風(fēng)險管理體系

風(fēng)險管理體系風(fēng)險管理體系風(fēng)險管理體系風(fēng)險管理體系編制僅供參考審核批準(zhǔn)生效日期地址：電話：傳真:郵編:為有效過濾擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)民營中小企業(yè)發(fā)展，公司利用其管理人員在業(yè)務(wù)風(fēng)險識別、控制和防范上具有的獨(dú)到經(jīng)驗(yàn)，在擔(dān)保業(yè)務(wù)管理上，引入了全程風(fēng)險控制的管理理念，以審慎性為原則，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展進(jìn)行全面動態(tài)風(fēng)險監(jiān)控，建立風(fēng)險預(yù)控、風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險監(jiān)管、風(fēng)險處置、風(fēng)險后評價等完善的風(fēng)險監(jiān)管體系，以及時、有效地降低和化解公司經(jīng)營風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營在風(fēng)險控制下的利潤最大化。要實(shí)現(xiàn)以上目標(biāo)，必須高度重視擔(dān)保風(fēng)險的內(nèi)部管理工作，始終貫徹“審保分離、風(fēng)險獨(dú)立”的原則，保證日常業(yè)務(wù)手續(xù)完備、權(quán)責(zé)分明、操作規(guī)范。為此，*******公司建立了“業(yè)務(wù)部門A、B角自控、業(yè)務(wù)部門與風(fēng)控部門前后臺互控、審計部門監(jiān)控”的橫向內(nèi)部控制體系；成立了風(fēng)險評審委員會，采用權(quán)限內(nèi)項(xiàng)目分級審核批準(zhǔn)、超權(quán)限項(xiàng)目分級審核后集體評審的縱向?qū)徟贫?；建立了由業(yè)務(wù)部門、風(fēng)控部門、保全部門、法律部門、審計部門和高級管理人員共同參與、對擔(dān)保業(yè)務(wù)的保前、保中、保后進(jìn)行全過程多角度評價、監(jiān)督和管理的制度，形成了科學(xué)的決策系統(tǒng)和風(fēng)險防范體系。（一）、*******公司擔(dān)保風(fēng)險管理內(nèi)部控制體系具體包括：1、擔(dān)保額度總量控制①單筆擔(dān)保金額控制。原則上不超過2000萬元，對優(yōu)質(zhì)企業(yè)、特別的業(yè)務(wù)品種，反擔(dān)保措施理想，則可適當(dāng)放寬額度；②總體擔(dān)保規(guī)模控制。公司擔(dān)保余額將不超過公司注冊資本的8倍。2、擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限①公司業(yè)務(wù)擔(dān)保金額200萬、個人業(yè)務(wù)擔(dān)保金額100萬元以下項(xiàng)目，經(jīng)業(yè)務(wù)部門和風(fēng)控部門審核后，由總經(jīng)理審批。②公司業(yè)務(wù)擔(dān)保金額200萬（個人業(yè)務(wù)擔(dān)保金額100萬元）—1000萬人民幣的項(xiàng)目，經(jīng)風(fēng)險評審委員會集體審議通過，由董事長審批；③擔(dān)保金額在1000萬元人民幣及以上的，經(jīng)風(fēng)險評審委員會集體審議通過，由公司董事會全體董事集體審批；④公司風(fēng)險評審委員會成員由公司董事長、總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、風(fēng)險控制部、公司業(yè)務(wù)部、個人業(yè)務(wù)部、法律部的經(jīng)理組成，公司還根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)聘請外部專家參與特定項(xiàng)目的審議。委員會秘書由風(fēng)險控制部副經(jīng)理擔(dān)任，該筆業(yè)務(wù)的A、B角和風(fēng)險控制部的評審人員到會介紹項(xiàng)目。3、信用評價系統(tǒng)。公司全面建立了對擔(dān)保企業(yè)的信用等級評定體系，主要評估內(nèi)容包括企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)、履約能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金結(jié)構(gòu)及運(yùn)用情況、盈利和發(fā)展?jié)摿Φ?。在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，該評價指標(biāo)是和貸款銀行接軌的，在基本風(fēng)險等級評價上和銀行保持一致。4、反擔(dān)保措施。目前公司接受的反擔(dān)保措施包括房產(chǎn)、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具、股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、存貨、應(yīng)收帳款、經(jīng)營權(quán)、收益權(quán)、使用權(quán)、企業(yè)法人保證、股東和經(jīng)營者個人承擔(dān)無限連帶責(zé)任等擔(dān)保條件，以及信貸資金監(jiān)控使用、派駐管理人員、反擔(dān)保財產(chǎn)確權(quán)手續(xù)協(xié)助辦理等控制手段，根據(jù)客戶的實(shí)際情況挖掘和設(shè)計，以組合的方式打包進(jìn)行。反擔(dān)保措施的操作原則包括：①人、物相結(jié)合原則。即除申請人及主要經(jīng)營管理者必須承擔(dān)連帶反擔(dān)保責(zé)任外，還要求同時提供較充值的物的抵押。②四易原則。即要易于變現(xiàn)，易于評估，易于執(zhí)行，易于切實(shí)保障本公司的切身利益。通過完善反擔(dān)保措施來增強(qiáng)對申請人及經(jīng)營者的道德責(zé)任感，提高其違約成本，從而形成對其的有效約束。③反擔(dān)保措施可控實(shí)物資產(chǎn)不低于擔(dān)保標(biāo)的金額60%的原則。④反擔(dān)保措施合法性原則。⑤反擔(dān)保措施定期核查原則。5、風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。以現(xiàn)行商業(yè)銀行的五級風(fēng)險分類為基礎(chǔ)，定期對在保項(xiàng)目進(jìn)行保后檢查，以及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，制定化解的措施。6、風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。根據(jù)財政部有關(guān)規(guī)定，按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按年末擔(dān)保責(zé)任余額1%以及稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付。（二）、*******公司業(yè)務(wù)操作基本程序1、業(yè)務(wù)部門預(yù)審和初審業(yè)務(wù)部門在接到項(xiàng)目后，首先進(jìn)行部門內(nèi)預(yù)審。符合受理?xiàng)l件的，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)進(jìn)入初審程序，安排A、B角進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，調(diào)查的內(nèi)容主要包括：申請擔(dān)保目的及用途、履行債務(wù)的能力和償債來源、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、經(jīng)營者及管理團(tuán)隊(duì)能力及素質(zhì)、申請人及經(jīng)營者的信用記錄、業(yè)務(wù)是否涉及重大法律問題、反擔(dān)保措施等，并對擬擔(dān)?？蛻暨M(jìn)行內(nèi)部信用評級及擔(dān)保風(fēng)險度測算。初審?fù)瓿珊螅珹、B角簽署調(diào)查報告，提交部門經(jīng)理審核后，送風(fēng)險控制部。2、風(fēng)險控制部的評審風(fēng)險控制部在接到業(yè)務(wù)部門報來的項(xiàng)目資料后，指定專人負(fù)責(zé)評審工作，獨(dú)立地對業(yè)務(wù)部門的初審進(jìn)行調(diào)查，從不同的角度進(jìn)行分析，出具評審報告。風(fēng)險控制部可根據(jù)項(xiàng)目的情況自主采取不同的評審方式，并決定是否到現(xiàn)場調(diào)查；評審毋須面面俱到，主要針對疑點(diǎn)、難點(diǎn)和風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行評審，具體是指擔(dān)保業(yè)務(wù)的合法、合規(guī)和合理性；擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險點(diǎn)及風(fēng)險控制的措施與有效性；對業(yè)務(wù)部門的相關(guān)評價進(jìn)行復(fù)審，以判斷業(yè)務(wù)部門的初審工作是否盡職、意見是否合理、充分和中肯。對于大項(xiàng)目、復(fù)雜項(xiàng)目和公司要求的項(xiàng)目，風(fēng)險控制部人員最早可以從項(xiàng)目預(yù)審開始提前介入到業(yè)務(wù)部門的調(diào)查工作中，評價業(yè)務(wù)部門的工作質(zhì)量，提出建議和意見，以及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，做到風(fēng)險關(guān)口前移、提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量。風(fēng)險控制部在詳審工作中堅持實(shí)地調(diào)查與資料分析相結(jié)合的原則，通過各種方式、渠道檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)的初審是否按照規(guī)定的程序進(jìn)行；審查報送資料的全面性、真實(shí)性、可靠性、合理性；對風(fēng)險控制、法律、財務(wù)、技術(shù)、市場、行業(yè)等方面的調(diào)查進(jìn)行可靠性再審查，出具獨(dú)立的評審報告，經(jīng)經(jīng)理簽字后報公司管理層依據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行審批。3、公司最高決策層審批根據(jù)前述業(yè)務(wù)權(quán)限的不同，在業(yè)務(wù)部門和風(fēng)控部門完成審核后，提交總經(jīng)理、風(fēng)險評審委員會、董事長或董事會審議和審批。而且，公司自成立以來，一直嚴(yán)格執(zhí)行高層人員對大客戶的現(xiàn)場調(diào)查或與主要經(jīng)營者的出保前面談制度，對上會項(xiàng)目的有關(guān)工作由總經(jīng)理或副總經(jīng)理進(jìn)行，500萬元以上項(xiàng)目的這項(xiàng)工作一般還會由董事長進(jìn)行。4、出保審批項(xiàng)目經(jīng)審批通過后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)落實(shí)最終審批決議中的反擔(dān)保措施和相關(guān)事項(xiàng)、組織法律文件、辦理公證和抵押登記等工作。在合同等法律文件正式對外出具前，公司也制訂了嚴(yán)格的內(nèi)部審核制度：有關(guān)資料必須經(jīng)部門經(jīng)理復(fù)核、財務(wù)部門對收費(fèi)和保證金收存進(jìn)行審核、法律部對法律文件的合法性進(jìn)行檢查、風(fēng)控部對落實(shí)反擔(dān)保措施的情況進(jìn)行核對、業(yè)務(wù)部門和風(fēng)控部門主管領(lǐng)導(dǎo)再審核、董事長審批等多個環(huán)節(jié)后，方可交行政部加蓋公章。鑒于抵質(zhì)押登記的手續(xù)辦理時間較長，在抵質(zhì)押生效前放款有可能導(dǎo)致反擔(dān)保懸空的風(fēng)險，公司還制定了放款指令的制度，并取得了主要銀行的理解和配合，對于公司決定必須有效落實(shí)反擔(dān)保措施的，在向銀行出具放款通知書前還需另行審核。5、堅持保后檢查，實(shí)現(xiàn)事中控制風(fēng)險。保后檢查標(biāo)志著公司擔(dān)保決策的過程進(jìn)入后評價階段，是保證公司擔(dān)保責(zé)任安全解除的必要手段，是保前調(diào)查、保時審查工作的繼續(xù)，起到動態(tài)性掌握公司擔(dān)保資產(chǎn)質(zhì)量狀況，預(yù)防和化解擔(dān)保風(fēng)險，提高擔(dān)保業(yè)務(wù)質(zhì)量和效益的目的。對于已提供擔(dān)保的客戶，由經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門進(jìn)行保后檢查，實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制，風(fēng)控部門和審計部門進(jìn)行監(jiān)督和抽查。具體操作時，以業(yè)務(wù)部門為主草擬每季度的保后檢查計劃，并根據(jù)不同品種和不同客戶擬定每戶檢查重點(diǎn)，風(fēng)控部和審計部參與該計劃的最終確定并監(jiān)督該計劃的具體落實(shí)。保后檢查須雙人進(jìn)行，風(fēng)控和審計人員可單獨(dú)或與業(yè)務(wù)部門共同實(shí)施檢查。保后檢查的內(nèi)容涉及申請人能否正常履行擔(dān)保債務(wù)的各個方面，以及各項(xiàng)反擔(dān)保措施的最新保障效力，公司對此也明確了可能需要采用的檢查手段、需要收集的資料等操作標(biāo)準(zhǔn)。并根據(jù)有關(guān)檢查內(nèi)容設(shè)定了數(shù)十項(xiàng)直接反映客戶經(jīng)營狀況的預(yù)警指標(biāo)，作為檢查工作中的評價參數(shù)。檢查人員在檢查后的3個工作日內(nèi)出具保后檢查報告并進(jìn)行風(fēng)險五級分類，提交公司主管領(lǐng)導(dǎo)，并抄送風(fēng)控部和審計部。業(yè)務(wù)的風(fēng)險分類經(jīng)公司最終審核后，以此為指導(dǎo)確定每個客戶下階段的保后檢查最低頻度，對正常類客戶至少每三個月進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查，關(guān)注類至少每兩個月一次，次級類至少每個月一次，可疑類至少每兩周一次，損失類隨時進(jìn)行。6、建立嚴(yán)格的追收制度，實(shí)施有效追收手段。①對于發(fā)生逾期的項(xiàng)目，由經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)追收和管理，對于業(yè)務(wù)風(fēng)險較大的項(xiàng)目，公司成立跨部門專責(zé)小組進(jìn)行協(xié)助。②對于發(fā)生墊款的項(xiàng)目，由資產(chǎn)保全部負(fù)責(zé)追收和管理，原跨部門專責(zé)小組繼續(xù)協(xié)助追收工作。③公司資產(chǎn)保全部已建立了包括各級法院、公安、銀行、律師事務(wù)所、拍賣機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)在內(nèi)的外部工作網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，為追收提供了有力保證。④充分利用已建立的工作網(wǎng)絡(luò)及相對靈活的風(fēng)險處置機(jī)制，公司對特殊個案，可要求合作方快速作出強(qiáng)有力措施，力爭24小時內(nèi)能對債務(wù)人采取直接有效的措施（包括資產(chǎn)保全措施），迫使被擔(dān)保人履行償債責(zé)任。⑤經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門和資產(chǎn)保全部根據(jù)每筆個案不同情況，針對性提出包括要求正常付息、提前還款，債務(wù)重組、反擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任、安排戰(zhàn)略投資者介入、轉(zhuǎn)貸（按）、處置抵押物、強(qiáng)制執(zhí)行等各種靈活方式進(jìn)行風(fēng)險化解工作。7、搭建戰(zhàn)略合作平臺，風(fēng)險分散渠道多元化公司已經(jīng)與國內(nèi)一批擔(dān)保機(jī)構(gòu)、風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)、民間投資機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、資信管理機(jī)構(gòu)等建立了良好的戰(zhàn)略合作關(guān)系，有