包裝實(shí)業(yè)公司BOPP生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

46附表3-7主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表序號(hào)指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱單位指標(biāo)和數(shù)據(jù)備注1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元2950.001.1建設(shè)投資萬(wàn)元2300.001.2建設(shè)期利息萬(wàn)元0.001.3流動(dòng)資金萬(wàn)元650.002銷售收入萬(wàn)元3810.00達(dá)產(chǎn)期3銷售稅金及附加萬(wàn)元267.48達(dá)產(chǎn)期4增值稅萬(wàn)元247.66達(dá)產(chǎn)期5總成本費(fèi)用萬(wàn)元2927.20達(dá)產(chǎn)期6利潤(rùn)總額萬(wàn)元615.32達(dá)產(chǎn)期7所得稅萬(wàn)元153.83達(dá)產(chǎn)期8稅后利潤(rùn)萬(wàn)元461.49達(dá)產(chǎn)期9稅收總額（3+4+7）萬(wàn)元976.63達(dá)產(chǎn)期10財(cái)務(wù)盈利能力分析10.1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率全部投資所得稅前%27.38全部投資所得稅后%20.7310.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值

2全部投資所得稅前萬(wàn)元2266.76IC=10%全部投資所得稅后萬(wàn)元1392.78IC=10%10.3靜態(tài)投資回收期含建設(shè)期全部投資所得稅前年5.26全部投資所得稅后年6.1610.4動(dòng)態(tài)投資回收期含建設(shè)期全部投資所得稅前年6.23全部投資所得稅后年7.7710.5總投資收益率%20.8610.6資本金凈利潤(rùn)率%15.2611清償能力分析資產(chǎn)負(fù)債率%14.9012盈虧平衡點(diǎn)%57.183.3.3風(fēng)險(xiǎn)分析(1)項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)于投資項(xiàng)目，其風(fēng)險(xiǎn)因素主要存在于市場(chǎng)、技術(shù)、工程、資金、政策、原材料供應(yīng)及社會(huì)和管理等方面。而作為本項(xiàng)目來說其風(fēng)險(xiǎn)主要在市場(chǎng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)將來自三個(gè)方面：d產(chǎn)品市場(chǎng)供需實(shí)際情況與預(yù)測(cè)值發(fā)生偏離；@項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況發(fā)生重大變化；?項(xiàng)目產(chǎn)品的主要原材料實(shí)際價(jià)格或產(chǎn)品實(shí)際售價(jià)與預(yù)測(cè)價(jià)格發(fā)生較大偏離。（2）風(fēng)險(xiǎn)程度d風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類a） 一般風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性不大，即使發(fā)生，造成的損失較小，一般不影響項(xiàng)目的可行性。b） 較大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大，或者發(fā)生后造成的損失較大，但造成的損失程度是項(xiàng)目可以承受的。c） 嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，有兩種情況，一是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大，風(fēng)險(xiǎn)造成的損失大，使項(xiàng)目由可行變?yōu)椴豢尚?；二是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的損失嚴(yán)重，但是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率很小，采取有效的防范措施，項(xiàng)目仍然可以正常實(shí)施。d） 災(zāi)難性風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很大，一旦發(fā)生將產(chǎn)生災(zāi)難性后果，項(xiàng)目無法承受。d2風(fēng)險(xiǎn)程度分析a）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目生產(chǎn)工藝技術(shù)和設(shè)備上主要采用國(guó)內(nèi)成熟的先進(jìn)設(shè)備和企業(yè)掌握的工藝技術(shù)，因此說，本項(xiàng)目的工藝與技術(shù)是成熟和可行的，風(fēng)險(xiǎn)性不大。b） 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目針對(duì)廣東健和包裝實(shí)業(yè)市場(chǎng)存在的風(fēng)險(xiǎn)分析如下：一、省內(nèi)同行業(yè)的企業(yè)近年來也有較大的發(fā)展，并且具有相同的地域優(yōu)勢(shì)，所以應(yīng)嚴(yán)加防范，如不留意將會(huì)發(fā)生市場(chǎng)份額的轉(zhuǎn)移。二、從目前情況來看，包裝行業(yè)市場(chǎng)份額基本不會(huì)有大變化，主要可能發(fā)生的情況是現(xiàn)有產(chǎn)品壽命不長(zhǎng)，新型的產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)和市場(chǎng)開發(fā)較慢，由其它省外的品牌搶占了市場(chǎng)份額。c） 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目產(chǎn)品物料供應(yīng)渠道暢通、價(jià)格優(yōu)惠，具有較強(qiáng)的成本優(yōu)勢(shì)，項(xiàng)目投資力度適中，資金使用較為合理，財(cái)務(wù)分析各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)較為合理；項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和債務(wù)償還能力，因此本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上只存在一般風(fēng)險(xiǎn)。d）政策風(fēng)險(xiǎn)分析采用專家評(píng)估法幫助識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素和估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)程度，就項(xiàng)目可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素及其風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行判斷，對(duì)分析結(jié)果整理并結(jié)合本報(bào)告各部分的研究成果進(jìn)行匯總，風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)程度分析見表3-1表3-2 風(fēng)險(xiǎn)因素及其風(fēng)險(xiǎn)程度分析表序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)因素名稱風(fēng)險(xiǎn)程度說明1市場(chǎng)1.1產(chǎn)品價(jià)格般產(chǎn)品價(jià)格仍有下降的空間1.2競(jìng)爭(zhēng)力般產(chǎn)品質(zhì)量和營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力2原材料2.1價(jià)格較大原材料的波動(dòng)直接影響成本2.2供應(yīng)般供應(yīng)有保障3技術(shù)3.1先進(jìn)性般以雄厚的模具開發(fā)實(shí)力支持新產(chǎn)品開發(fā)3.2適用性般—能針對(duì)客戶需求進(jìn)行個(gè)性化設(shè)計(jì)3.3可靠性般擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)及其它先進(jìn)裝備，能確保產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)良。4資金般企業(yè)自籌資金能力強(qiáng)5政策變化般項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策（3）防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策加快本項(xiàng)目的的建設(shè)速度，并結(jié)合現(xiàn)有實(shí)際情況，整體規(guī)劃、分步實(shí)施、滾動(dòng)發(fā)展，逐步增強(qiáng)企業(yè)技術(shù)實(shí)力、、提高企業(yè)綜合市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。進(jìn)一步改進(jìn)工藝，降低制造成本，加強(qiáng)企業(yè)管理、降低產(chǎn)品綜合成本，形成一定的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，保證一定的利潤(rùn)空間。積極與同行業(yè)協(xié)會(huì)取得聯(lián)系，得到行業(yè)主管部門的支持。積極同客戶聯(lián)系，密切合作，鞏固現(xiàn)有市場(chǎng)，開發(fā)潛在市場(chǎng)。3.3.4經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析（1）項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析項(xiàng)目新增總投資2950萬(wàn)元，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年可實(shí)現(xiàn)新增銷售收入3810萬(wàn)元，新增凈利潤(rùn)為461.49萬(wàn)元，項(xiàng)目稅后投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率20.73%，稅后靜態(tài)投資回收期6.16年（含改造期）。（2）項(xiàng)目的社會(huì)效益項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的影響包裝材料應(yīng)用于第一二三產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)鏈也很長(zhǎng)，對(duì)各行各業(yè)的發(fā)展都有深遠(yuǎn)影響。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，包裝業(yè)也隨之迅速發(fā)展，行業(yè)內(nèi)外的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，所以應(yīng)以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，以節(jié)約糧食和滿足需求為目標(biāo)。項(xiàng)目對(duì)資源綜合利用、改善環(huán)境以及循環(huán)經(jīng)濟(jì)方面的影響本項(xiàng)目在生產(chǎn)工藝上將進(jìn)行工藝改良，達(dá)到原材料的最大化的利用，實(shí)現(xiàn)了對(duì)資源的綜合利用，做到了項(xiàng)目與自然的和諧共存，體現(xiàn)了循環(huán)經(jīng)濟(jì)的思想。本項(xiàng)目在實(shí)施中將采取各種措施，嚴(yán)格控制污染，改善和保護(hù)環(huán)境。廢水和廢氣經(jīng)過嚴(yán)格處理，達(dá)標(biāo)排放,項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中不會(huì)對(duì)周邊環(huán)境產(chǎn)生不良影響，體現(xiàn)項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展的理念。建設(shè)目標(biāo)及主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)3.4.1建設(shè)目標(biāo)1.建設(shè)內(nèi)容（1）改造B0PP1#生產(chǎn)線，擴(kuò)建B0PP2#生產(chǎn)線（擴(kuò)建廠房建筑面積約6000平方米）；（2）為配合工藝改良而購(gòu)置產(chǎn)品加工和檢測(cè)試驗(yàn)所需的先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備1批。（3）建設(shè)與項(xiàng)目相關(guān)的給排水、電氣、通風(fēng)空調(diào)、壓縮空氣動(dòng)力、環(huán)保、消防等公用配套工程。2.預(yù)期目標(biāo)(1)建設(shè)規(guī)模改造擴(kuò)建后，預(yù)計(jì)年增產(chǎn)3000噸包裝薄膜。(2)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)項(xiàng)目新增總投資2950萬(wàn)元，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年可實(shí)現(xiàn)新增銷售收入3810萬(wàn)元，新增凈利潤(rùn)為461.49萬(wàn)元，項(xiàng)目稅后投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率20.73%，稅后靜態(tài)投資回收期6.16年(含改造期)。3.4.2主要技術(shù)指標(biāo)本項(xiàng)目投資2950萬(wàn)元，對(duì)1#2#生產(chǎn)線進(jìn)行改造，提高產(chǎn)品質(zhì)量，提高產(chǎn)能，達(dá)到年新增3000噸的目標(biāo)，同時(shí)購(gòu)買一批先進(jìn)的設(shè)備，提升公司在行業(yè)核心技術(shù)的競(jìng)爭(zhēng)力。3.4.3主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目改造的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表 3-3。表3-3 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱單位指標(biāo)和數(shù)據(jù)備注1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元11200.001.1建設(shè)投資萬(wàn)元8800.001.2建設(shè)期利息萬(wàn)元0.001.3流動(dòng)資金萬(wàn)元2400.002銷售收入萬(wàn)元24000.00達(dá)產(chǎn)期3銷售稅金及附加萬(wàn)元1460.01達(dá)產(chǎn)期

4增值稅萬(wàn)元1351.86達(dá)產(chǎn)期5總成本費(fèi)用萬(wàn)元19188達(dá)產(chǎn)期6利潤(rùn)總額萬(wàn)元3351.99達(dá)產(chǎn)期7所得稅萬(wàn)元838.00達(dá)產(chǎn)期8稅后利潤(rùn)萬(wàn)元2513.99達(dá)產(chǎn)期9稅收總額（3+4+7）萬(wàn)元3649.87達(dá)產(chǎn)期10財(cái)務(wù)盈利能力分析10.1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率全部投資所得稅前%28.84全部投資所得稅后%23.1310.2財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值全部投資所得稅前萬(wàn)元9301.54IC=12%全部投資所得稅后萬(wàn)元5796.10IC=12%10.3靜態(tài)投資回收期含建設(shè)期全部投資所得稅前年5.25全部投資所得稅后年5.9010.4動(dòng)態(tài)投資回收期含建設(shè)期

全部投資所得稅前年6.36全部投資所得稅后年7.6010.5總投資收益率%29.9310.6資本金凈利潤(rùn)率%22.4511清償能力分析資產(chǎn)負(fù)債率%17.7012盈虧平衡點(diǎn)%57.273.5技術(shù)、工藝、設(shè)備及工程方案3.5.1技術(shù)工藝方案生產(chǎn)工藝流程公司主要生產(chǎn)塑料包裝材料、塑料制品以及印刷品等，本次改擴(kuò)建項(xiàng)目主要內(nèi)容是改造1#B0PP生產(chǎn)線，同時(shí)擴(kuò)建2#B0PP生產(chǎn)線，項(xiàng)目建設(shè)完成后預(yù)計(jì)每年增產(chǎn)3000噸。BOPP生產(chǎn)線的主要生產(chǎn)工藝如3-4所示。

mm爾片6.I.3 mm爾片6.I.3 町圖3-4BOPP生產(chǎn)工藝流程圖工藝流程說明①原料混配系統(tǒng)按照配方要求自動(dòng)將主料和添加劑混配成需要的原料并投入擠出系統(tǒng);②擠出系統(tǒng)則將混配好的原料通過加熱和擠出機(jī)螺桿的混煉和擠壓作用，將常溫固體的樹脂顆粒變成流動(dòng)性能良好的軟化的融體， 并源源不斷地從衣架形平模具唇口中擠出到鑄片機(jī)上;鑄片機(jī)利用冷鼓和冷凍水槽將樹脂融體迅速冷卻成片材并輸送到縱拉機(jī)中，縱拉機(jī)將鑄片加熱，拉長(zhǎng)，定型，輸送到橫向拉伸機(jī)中再次加熱，拉寬，定型，經(jīng)過橫拉機(jī)和縱拉機(jī)后，樹脂顆粒已經(jīng)基本變成了機(jī)械和光學(xué)性能改進(jìn)的塑料薄膜；牽引機(jī)將橫拉機(jī)出口的半成品切除無用的邊料，并對(duì)薄膜表面進(jìn)行表面處理，進(jìn)一步冷卻后輸送到收卷機(jī)收卷成大母卷。大母卷經(jīng)數(shù)十小時(shí)的自然收縮和/