他文件。《上交所業(yè)務(wù)指引》第七條關(guān)于備案材料的特別規(guī)定，承銷商應(yīng)當(dāng)報送本期私募債券意向發(fā)售對象的情況?！渡罱凰鶚I(yè)務(wù)指南》第二章第二條關(guān)于備案材料的特別規(guī)定，承銷商應(yīng)當(dāng)報送承銷商通過中國證券業(yè)協(xié)會備案的文件；發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員及持股5%以上股東名稱。備案時間：《滬/深交易所試點辦法》規(guī)定，備案材料完備的，交易所自接受材料之日起10個工作日內(nèi)出具《接受備案通知書》。備案流程：《上交所業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，上交所接到備案材料后，對備案材料進(jìn)行初步核對。無異議的，上交所在3個工作日內(nèi)出具《備案受理回執(zhí)》,并將備案材料提交備案會議；不符合備案條件的，退回備案材料。上交所有條件接受備案的，要求發(fā)行人、承銷商補(bǔ)正材料，發(fā)行人或相關(guān)中介機(jī)構(gòu)在20個工作日內(nèi)提交補(bǔ)充材料；20個工作日內(nèi)未提交補(bǔ)充材料的，上交所停止受理并退回備案材料。其他規(guī)定：《上交所業(yè)務(wù)指引》第二十三條規(guī)定，發(fā)行人在完成發(fā)行之后，可以通過承銷商向本所提交新的備案申請。私募債券的發(fā)行程序發(fā)行部門：固定收益總部資本市場部發(fā)行時間：發(fā)行人取得《接受備案通知書》后，應(yīng)當(dāng)在6個月內(nèi)完成發(fā)行。逾期未