銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法模版

操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

編制部門(mén)：

版次號(hào)：

生效日期：xx年0xx月10日

目錄

15748

修改與審批記錄

3

8719

第一章總則

4

22345

第二章組織職責(zé)

5

16444

第三章操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

10

6128

第四章操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、監(jiān)控與緩釋

11

5079

第五章操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件與損失數(shù)據(jù)收集

14

9992

第六章操作風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告和信息披露

15

26866

第七章操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量

18

16430

第八章內(nèi)部監(jiān)控和外部審計(jì)

18

30017

第九章附則

19

12454

附件

19

總則

為加強(qiáng)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本行”）操作風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平，滿(mǎn)足內(nèi)外部監(jiān)管要求，根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“銀監(jiān)會(huì)”）《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》以及其他相關(guān)法律和行政法規(guī)，制定本辦法。

本辦法所稱(chēng)操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、職工或員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

本辦法所指法律風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于以下風(fēng)險(xiǎn)：

簽訂的協(xié)議因違反法律或行政法規(guī)可能被依法撤銷(xiāo)或者確認(rèn)無(wú)效的風(fēng)險(xiǎn)；

因違約、侵權(quán)或者其他事由被提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁，依法可能承擔(dān)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)；

業(yè)務(wù)活動(dòng)違反法律或行政法規(guī)，依法可能承擔(dān)行政責(zé)任或者刑事責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

本辦法所稱(chēng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，是指商業(yè)銀行依照監(jiān)管要求，建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效地識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和監(jiān)控/緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程。

本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，是通過(guò)建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的最小化。

本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：

有效性原則：操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)符合董事會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃要求，依照點(diǎn)面結(jié)合的管理模式，確保得到全面貫徹執(zhí)行，任何人在任何崗位辦理任何業(yè)務(wù)均受內(nèi)部監(jiān)控約束，內(nèi)部監(jiān)控存在的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正；

全面性原則：操作風(fēng)險(xiǎn)的管理要滲透到所有業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門(mén)和崗位，并由全體職工或員工參加，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查；

審慎性原則：操作風(fēng)險(xiǎn)管理要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，所有經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，尤其是涉及相關(guān)體制改革、設(shè)立新機(jī)構(gòu)、開(kāi)辦新業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，建立和完善相關(guān)規(guī)章制度和流程設(shè)計(jì)；

成本效益原則：操作風(fēng)險(xiǎn)管理要做好重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查和識(shí)別，突出重點(diǎn)，充分發(fā)揮各部門(mén)及廣大職工或員工的工作積極性，盡量降低操作風(fēng)險(xiǎn)管理成本，保證以合理的監(jiān)控成本達(dá)到最佳的監(jiān)控效果。

本辦法適用于本行各級(jí)、各部門(mén)及本行全體人員。

組織職責(zé)

本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、、內(nèi)審辦公室、各部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)有風(fēng)險(xiǎn)管理職能的崗位構(gòu)成。

董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層構(gòu)成本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

各部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)有風(fēng)險(xiǎn)管理職能的崗位、、內(nèi)審辦公室構(gòu)成本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線(xiàn)”。

董事會(huì)應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)作為本行面對(duì)的一項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任。主要職責(zé)包括：

負(fù)責(zé)審批全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，確保其與本行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和重大策略相一致；

定時(shí)聽(tīng)取董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)關(guān)于全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作執(zhí)行情況的匯報(bào)；

負(fù)責(zé)向高級(jí)管理層提供關(guān)于本行操作風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略實(shí)施的方向性指導(dǎo)建議或意見(jiàn)。

董事會(huì)授權(quán)其下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)履行以下操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：

制定與本行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致且適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架；

通過(guò)審批及檢查高級(jí)管理層關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)、權(quán)限及報(bào)告制度，確保全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理決策體系的有效性，并盡可能地確保將本行從事的所有業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控在可以承受的范圍內(nèi)；

定時(shí)審閱高級(jí)管理層提交的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，充分了解本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體情況、高級(jí)管理層處理重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件的有效性以及監(jiān)控和評(píng)價(jià)日常操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；

確保高級(jí)管理層采取必要的措施有效地識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和監(jiān)控/緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)；

審定與操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的其他重大事項(xiàng)。

本行監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況，并提出相關(guān)建議。

本行高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，在操作風(fēng)險(xiǎn)的日常管理方面，對(duì)董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任，其主要職責(zé)包括：

負(fù)責(zé)執(zhí)行由董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，定時(shí)檢查和監(jiān)督執(zhí)行情況，并定時(shí)向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交操作風(fēng)險(xiǎn)總體情況的報(bào)告；

全面掌握本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，特別是所有重大的操作風(fēng)險(xiǎn)事件或項(xiàng)目；

明確界定各部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)以及操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的路徑、頻率、內(nèi)容，督促各部門(mén)切實(shí)履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，以確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的正常運(yùn)行；

為操作風(fēng)險(xiǎn)管理配備適當(dāng)?shù)馁Y源，包括但不限于提供必要的經(jīng)費(fèi)、設(shè)置必要的崗位、配備合格的人員、為操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供培訓(xùn)、賦予操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員履行職位所必需的權(quán)限等；

負(fù)責(zé)審批和審查本行操作風(fēng)險(xiǎn)資本測(cè)算和分配方案；

及時(shí)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行檢查和修訂，以便有效地應(yīng)對(duì)內(nèi)部程序、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動(dòng)、信息科技系統(tǒng)、職工或員工及外部事件和其他因素發(fā)生變化所造成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件；

確保本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系接受內(nèi)審部門(mén)的有效審查與監(jiān)督。

高級(jí)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)溝通協(xié)調(diào)和監(jiān)督各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作，履行以下職責(zé)：

負(fù)責(zé)監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系在各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)的有效運(yùn)行；

負(fù)責(zé)審核和批準(zhǔn)各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理具體實(shí)施細(xì)則或規(guī)程，以確保政策符合銀行內(nèi)外部監(jiān)管要求；

負(fù)責(zé)溝通協(xié)調(diào)本行相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的分工和協(xié)作；

制定與操作風(fēng)險(xiǎn)管理相適應(yīng)的薪酬績(jī)效政策，確保薪酬績(jī)效政策與本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架相一致，有效推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的xx。

負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和實(shí)施，與其他部門(mén)保持獨(dú)立，確保全行范圍內(nèi)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性。主要職責(zé)包括：

結(jié)合本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征及總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實(shí)力、財(cái)務(wù)回報(bào)要求和能夠承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)水平，依據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，制定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，根據(jù)要求報(bào)董事會(huì)或其專(zhuān)業(yè)委員會(huì)審議批準(zhǔn)；

協(xié)助其他部門(mén)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、監(jiān)控及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)；

建立操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、緩釋?zhuān)ò▋?nèi)部監(jiān)控措施）和監(jiān)測(cè)方法以及全行的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序，并組織實(shí)施；

建立適用全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)，并指導(dǎo)和溝通協(xié)調(diào)全行范圍內(nèi)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理；

監(jiān)控全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，并定時(shí)匯總?cè)胁僮黠L(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，分析全行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和措施得到遵守與落實(shí)；

協(xié)助為各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)提供操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的培訓(xùn)，協(xié)助各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平、履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的所有職責(zé)；

定時(shí)匯總?cè)懈鞑块T(mén)/分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，形成操作風(fēng)險(xiǎn)綜合報(bào)告提交高級(jí)管理層。

操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗負(fù)責(zé)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)施，履行以下職責(zé)：

擬訂全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作風(fēng)險(xiǎn)規(guī)程；

組織對(duì)全行各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)各類(lèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、緩釋和延續(xù)監(jiān)控，建立健全全行操作風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)測(cè)體系；

組織收集、整理和分析各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)或管理活動(dòng)操作流程的具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控環(huán)節(jié)與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施，對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)做出提示，并提出風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施的改進(jìn)建議；

定時(shí)檢查并分析各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況；

定時(shí)匯總各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)/機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況負(fù)直接責(zé)任，履行以下職責(zé)：

指派專(zhuān)人負(fù)責(zé)本部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，確保操作風(fēng)險(xiǎn)政策、流程和規(guī)程在本部門(mén)/機(jī)構(gòu)內(nèi)得到準(zhǔn)確、有效的執(zhí)行；

負(fù)責(zé)審查本部門(mén)/機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理具體實(shí)施細(xì)則或規(guī)程，以確保該實(shí)施細(xì)則或規(guī)程符合總行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策或規(guī)程；

負(fù)責(zé)加強(qiáng)本部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍xx。

各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)有風(fēng)險(xiǎn)管理職能的崗位負(fù)責(zé)本部門(mén)/機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)施，履行以下職責(zé)：

根據(jù)總行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策結(jié)合本部門(mén)實(shí)際，負(fù)責(zé)制定本部門(mén)及系統(tǒng)內(nèi)所有業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則或規(guī)程，確保其適宜和有效；

根據(jù)本行風(fēng)險(xiǎn)管理政策或規(guī)程要求，負(fù)責(zé)本部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的實(shí)施，并將結(jié)果報(bào)總行；

負(fù)責(zé)本部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)測(cè)工作；

定時(shí)向總行報(bào)告本部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況，并及時(shí)通報(bào)重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件；

負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

、安全保衛(wèi)部、等部門(mén)在管理好本部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專(zhuān)業(yè)特長(zhǎng)的范圍內(nèi)為其他部門(mén)管理操作風(fēng)險(xiǎn)提供相關(guān)資源和支持。

總行應(yīng)做好本行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量相關(guān)工作。

內(nèi)審辦公室對(duì)本行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，履行以下職責(zé)：

定時(shí)檢查各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的落實(shí)和防范措施的執(zhí)行情況；

定時(shí)對(duì)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的履行情況進(jìn)行監(jiān)督；

對(duì)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程及其運(yùn)作情況進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果報(bào)告董事會(huì)和高級(jí)管理層。

操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，是指識(shí)別存在的主要操作風(fēng)險(xiǎn)并確定其性質(zhì)的過(guò)程，其范圍應(yīng)涵蓋本行各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)。

本行操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別旨在準(zhǔn)確識(shí)別各業(yè)務(wù)管理流程存在的主要操作風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)事件類(lèi)別、風(fēng)險(xiǎn)原因、影響類(lèi)型、監(jiān)控措施等，為操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)、監(jiān)控/緩釋和報(bào)告提供基礎(chǔ)。

操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，是指依照本行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要求，從操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及后果兩個(gè)維度來(lái)評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，并確定操作風(fēng)險(xiǎn)是否可接受的全過(guò)程。

本行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)依照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件的固有風(fēng)險(xiǎn)暴露、剩余風(fēng)險(xiǎn)暴露和監(jiān)控有效性等進(jìn)行評(píng)估，并結(jié)合對(duì)應(yīng)流程的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，確定操作風(fēng)險(xiǎn)暴露是否在可接受范圍之內(nèi)。

本行操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的范圍包括本行所有機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品、職能、活動(dòng)和系統(tǒng)：

新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)流程和系統(tǒng)推出應(yīng)用之前，本行應(yīng)對(duì)其中的操作風(fēng)險(xiǎn)予以充分地識(shí)別與評(píng)估并確定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)；

定時(shí)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果納入到操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和監(jiān)控范疇。

本行操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估采用風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)控自我評(píng)估（RCSA）的方法。

本行操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估流程：

確定全行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及管理活動(dòng)的具體流程；

對(duì)流程中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨別和分類(lèi)；

識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)和暴露風(fēng)險(xiǎn)；

鑒別分析風(fēng)險(xiǎn)因素和關(guān)鍵點(diǎn)；

評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響程度；

評(píng)估對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控能力。

操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、監(jiān)控與緩釋

本行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI，KeyRiskIndicators）設(shè)定、跟蹤、分析評(píng)估及報(bào)告的全過(guò)程，是建立操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的有效手段，包括：

通過(guò)設(shè)置并監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，動(dòng)態(tài)、延續(xù)的監(jiān)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況及其監(jiān)控/緩釋措施的質(zhì)量；

快速發(fā)現(xiàn)政策、流程和內(nèi)部監(jiān)控出現(xiàn)的問(wèn)題并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，是指代表某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域變化情況并可定時(shí)監(jiān)控的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。該指標(biāo)可用于監(jiān)測(cè)可能造成損失事件的所有風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)控措施，并作為反映風(fēng)險(xiǎn)變化情況的早期預(yù)警指標(biāo)。

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)不意味著預(yù)測(cè)事件，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)在某個(gè)具體流程中最能起到早期預(yù)警的作用，以防止事件的發(fā)生。

本行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與緩釋?zhuān)侵父鶕?jù)操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估或監(jiān)測(cè)結(jié)果，制訂并組織實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控/緩釋行動(dòng)計(jì)劃的過(guò)程，其目的是通過(guò)流程監(jiān)控、行為監(jiān)控、電子化、保險(xiǎn)、外包等一系列監(jiān)控手段或緩釋方法，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避、預(yù)防、緩釋、轉(zhuǎn)移，將操作風(fēng)險(xiǎn)暴露降低至可接受的范圍之內(nèi)。

本行應(yīng)定時(shí)通過(guò)人工方式或系統(tǒng)導(dǎo)入方式收集關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)。各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)應(yīng)指派專(zhuān)人定時(shí)監(jiān)控關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化，根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)所處區(qū)間進(jìn)行原因分析并及時(shí)采取相應(yīng)措施。

各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向本級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗位/部門(mén)提交關(guān)鍵指標(biāo)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)?？傂幸罁?jù)全行關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化情況，匯總、分析形成全行關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)報(bào)告按要求向高級(jí)管理層報(bào)告。

本行應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，與此相關(guān)的內(nèi)部措施至少應(yīng)當(dāng)包括：

明確和規(guī)范全行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)的流程；

密切監(jiān)測(cè)遵守指派風(fēng)險(xiǎn)限額或權(quán)限的情況；

對(duì)接觸和使用本行資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控；

督促職工或員工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并對(duì)職工或員工進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)；

識(shí)別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品；

定時(shí)對(duì)交易和賬戶(hù)進(jìn)行復(fù)核和對(duì)賬；

建立營(yíng)業(yè)部主任及關(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計(jì)制度；

對(duì)重要崗位或敏感環(huán)節(jié)職工或員工八小時(shí)內(nèi)外行為規(guī)范定時(shí)進(jìn)行排查；

建立基層職工或員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問(wèn)題的激勵(lì)和保護(hù)制度；

建立案件查處和相應(yīng)的信息披露制度；

建立對(duì)基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎(jiǎng)懲兼顧的激勵(lì)約束機(jī)制。

操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施應(yīng)當(dāng)隨著本行業(yè)務(wù)發(fā)展和技術(shù)水平提高而不斷豐富。

為有效地識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、監(jiān)控和報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)，本行應(yīng)當(dāng)建立并逐步完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。管理信息系統(tǒng)至少應(yīng)當(dāng)記錄和存儲(chǔ)與操作風(fēng)險(xiǎn)損失相關(guān)的數(shù)據(jù)和操作風(fēng)險(xiǎn)事件信息，支持操作風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)控措施的自我評(píng)估，監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，并可提供操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的關(guān)于內(nèi)容。

本行各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)應(yīng)定時(shí)開(kāi)展操作風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)，依照人民銀行和監(jiān)管部門(mén)相關(guān)工作要求以及本行相關(guān)工作制度，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)查出的問(wèn)題督促整改。排查范圍應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：

崗位分離和監(jiān)督約束機(jī)制情況；權(quán)限管理情況；監(jiān)控措施情況，包括操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管理措施，對(duì)資金交易員的管理情況；

代理客戶(hù)資金業(yè)務(wù)的管理情況；ATM機(jī)的管理情況；代理業(yè)務(wù)情況；基金托管業(yè)務(wù)情況；咨詢(xún)咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)情況；保管箱業(yè)務(wù)情況等；

前臺(tái)柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)隱患：對(duì)賬（包括存放央行、存放同業(yè)、同業(yè)存款、債券投資業(yè)務(wù)）情況，其中百萬(wàn)元以上逐筆檢查，百萬(wàn)元以下有重點(diǎn)抽查；印、押、證管理情況；柜臺(tái)人員名章管理情況；印章管理情況；有價(jià)單證及重要空白憑證管理情況；特殊業(yè)務(wù)處理情況；資金證明業(yè)務(wù)管理情況；業(yè)務(wù)庫(kù)、現(xiàn)金尾箱管理情況；賬戶(hù)管理情況等；

資金業(yè)務(wù)的資金調(diào)入、調(diào)出，審批手續(xù)情況；賬外經(jīng)營(yíng)、挪用截留收入、收入不入賬情況；私設(shè)小金庫(kù)情況；盜用或挪用客戶(hù)資金的情況；挪用本行內(nèi)部資金的情況；大額資金取現(xiàn)情況等；

信貸業(yè)務(wù)中的審批權(quán)限和工作程序；貸款用途的審查和監(jiān)控；銀行承兌匯票業(yè)務(wù)；保函業(yè)務(wù)等；

監(jiān)控錄像情況；槍支彈藥管理情況；上門(mén)服務(wù)情況等；

IT操作風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)防控操作風(fēng)險(xiǎn)的支持情況等；

職工或員工行為：營(yíng)業(yè)部主任及關(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計(jì)制度落實(shí)情況；重要崗位或敏感環(huán)節(jié)職工或員工八小時(shí)內(nèi)外行為規(guī)范情況；基層職工或員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問(wèn)題的激勵(lì)和保護(hù)制度落實(shí)情況。

操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件與損失數(shù)據(jù)收集

本辦法所稱(chēng)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件，是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、職工或員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部因素所造成財(cái)務(wù)損失或影響銀行聲譽(yù)、客戶(hù)和職工或員工的操作事件。操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件原則上不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件。

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，本行操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件包括以下七大類(lèi)內(nèi)容：

內(nèi)部欺詐事件；

外部欺詐事件；

就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件；

客戶(hù)、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件；

實(shí)物資產(chǎn)的損毀；

信息科技系統(tǒng)事件；

執(zhí)行、交割和流程管理事件。

應(yīng)當(dāng)組織開(kāi)展全行范圍操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集工作，根據(jù)以下基本原則并結(jié)合本行的實(shí)際特點(diǎn)，進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集：

重要性原則。在統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件時(shí)，應(yīng)對(duì)損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和確認(rèn)；

及時(shí)性原則。應(yīng)及時(shí)確認(rèn)、完整記錄、準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件所致使的直接財(cái)務(wù)損失，避免因提前或延后造成當(dāng)期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確；

統(tǒng)一性原則。操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、范圍、程序和方法要保持一致，以確保統(tǒng)計(jì)結(jié)果客觀(guān)、準(zhǔn)確及可比；

謹(jǐn)慎性原則。在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行確認(rèn)時(shí)，應(yīng)保持必要的謹(jǐn)慎，應(yīng)進(jìn)行客觀(guān)、公允統(tǒng)計(jì)，準(zhǔn)確計(jì)量損失金額，避免出現(xiàn)多計(jì)或少計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的情況。

操作風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告和信息披露

本辦法所稱(chēng)操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，是指各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)依據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定的內(nèi)容、時(shí)間、頻率、路徑提交操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，并分析和反映本部門(mén)/機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的報(bào)告活動(dòng)。

本行應(yīng)建立操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，通過(guò)有效的溝通和反饋，使董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層及關(guān)于部門(mén)及時(shí)了解本行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，相應(yīng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策和管理措施。

本行應(yīng)建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息的收集與積累機(jī)制：

各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)應(yīng)廣泛地、延續(xù)不斷地收集與本行各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的信息，以積累內(nèi)部數(shù)據(jù)；

對(duì)各類(lèi)操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施監(jiān)控，對(duì)各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)提供的各類(lèi)信息及時(shí)進(jìn)行記錄、匯總、分析和處理，并保留風(fēng)險(xiǎn)管理記錄。

操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)涵蓋全行各個(gè)單位的操作風(fēng)險(xiǎn)信息。各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)報(bào)告的權(quán)限、路徑、頻率以及內(nèi)容如下：

總行相關(guān)部門(mén)應(yīng)對(duì)關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，定時(shí)向通報(bào)本部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，并及時(shí)通報(bào)重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件；

分支機(jī)構(gòu)應(yīng)依照各業(yè)務(wù)條線(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)排查要求匯總分析本單位的操作風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)總行相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)，相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)結(jié)合本部門(mén)分析、識(shí)別出的操作風(fēng)險(xiǎn)撰寫(xiě)操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告交，報(bào)告應(yīng)包括本業(yè)務(wù)條線(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況、應(yīng)采取的措施及今后改進(jìn)的方向；

定時(shí)、不定時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層提交包括操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容的報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括本行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況、操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件與數(shù)據(jù)分析、趨勢(shì)/預(yù)警分析、應(yīng)采取的措施及今后改進(jìn)的方向等內(nèi)容；

各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)有風(fēng)險(xiǎn)管理職能的崗位針對(duì)業(yè)務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)隱患可直接形成專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告報(bào)，審核后報(bào)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層。

操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告/披露流程。

操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、風(fēng)險(xiǎn)信息的加工、風(fēng)險(xiǎn)信息匯總與上報(bào)等環(huán)節(jié)；

操作風(fēng)險(xiǎn)信息披露流程應(yīng)包括制定操作風(fēng)險(xiǎn)信息披露制度、擬定信息披露報(bào)告、批準(zhǔn)發(fā)布等環(huán)節(jié)。

風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告:

各部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)發(fā)生下列事件的，應(yīng)在1小時(shí)內(nèi)向總行業(yè)務(wù)主管部門(mén)、口頭報(bào)告，并于次日形成書(shū)面報(bào)告上報(bào)總行業(yè)務(wù)主管部門(mén)及；應(yīng)在接到口頭報(bào)告后立即上報(bào)高級(jí)管理層，并會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門(mén)延續(xù)跟進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)事件的處置工作，及時(shí)向高級(jí)管理層匯報(bào)：

搶劫本行或運(yùn)鈔車(chē)、盜竊本行現(xiàn)金10萬(wàn)元以上的案件，詐騙本行或其他涉案金額100萬(wàn)元以上的案件；

造成本行重要數(shù)據(jù)、賬冊(cè)、重要空白憑證嚴(yán)重?fù)p毀、丟失，造成涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)中斷業(yè)務(wù)1小時(shí)以上，涉及一個(gè)分支機(jī)構(gòu)中斷業(yè)務(wù)2小時(shí)以上，嚴(yán)重影響正常工作開(kāi)展的事件；

盜竊、出賣(mài)、泄漏或丟失涉密資料文件資料，可能影響金融穩(wěn)定，造成經(jīng)濟(jì)秩序混亂的事件；

部門(mén)/分支機(jī)構(gòu)管理層人員嚴(yán)重違規(guī)；

發(fā)生不可抗力致使嚴(yán)重?fù)p失，造成直接經(jīng)濟(jì)損失100萬(wàn)元以上的事故、自然災(zāi)害；

涉及損失金額可能超過(guò)本行資本凈額萬(wàn)分之一的操作風(fēng)險(xiǎn)事件；

本行規(guī)定其他需要報(bào)告的重大事件。

凡發(fā)生以上事件，雖未達(dá)到上述金額，各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門(mén)仍應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并書(shū)面告知。

發(fā)生下列重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件，本行應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告：

搶劫本行或運(yùn)鈔車(chē)、盜竊本行現(xiàn)金30萬(wàn)元以上的案件，詐騙本行或其他涉案金額1000萬(wàn)元以上的案