公司資金付款流程及計(jì)劃管理制度

歡迎下載內(nèi)容僅供參考資金付款流程與計(jì)劃管理制度隨著生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，資金付款容日趨復(fù)雜，付款金額急劇增人員組織安排：的審批和計(jì)劃外資金的協(xié)調(diào)和有關(guān)批準(zhǔn)事項(xiàng)。時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)各用款部門資金計(jì)劃員的培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。資金處提供編制計(jì)劃所需的資金余額與供給商和客戶欠款情況。領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)部門資金落實(shí)情況，同時(shí)負(fù)責(zé)客戶協(xié)調(diào)溝通工作。審批容和審批權(quán)限資金計(jì)劃的審批執(zhí)行的計(jì)劃?？傊?，付款審批單必須由部門處長(zhǎng)級(jí)別的負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人簽字，財(cái)務(wù)總監(jiān)與其書面授權(quán)的人員和資金處長(zhǎng)或其授權(quán)的主管人員書面簽字。出納才能依據(jù)批準(zhǔn)手續(xù)齊備的付款審批單辦理付款。計(jì)劃外的付款的審批50502005001--50505---200200出納予以與時(shí)辦理單筆計(jì)劃外付款超過(guò)1萬(wàn)元以下〔包括50萬(wàn)元〕，周累計(jì)付款在1010總經(jīng)理原那么上不簽字審批。借款〔每人〕在10000100001000--1000010000管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)與其書面授權(quán)的其他人員必須在借款單簽字審批。借款〔每人〕在10001000責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)〔或其委托的其他人員〕必須在借款單簽字審批。所有的借款必須經(jīng)會(huì)計(jì)處主管根據(jù)制度進(jìn)一步審核?？偨?jīng)理原那么上不簽字審批。費(fèi)用支付〔每筆〕在5000050000費(fèi)用支付〔每筆〕在500--5000050000門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)與其書面授權(quán)的其他人員必須在費(fèi)用單簽字審批。費(fèi)用支付〔每筆〕在500500負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)〔或其委托的其他人員〕必須在借款單簽字審批。財(cái)務(wù)部門部資金付款和費(fèi)用審批對(duì)于財(cái)務(wù)部門部借款和費(fèi)用支出，單筆金額超過(guò)5000元〔包括5000元〕，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書面授權(quán)人員同意。200--50005000會(huì)計(jì)處長(zhǎng)或資金處長(zhǎng)同時(shí)簽字審批。200200意員和出納承當(dāng)相關(guān)責(zé)任不涉與資金支付的業(yè)務(wù)的審批責(zé)人簽字審批，財(cái)務(wù)分管業(yè)務(wù)人員審核簽字。特殊說(shuō)明：對(duì)于車間生產(chǎn)部門，部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人必須是公司總調(diào)度室主任調(diào)度級(jí)別管理人員，車間主任單獨(dú)簽字無(wú)效。付款流程按照以上審批權(quán)限，規(guī)定的付款流程如下：計(jì)劃外用款按按權(quán)限報(bào)計(jì)劃外用款按按權(quán)限報(bào)其書面授權(quán)人員〕審批資金用款部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人編制資金用款部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人簽字審批資金用款部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人簽字審批各用款部門各用款部門計(jì)劃員持客出 納付款根據(jù)權(quán)限和具體情況財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書面授權(quán)人簽字原那么上資金處長(zhǎng)或其授權(quán)的主管人員簽字審批，業(yè)務(wù)流程中每一步由資金使用部門資金計(jì)劃員負(fù)責(zé)傳遞借款流程借款人根據(jù)權(quán)限部門主會(huì)計(jì)處根據(jù)權(quán)限出 納編制借決定是否管處長(zhǎng)指定專財(cái)務(wù)總監(jiān)付款款單由分管副級(jí)負(fù)責(zé)人審核或其書面總簽字審人審批人簽字授權(quán)人審2222批簽字批發(fā)票或其他單據(jù)總簽字審發(fā)票或其他單據(jù)總簽字審批簽字人簽字授權(quán)人審批業(yè)務(wù)經(jīng)辦根據(jù)權(quán)限部門主會(huì)計(jì)處根據(jù)權(quán)限出 納人按規(guī)定決定是否管處長(zhǎng)指定專財(cái)務(wù)總監(jiān)付款提交費(fèi)用由分管副級(jí)負(fù)責(zé)人審核或其書面資金付款計(jì)劃的編制編制依據(jù)各資金用款部門計(jì)劃員根據(jù)本部門業(yè)務(wù)開(kāi)展需要和項(xiàng)目用款緊急程度，編制資金用款申請(qǐng)表，資金用款申請(qǐng)表必須由部門處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給資金處。會(huì)計(jì)處專人提供工程客戶和供給商的最新欠款余額。會(huì)計(jì)處出納提供最XX額。提交給資金處資金處根據(jù)以上資料編制資金付款計(jì)劃計(jì)劃編制時(shí)間1120年度計(jì)劃。15處提交下季度計(jì)劃。20劃。周計(jì)劃： 每周星期四前各資金用款部門計(jì)劃員向資金處提交下周劃。2153資金處負(fù)責(zé)將批準(zhǔn)的季度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起7日反應(yīng)給給資金用款部門，5日將計(jì)劃交會(huì)計(jì)處出納安排付款10門，7同時(shí)資金處和資金付款部門負(fù)責(zé)直接向客戶解釋付款安排事宜會(huì)計(jì)處不再負(fù)責(zé)直接向客戶解釋付款安排事宜。費(fèi)用付款審批報(bào)銷：理。其他尚末涉與事項(xiàng)按公司借款管理制度、有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷制度和資金管理制度執(zhí)行。責(zé)任資金用款部門負(fù)責(zé)延報(bào)計(jì)劃引起的一切責(zé)任，同時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)填報(bào)質(zhì)量負(fù)責(zé)，填報(bào)主觀失誤與部門審核失誤，將追究部門負(fù)責(zé)人責(zé)任。資金處負(fù)責(zé)資金籌集和統(tǒng)籌調(diào)度，承當(dāng)安排失誤與反應(yīng)延誤的責(zé)任。會(huì)計(jì)處對(duì)編制計(jì)劃所需的