非銀同業(yè)自查報告（共3篇）

第24頁共24頁非銀同業(yè)自查報告〔共3篇〕第1篇：舟銀監(jiān)辦發(fā)〔〕22理財、同業(yè)業(yè)務(wù)自查要點附件1：理財、同業(yè)業(yè)務(wù)自查要點一、理財業(yè)務(wù)自查要點〔一〕內(nèi)控管理總體要求。理財業(yè)務(wù)組織構(gòu)造是否明晰，產(chǎn)品設(shè)計、銷售、客戶評估、資金運作等環(huán)節(jié)是否有明確的歸屬部門，職責是否明確；特別是今年以來，是否單獨建立理財業(yè)務(wù)組織體系、歸口一個專營部門；是否建立單獨的業(yè)務(wù)管理與監(jiān)管體系，施行單獨建賬管理，強化全業(yè)務(wù)流程監(jiān)管。是否按照監(jiān)管要求及時更新完善理財業(yè)務(wù)制度；產(chǎn)品開發(fā)程序是否合規(guī)；業(yè)務(wù)開展規(guī)模及風險狀況；是否根據(jù)理財方案及產(chǎn)品特性設(shè)定和執(zhí)行相應(yīng)的風險限額管理指標，是否根據(jù)產(chǎn)品類別開展風險評估；是否按照本質(zhì)重于形式原那么計提資本和撥備；針對每期產(chǎn)品是否制定詳細的風險管控措施；是否對各級分支機構(gòu)進展合規(guī)有效的受權(quán)并得到嚴格執(zhí)行；是否按照銀行監(jiān)管要求及時核準報批或報告理財新業(yè)務(wù)情況；是否實行理財投資合作機構(gòu)制管理并按規(guī)定于業(yè)務(wù)創(chuàng)辦前報告監(jiān)管部門；理財業(yè)務(wù)操作風險管理是否到位。〔二〕理財產(chǎn)品設(shè)計與開發(fā)。理財產(chǎn)品開發(fā)流程是否標準；是否制定產(chǎn)品定價與風險評級政策，預(yù)期收益率測算是否完好標準，風險評級操作是否科學(xué)、與客戶承受才能評估是否匹配；〔三〕理財產(chǎn)品銷售管理。理財業(yè)務(wù)銷售人員、銷售文本管理標準性，是否落實“四個嚴禁”，即嚴禁未經(jīng)受權(quán)銷售產(chǎn)品、嚴禁銷售私募股權(quán)基金產(chǎn)品、嚴禁誤導(dǎo)消費者購置和嚴禁銷售超過風險才能的產(chǎn)品；系統(tǒng)是否與中債公司開發(fā)的商業(yè)銀行理財產(chǎn)品登錄系統(tǒng)順利實現(xiàn)對接；所銷售的理財產(chǎn)品是否均已通過理財系統(tǒng)進展電子化報告；所有代銷理財產(chǎn)品，是否通過專門的銷售系統(tǒng)出單；代銷產(chǎn)品合作機構(gòu)和產(chǎn)品是否符合準入要求，是否進展風險評估，是否在受權(quán)范圍內(nèi)與相關(guān)機構(gòu)進展合作；代銷代理其他機構(gòu)發(fā)行的產(chǎn)品投資于非標準化債權(quán)資產(chǎn)或股權(quán)性資產(chǎn)時，是否由總行審核批準；是否嚴格遵循理財產(chǎn)品銷售金額起點規(guī)定；是否建立客戶合適度評估制度，客戶分層、風險評估及其管理是否到位；理財產(chǎn)品的募集期、起始期和清算期運作是否標準，與披露信息是否吻合，是否存在無故延長期限、變相留存客戶資金的情況?！菜摹忱碡敭a(chǎn)品資金運用和投資管理。理財資金與自有資金是否進展嚴格別離；理財資金投資的風險管理體系是否完善，根底資產(chǎn)審批、內(nèi)部資產(chǎn)配臵等投資活動的內(nèi)部審批程序是否標準；投資組合和風險分散是否合理，理財資金用于投資高風險金融產(chǎn)品、信托貸款、信托方案、票據(jù)資產(chǎn)、境外市場、股權(quán)類資產(chǎn)以及購置信托受益權(quán)的合規(guī)性，是否用于發(fā)放委托貸款或支持政府公益性工程，有無購置本銀行貸款或存在銀行間互相購置理財產(chǎn)品互相搭橋消減信貸規(guī)2模情況(上述投資運作方式包括但不限于通過總行、異地分行或他行間接運作的對接本行表內(nèi)資產(chǎn)情況)；是否存在承當受托人、委托人雙重身份發(fā)放委托貸款的行為；理財資金池管理是否標準，是否做到單只產(chǎn)品和根底資產(chǎn)的明晰對應(yīng)，每個理財產(chǎn)品是否單獨建立投資明細賬，相應(yīng)的投資資產(chǎn)是否單獨管理、單獨核算；今年以來是否做到不開展理財資金池業(yè)務(wù)，實在做到資金來與運用一一對應(yīng)。存續(xù)期內(nèi)理財資金的劃撥和使用是否標準，托管賬戶是否發(fā)生非正常的資金劃轉(zhuǎn)；根底資產(chǎn)的后續(xù)管理是否到位，相關(guān)信譽風險、市場風險是否得到監(jiān)測，有無及時開展風險報告，風險緩釋措施是否有效。理財資金投資非標準化債權(quán)資產(chǎn)的余額在任何時點是否均能做到不超過理財產(chǎn)品余額的35%與上一年度審計報告披露總資產(chǎn)的4%之規(guī)定，是否存在比例超限仍新增投資問題?！参濉忱碡敭a(chǎn)品收益核算與兌付。是否真實開展投資收益核算與兌付，產(chǎn)品實際本錢與收益測算是否標準，實際收益率測算模型設(shè)臵是否合理，是否存在未核算而直接按照預(yù)期收益率兌付理財產(chǎn)品情況；對理財資金運作形成的盈利資金有無明確的財務(wù)監(jiān)視制度；銀行是否為理財產(chǎn)品兌付提供了“隱形擔?！?；是否為非標準化債權(quán)資產(chǎn)或股權(quán)性資產(chǎn)融資提供直接或間接、顯性或隱性的擔?；蚧刭彸兄Z?！擦忱碡敭a(chǎn)品流動性管理。理財產(chǎn)品流動性管理根本狀況，關(guān)注滾動出售、循環(huán)兌付的開放式理財產(chǎn)品風險控制3措施的完備性和合規(guī)性?！财摺忱碡敭a(chǎn)品信息披露。產(chǎn)品宣傳中的風險提醒及投資范圍、比例等信息披露是否充分，理財產(chǎn)品存續(xù)期間及終止時的信息披露是否標準；能否向理財產(chǎn)品投資人充分披露投資非標準化債權(quán)資產(chǎn)情況(含代理總行出售的)，包括融資客戶和工程名稱、剩余融資期限、到期收益分配、交易構(gòu)造等；投資的非標準化債權(quán)資產(chǎn)發(fā)生變更或風險狀況發(fā)生本質(zhì)性變化的，能否做到在5日內(nèi)向投資人披露。二、同業(yè)業(yè)務(wù)自查要點〔一〕內(nèi)控管理總體要求。被查機構(gòu)是否針對各類同業(yè)業(yè)務(wù)制定了業(yè)務(wù)政策、制度和程序，并定期對其進展評價、檢討和修訂；是否明確專業(yè)委員會或相關(guān)部門履行業(yè)務(wù)風險管理職能；各業(yè)務(wù)部門設(shè)臵是否遵循了必要的別離原那么；崗位之間是否存在必要的監(jiān)視和制約；是否嚴格按照制度進展受權(quán)和轉(zhuǎn)受權(quán)；是否存在超出受權(quán)范圍的交易；限額管理情況如何；是否設(shè)定交易對手或投資對象的授信額度和期限；業(yè)務(wù)記賬方法和會計科目的使用是否正確，會計核算是否準確；對賬是否及時、全面；后臺結(jié)算部門如何對前臺交易進展監(jiān)視；是否按照“本質(zhì)重于形式”的會計核算原那么，根據(jù)業(yè)務(wù)本質(zhì)和實際承當風險情況納入表內(nèi)或表外核算。是否存在通過少計或不計加權(quán)風險資產(chǎn)以降低資本要求的行為；流動性風險管理體系、政策和程序是否完善、有效；是否建立了完好的現(xiàn)金流測算和分析^p框架，有效計量、監(jiān)測和控制現(xiàn)金4流缺口；流動性風險限額管理是否有效；是否建立了有效的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)，并建立有效的信息交流和反應(yīng)機制?！捕硞鹘y(tǒng)同業(yè)業(yè)務(wù)。包括存放類、拆借類、債券投資(回購)以及機構(gòu)一對一、業(yè)務(wù)單純、非投資性的票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)。1．同業(yè)存放/存放同業(yè)。有無存放于非金融機構(gòu)款項和非金融機構(gòu)的存放款項；資金用處是否合規(guī)；是否存在私下協(xié)議，將款項存放同業(yè)進展違規(guī)經(jīng)營；是否在存放同業(yè)款項中核算貸款、投資、拆借等款項，有無賬外存放同業(yè)；減值準備計提是否準確；是否建立科學(xué)的資金價格管理機制，是否存在虛增、隱藏、截留存放同業(yè)款項利息收入的情況；是否將同業(yè)存款〔變相〕放一般性存款核算。2．同業(yè)拆出/同業(yè)拆入。是否建立科學(xué)的資金價格管理機制，是否拆新還舊，是否存在利率異常的交易；減值準備計提是否準確；是否為躲避監(jiān)管，將拆入資金納入同業(yè)存放科目核算，或?qū)⒉鹑胭Y金與拆出資金軋差核算反映，或私設(shè)會計科目核算；資金用處是否合規(guī)，是否存在假拆出真投資、假拆出真貸款，或利用拆出資金進展其他違規(guī)經(jīng)營的情況；是否存在賬外拆放；是否存在場外交易。3．債券投資/回購。債券投資/回購業(yè)務(wù)市場風險、信譽風險、流動性風險和操作風險管理狀況如何；是否將銀行賬戶與交易賬戶相別離，期內(nèi)是否存在重分類；持有到期和可5供出售債券實際利率和利息調(diào)整金額是否準確；相關(guān)債券信譽等級是否均經(jīng)適當評估、及時備案并定期更新；是否針對回購交易對手的資信狀況進展調(diào)查并定期更新；是否存在同一交易對手一樣金額的連續(xù)逆回購交易，交易的真實性如何；是否存在網(wǎng)下回購交易，是否存在實際交割日期早于協(xié)議簽署日期的情況；債券投資的損益確認、資產(chǎn)減值準備計提是否準確。4．票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)運作是否標準，是否存在將票據(jù)業(yè)務(wù)異化為躲避監(jiān)管、騰挪規(guī)模的情況：是否存在借助相關(guān)“通道”，通過轉(zhuǎn)貼將資產(chǎn)騰挪至“同業(yè)往來”科目的情況〔如“賣斷+買入返售+買斷”形式、“賣斷+買斷”附加交易對手以“賣出回購”交易從他行搭橋融入資金形式〕，是否存在發(fā)行票據(jù)類理財產(chǎn)品將已賣斷的票據(jù)資產(chǎn)進展回購，到達票據(jù)資產(chǎn)“表外化”的情況。5．信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。正常類信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓是否嚴格遵守真實性、整體性和干凈轉(zhuǎn)讓原那么；轉(zhuǎn)讓雙方賬務(wù)處理是否銜接一致，監(jiān)管指標調(diào)整是否及時;是否存在使用理財資金直接購置信貸資產(chǎn)等行為?！踩承屡d同業(yè)業(yè)務(wù)。包括同業(yè)代付、銀信合作、他行理財產(chǎn)品投資或買入返售以及各類類信貸同業(yè)業(yè)務(wù)。1．同業(yè)代付。是否具有真實、合法的貿(mào)易背景，委托行是否承當主要審查責任，會計處理是否符合監(jiān)管規(guī)定；是否表達真實“受托支付”，由委托行真實委托代付行向借款人的6交易對手直接支付款項；代付行是否對同業(yè)代付業(yè)務(wù)的合作銀行采取制管理，并將代付同業(yè)款項與無指定用處的一般性同業(yè)拆借區(qū)別管理；是否存在交易對手資金回流并用于滾動開證等不合規(guī)的用處等問題。2．銀信合作業(yè)務(wù)。是否存在銀信合作理財產(chǎn)品投資于銀行自身的信貸資產(chǎn)或票據(jù)資產(chǎn)；投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品的，投資者是否符合相關(guān)條件要求；銀信理財合作業(yè)務(wù)中，產(chǎn)品期限是否符合規(guī)定；是否存在開放式的信托產(chǎn)品；銀信業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)表情況是否符合監(jiān)管要求，并按照固定比例予以壓縮。3．他行理財產(chǎn)品投資或買入返售業(yè)務(wù)。是否納入對同業(yè)機構(gòu)的統(tǒng)一授信管理，并根據(jù)風險承當主體的不同進展區(qū)別授信；是否理解所購理財產(chǎn)品的投資范圍和各類資產(chǎn)比例，評價產(chǎn)品風險；對非保本型理財產(chǎn)品，銀行對自身可以承當風險是否有所評估，是否存在商業(yè)銀行之間互相購置理財產(chǎn)品互相搭橋消減信貸規(guī)模等情況；是否持續(xù)跟蹤理財產(chǎn)品的資金運作情況及風險暴露情況；各環(huán)節(jié)合同、協(xié)議是否合法有效，根本要素是否齊備。4．類信貸同業(yè)業(yè)務(wù)?！?〕授信管理。是否納入對同業(yè)機構(gòu)的統(tǒng)一授信管理；如融資客戶為本行客戶，是否納入融資客戶統(tǒng)一授信管理；集團客戶是否納入集團客戶統(tǒng)一授信管理。統(tǒng)一授信管理〔準入、審批等〕標準是否低于信貸類資產(chǎn)。7〔2〕審查與審批。是否按照相關(guān)信貸審批程序，在客戶授信額度內(nèi)合理確定融資金額和期限。對于類固定資產(chǎn)貸款：是否認真審核工程合規(guī)性，包括工程的投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)，工程符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，是否符合國家有關(guān)工程資本金的規(guī)定，是否履行固定資產(chǎn)投資工程的合法管理程序；是否對融資工程技術(shù)和財務(wù)可行性，對工程現(xiàn)金流、貸款期限、還本付息方式進展認真測算。對于類流動資金貸款：是否根據(jù)借款人消費經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定融資期限及金額，是否合理測算借款人營運資金需求，審慎確定融資企業(yè)的流動資金授信總額及詳細貸款額度?！?〕擔保措施和后續(xù)管理。是否要求同業(yè)、融資企業(yè)提供有效擔保防范信譽風險。是否落實后續(xù)管理責任單位〔部門〕及責任人，是否按約定用處使用資金，是否搜集了相關(guān)憑證，是否存在資金流向與協(xié)議約定不一致、不合規(guī)的情況；有無存在抽屜協(xié)議；對業(yè)務(wù)的風險預(yù)警與監(jiān)控措施如何；如已出現(xiàn)信譽風險，應(yīng)對措施如何?！?〕資金來和資本管理。此類業(yè)務(wù)資金來有哪些，銀行通過哪些措施保持資金來與運用的期限匹配。是否按業(yè)務(wù)本質(zhì)占用資本，計提撥備，資產(chǎn)風險權(quán)重計算是否合理。備注：1．類信貸同業(yè)業(yè)務(wù)是指銀行用自有資金或從同業(yè)等其他渠道獲取資金，以債權(quán)投資或權(quán)益投資方式為本行或他行對公客戶〔工程〕提供融資的同業(yè)業(yè)務(wù)。82．融資類理財業(yè)務(wù)是指銀行通過向零售或公司客戶募集資金，以債權(quán)投資或權(quán)益投資等方式為本行或他行對公客戶〔工程〕提供融資的理財類業(yè)務(wù)，與類信貸同業(yè)業(yè)務(wù)的資金投向一樣，資金來不同。9附件2：理財、同業(yè)業(yè)務(wù)自查問卷第一局部理財業(yè)務(wù)〔一〕總體情況。1．2023年以來你行理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)開展的總體情況(至少涵蓋2023年全年及年末本行自營、代理總行出售的標準類和非標類數(shù)據(jù))；非標資產(chǎn)運作比例是否到達監(jiān)管要求？2．目前理財業(yè)務(wù)合作機構(gòu)有哪些？簡要描繪各業(yè)務(wù)類型、合作形式及業(yè)務(wù)開展情況。3．理財業(yè)務(wù)管理架構(gòu)如何？分別說明對公對私理財產(chǎn)品涉及的相關(guān)管理部門及對應(yīng)產(chǎn)品系列。4．2023年行內(nèi)適用的關(guān)于理財業(yè)務(wù)的制度有哪些〔請列表說明，并標明文號，監(jiān)管文件除外〕？5．理財業(yè)務(wù)的受權(quán)管理如何？執(zhí)行是否到位？6．理財業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)建立如何，能否全面、準確、及時反映全行理財業(yè)務(wù)開展情況？7．針對理財方案及產(chǎn)品特性，你行設(shè)定和執(zhí)行了怎樣的風險限額管理指標？8．對理財業(yè)務(wù)的操作風險控制主要有哪些措施和手段？109．理財業(yè)務(wù)的資本和撥備計提情況？〔二〕理財產(chǎn)品設(shè)計、開發(fā)與投資管理。1．請描繪理財產(chǎn)品從產(chǎn)品開發(fā)、募集資金、資金投向、產(chǎn)品托管等環(huán)節(jié)的相關(guān)流程(可用圖表說明，應(yīng)涵蓋全行目前運作的各業(yè)務(wù)類型)。2．制度規(guī)定產(chǎn)品定價方式如何，詳細操作上是否嚴格遵循？3．理財業(yè)務(wù)風險評級政策如何，操作是否科學(xué)，與客戶承受才能評估是否匹配？4．你行建立了怎樣的理財資金投資風險管理體系？5．理財資金與自有資金是否別離？理財資金有無用于發(fā)放委托貸款或支持政府公益性工程〔包括但不限于通過總行、異地分行或他行間接運作的對接本行表內(nèi)資產(chǎn)情況〕？6．是否存在承當受托人、委托人雙重身份發(fā)放委托貸款的行為？7．你分行是否有理財資金池？資金池管理情況如何？今年以來是否及時停頓開展資金池業(yè)務(wù)，實在做到資金來與運用一一對應(yīng)？8．構(gòu)造性理財產(chǎn)品、資產(chǎn)組合類理財產(chǎn)品、衍生金融產(chǎn)品等投資對象較為復(fù)雜的產(chǎn)品是否存在真實的交易對手？〔三〕理財產(chǎn)品銷售管理。1．你行落實“四個嚴禁”〔即嚴禁未經(jīng)受權(quán)銷售產(chǎn)品、嚴11禁銷售私募股權(quán)基金產(chǎn)品、嚴禁誤導(dǎo)消費者購置和嚴禁銷售超過風險才能的產(chǎn)品〕情況如何？2．代銷產(chǎn)品合作機構(gòu)和產(chǎn)品是否符合準入要求？3．代銷代理其他機構(gòu)發(fā)行的產(chǎn)品投資于非標準化債權(quán)資產(chǎn)或股權(quán)性資產(chǎn)時，是否由總行審核批準？4．是否建立客戶合適度評估制度，客戶分層、風險評估及其管理是否到位？5．理財產(chǎn)品的募集期、起始期和清算期運作是否標準，與信息披露是否吻合，是否存在無故延長期限、變相留存客戶資金的情況？〔四〕理財產(chǎn)品的核算與兌付。1．理財業(yè)務(wù)涉及的詳細核算會計科目有哪些？2．理財業(yè)務(wù)涉及的收費名目有哪些？并詳細說明對應(yīng)入賬科目(明細子科目)、收費標準以及各科目收費情況。3．是否為理財產(chǎn)品兌付提供任何直接或間接、顯性或隱性的擔?；蚧刭彸兄Z？4．有無通過內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格、變相補貼等方式實現(xiàn)收益？填報部門：聯(lián)絡(luò)人：填報日期：聯(lián)絡(luò)：12第二局部同業(yè)業(yè)務(wù)〔一〕總體情況。1．概述2023年以來你行同業(yè)業(yè)務(wù)開展情況，各同業(yè)業(yè)務(wù)品種及規(guī)模(全年及年末數(shù)據(jù)，并提供各類品種的業(yè)務(wù)臺賬)；2．同業(yè)業(yè)務(wù)管理架構(gòu)如何，涉及哪幾個管理部門？3．同業(yè)業(yè)務(wù)對應(yīng)的詳細核算會計科目有哪些？詳述收費名目、對應(yīng)入賬科目(明細子科目)、收費標準以及各科目收費情況；4．2023年行內(nèi)適用的關(guān)于同業(yè)業(yè)務(wù)的制度有哪些(請列表說明，并標明文號，監(jiān)管文件除外)？5．你行是否將所有同業(yè)業(yè)務(wù)納入對同業(yè)機構(gòu)的統(tǒng)一授信管理？6．同業(yè)業(yè)務(wù)受權(quán)情況如何？7．目前行內(nèi)信息系統(tǒng)能否全面、準確、及時反映全行同業(yè)業(yè)務(wù)開展情況？8．是否按同業(yè)業(yè)務(wù)的本質(zhì)占用資本、計提撥備，資產(chǎn)風險權(quán)重計算是否合理？〔二〕同業(yè)代付。1．是否進展業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實性的審核？2．是否對同業(yè)代付業(yè)務(wù)的合作銀行采取制管理？133．是否將代付同業(yè)款項全額納入對同業(yè)機構(gòu)的統(tǒng)一授信管理？〔三〕票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。1．你行對同業(yè)授信的管理情況，相關(guān)交易是否在同業(yè)授信額度之內(nèi)？2．是否存在票據(jù)資產(chǎn)回購情況？3．是否存在任何顯性或隱性的回購條件？〔四〕銀信合作業(yè)務(wù)。1．投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品的，投資者是否符合相關(guān)條件要求？2．銀信理財合作業(yè)務(wù)中，產(chǎn)品期限是否符合規(guī)定？3．是否存在開放式的信托產(chǎn)品？4．銀信業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)表情況是否符合監(jiān)管要求，并按照固定比例予以壓縮？〔五〕他行理財產(chǎn)品投資或買入返售業(yè)務(wù)。1．是否理解所購理財產(chǎn)品的投資范圍、各類資產(chǎn)比例，明晰產(chǎn)品風險？2．對非保本型理財產(chǎn)品，你行對自身可以承當風險是否有所評估？3．是否持續(xù)跟蹤理財產(chǎn)品的資金運作情況及風險暴露情況？〔六〕類信貸同業(yè)業(yè)務(wù)。141．簡述你行開展的各類類信貸同業(yè)業(yè)務(wù)的流程〔包括銀銀、銀證、銀基、銀保、銀信、銀租等機構(gòu)的合作業(yè)務(wù)〕。2．類信貸同業(yè)業(yè)務(wù)融資客戶為本行客戶的，是否納入統(tǒng)一授信管理？授信管理標準有無低于信貸類資產(chǎn)？3．對類信貸同業(yè)業(yè)務(wù)的審查、審批管理如何？程序是否合規(guī)？4．類信貸同業(yè)業(yè)務(wù)是否落實后續(xù)管理責任部門？有無存在抽屜協(xié)議？5．對業(yè)務(wù)的風險預(yù)警與監(jiān)控措施如何？6．是否存在“增信類”同業(yè)業(yè)務(wù)〔即：業(yè)務(wù)的根底資產(chǎn)為本行信貸客戶，但在業(yè)務(wù)鏈條中并未表達，而實際也承當了相應(yīng)信譽風險的業(yè)務(wù)〕？填報部門：聯(lián)絡(luò)人：填報日期：聯(lián)絡(luò)：第2篇：同業(yè)業(yè)務(wù)會計核算自查報告自查報告一、組織開展情況為有效落實《XX銀行XX分行加強內(nèi)部管控遏制違規(guī)經(jīng)營和違法犯罪專項檢查工作施行方案》，我支行對2023年至2023年本機構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)會計核算的真實性、合規(guī)性以及整改問責情況進展重點自查，涉及的同業(yè)賬戶種類包括銀行、信托公司、保險公司等。二、檢查內(nèi)容我支行2023年至202_年涉及的同業(yè)賬戶共有13個，現(xiàn)將檢查內(nèi)容匯報如下：〔一〕XX銀行XX路支行，開立根本存款賬戶，賬號為XXXXXX，科目開立無誤，2023年至202_年未發(fā)生業(yè)務(wù)。該賬戶已設(shè)置為久懸賬戶?！捕砐X市農(nóng)村信譽合作聯(lián)社，開立非預(yù)算單位專用存款賬戶，賬號為XXXXXX，科目開立無誤，2023年至202_年未發(fā)生業(yè)務(wù)。該賬戶已于202_年XX月XX日銷戶?！踩砐X銀行股份，開立一般存款賬戶，賬號為XXXXXX，科目開立無誤，2023年至202_年發(fā)生的業(yè)務(wù)有活期結(jié)息、扣除網(wǎng)銀年費、銷戶，該賬戶已于202_年X月X日銷戶，手續(xù)合規(guī)、齊全?！菜摹砐X銀行股份，開立一般存款賬戶，賬號為XXXXXXXX，2023年至202_年發(fā)生的業(yè)務(wù)有活期結(jié)息、扣除網(wǎng)銀年費、購置支票、開立定期、定期結(jié)清、補計利息、銷戶等。定期開立科目為XXX，科目開立無誤，開立定期利率審批表、同業(yè)定期存款合同齊全，補計利息利率審批表齊全，該賬戶已于202_年X月XX日銷戶，手續(xù)合規(guī)完好?！参濉砐X銀行股份XX路支行，開立一般存款賬戶，賬號為XXXXXX，科目開立無誤，2023年至202_年未發(fā)生業(yè)務(wù)。該賬戶已于202_年X月XX日銷戶?！擦砐XXX銀行股份XX支行，開立一般存款賬戶，賬號為XXXXXX，2023年至202_年發(fā)生的業(yè)務(wù)有購置支票、開立定期、定期結(jié)清、補計利息等。定期開立科目為XXX，科目開立無誤，開立定期利率審批表、同業(yè)定期存款合同齊全，補計利息利率審批表齊全。已通知客戶于近日辦理銷戶手續(xù)。〔七〕XXXX信托，開立一般存款賬戶，賬號為XXXXXX，科目開立無誤，2023年至202_年未發(fā)生業(yè)務(wù)。該賬戶已于202_年X月X日銷戶。〔八〕XX信托，共開立4個非預(yù)算單位專用存款賬戶，賬號分別為XXXX、XXXX、XXXX、XXXX，科目開立無誤，該4個賬戶專用于中原信托募集信托款，募集期完畢后將募集款項全部轉(zhuǎn)入該單位的信托專戶，然后均于202_年銷戶，手續(xù)合規(guī)完好?！簿拧砐XXX保險股份XX分公司，共開立2個非預(yù)算單位專用存款賬戶，賬號分別為XXXX、XXXX，收入專用戶用于保費歸集業(yè)務(wù)，核算銀保保費收入資金，支出專用戶用于保費支出業(yè)務(wù)，核算銀保退保、保單貸款、滿期給付等業(yè)務(wù)支付?？颇块_立無誤，手續(xù)合規(guī)完好。我支行通過對在我支行開戶的以上13個同業(yè)賬戶的賬戶資料和交易憑證及明細進展檢查，內(nèi)容包括同業(yè)賬戶、同業(yè)定單開立、使用的合規(guī)性，存款科目的準確性，合同等的完好性等，檢查中未發(fā)現(xiàn)問題，不存在需整改的情況。三、改良措施今后我支行在辦理涉及同業(yè)賬戶的業(yè)務(wù)時，會更加嚴格審慎地審查各項所需資料，堅持合規(guī)辦理業(yè)務(wù)，為有效地加強內(nèi)部管控遏制違規(guī)經(jīng)營和違法犯罪做出奉獻。XX銀行XX路支行202_年X月XX日第3篇：非黨員自查報告非黨員自查報告根據(jù)上級有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的重要講話等有關(guān)文件，本人對照本職工作要求，認真查找在履職盡責、依法辦事、聯(lián)絡(luò)群眾、效勞群眾等方面存在的問題，并對此進展認真剖析，找準原因，明確今后的整改方向，以便更好地開展工作。一、履行職責方面：作為一名土肥工作人員，常年扎根在農(nóng)業(yè)消費第一線，認真做好肥料試驗示范工作，根據(jù)業(yè)務(wù)需要努力學(xué)習(xí)土肥業(yè)務(wù)技術(shù)和技能，認真履行崗位職責，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，開拓進取。存在的問題是工作作風不夠扎實。有不思進取，安于現(xiàn)狀，工作不求有功，但求無過的現(xiàn)象。工作中缺乏熱情和激情，缺乏事業(yè)心和責任感。同時工作還不夠深化細致，對日常工作目的缺少始終如一的熱情和毅力，有時對詳細工作的指導(dǎo)、催促、檢查的頻率不夠，跟進不力。在詳細工作的執(zhí)行過程中，還有流于形式的現(xiàn)象。在執(zhí)行過程中也還缺少與時俱進的良好方法。同時缺乏開拓創(chuàng)新精神，實際工作中創(chuàng)造性解決問題的才能還有待進步。二、依法辦事方面：本人堅決貫徹執(zhí)行黨的有關(guān)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村政策，作為一名肥料執(zhí)法人員，嚴格肥料登記管理，嚴把市場準入關(guān)。加強肥料產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)視抽查和檢查。認真開展肥料打假護農(nóng)宣傳活動，把好肥料市場準入、市場流通、農(nóng)民購置使用3個關(guān)口，標準肥料市場秩序，實在抓好農(nóng)資市場監(jiān)管工作，有效維護農(nóng)民合法權(quán)益。存在問題是對某些相關(guān)法律知識不夠熟悉，在執(zhí)行工作中帶來一定難度。三、聯(lián)絡(luò)群眾方面。作為一名農(nóng)業(yè)工作者，本人常年深化群眾、深化基層，全面理解廣闊農(nóng)民朋友消費生活實際，及時理解群眾訴求，妥善化解利益矛盾。存在的問題運用科學(xué)開展觀理論來解決實際工作中存在問題的才能還不強，有相脫節(jié)的現(xiàn)象。四、效勞群眾方面。準確把握中央和上級文件精神，緊緊圍繞效勞群眾展開工作，真心實意為群眾效勞。著力解決群眾最關(guān)心的利益問題、熱點難點問題，把農(nóng)民群眾的要求全面貫徹落實到開展改革各項工作中去，認真扎實做好察民情、惠民生、維民權(quán)、聚民力工作。積極踐行“以人為本”管理理念，立足職能，效勞群眾。結(jié)合職能和工作實際，制定行之有效的方案和效勞舉措，全心全意為人民效勞。存在的問題是在實際工作中，由于自己忙于事務(wù)多，聯(lián)絡(luò)群眾效勞群眾少。二、存在問題的原因存在問題主要有以下幾方面的原因：一是因為樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀方面還存在一定的偏向。在當今新形勢下，由于思想認識上存在差距，在堅決共產(chǎn)理想信念上仍有盲點，對世界觀、人生觀、價值觀的改造不是增強了，而是有所放松，組織觀念也顯得有些淡薄了。個人、享樂思想嚴重，與艱辛樸素思想、黨的民主集中制發(fā)生沖突，致使世界觀、人生觀、價值觀出現(xiàn)了某些偏向。二是因為理論學(xué)習(xí)欠缺，造成工作方法不多，由于對理論學(xué)習(xí)重要性認識不夠，沒有把學(xué)習(xí)理論作為進步班子整體素質(zhì)擺上重要日程。有時開展學(xué)習(xí)也僅僅停留于一知半解、浮光掠影，所以整個班子理論功底不深，思想觀念落后、思維方式比擬單一弱。致使工作中存在方法不多，想問題、干事情起點低，就事論事的時候多，在抓詳細的工作中缺乏一種自覺性和緊迫感。三是因為政治觀念不強，由于沒有積極重視和研究與工作相關(guān)的詳細政策，以致觀念陳舊，創(chuàng)新精神缺乏。同時還因為沒有可以教好的把握政策界限。沒有真正明確可以做什么，不可以做什么，什么條件下可以做，什么條件下不可以做，另一方面，政治信念不夠堅決，思想僵化，缺乏靈敏機動的工作方法和對錯綜復(fù)雜的形勢的敏銳性。四是因為宗旨意識淡薄，由于未結(jié)實樹立全心全意為人民效勞的宗旨觀念，以致群眾觀念淡薄，價值觀念錯位，怕吃虧、怕受委屈，沒有深化體會“一切為了群眾，一切依靠群眾，從群眾中來到群眾中去”的本質(zhì)。沒有把群眾滿意不滿意作為工作的衡量標準，在個人利益與集體利益相沖突時，往往考慮個人的得失較多，而忽略了群眾的利益。三、整改措施及努力方向根據(jù)查找出來的問題，分析^p產(chǎn)生問題的根，對自己今后的思想、工作、紀律作風有了更加明確的努力方向。詳細要努力做到以下幾點：一是凈化思想，統(tǒng)一步調(diào)。強化為農(nóng)效勞意識，去除一切雜念，以“敢于擔當、乘勢而上、增速提質(zhì)。趕超進位”的思維，全力以赴投入到農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣工作中來。將思想統(tǒng)一到“效率、拜城速度”的工作要求上來。實在強化一盤棋工作思