商業(yè)銀行及其經(jīng)營管理

商業(yè)銀行及其經(jīng)營管理第一節(jié)商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行存在的必要性商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行形式與制度的演變商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展近代銀行的產(chǎn)生及特征商業(yè)銀行的發(fā)展：現(xiàn)代銀行的出現(xiàn)及其特征（一）近代銀行的產(chǎn)生及特征近代銀行的產(chǎn)生貨幣兌換業(yè)?貨幣經(jīng)營業(yè)?早期銀行世界上最早的近代銀行：1171年成立的威尼斯銀行，中國最早出現(xiàn)的近代銀行是1845年英國人在廣州開設(shè)的麗如銀行（東方銀行）近代銀行的特征高利貸銀行；主要服務(wù)于政府；業(yè)務(wù)簡單。1.中國建設(shè)銀行—CBC—“存不存？”

2.中國銀行—BC—“不存?！?/p>

3.中國農(nóng)業(yè)銀行—ABC—“啊，不存?！?/p>

4.中國工商銀行——ICBC——“愛存不存?！?/p>

5.民生銀行——CMSB——“存嗎？傻比”

6.招商銀行——CMBC——“存嗎？白癡！”

7.興業(yè)銀行——CIB——“存一百”

8.國家開發(fā)銀行——CDB——“存點吧！”

9.“北京市商業(yè)銀行——BCCB——“白存存不？”

10.匯豐銀行——HSBC——“還是不存?！?/p>

（二）商業(yè)銀行的發(fā)展：現(xiàn)代銀行的出現(xiàn)及特征現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生的兩條途徑：高利貸銀行的自我轉(zhuǎn)化；股份制銀行世界上最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行：1694年的英格蘭銀行我國最早的商業(yè)銀行：1897年的中國通商銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行的特征：利率適當(dāng)；以工商企業(yè)和居民家庭為服務(wù)對象；業(yè)務(wù)復(fù)雜；具有存款創(chuàng)造能力；以盈利極大化為經(jīng)營目標(biāo)二、商業(yè)銀行存在的必要性降低交易費用金融市場交易成本高，如準(zhǔn)入成本、傭金成本、信息收集成本等。商業(yè)銀行的出現(xiàn)可妥善解決這一問題。克服信息非對稱信息非對稱是金融市場上的普遍現(xiàn)象。商業(yè)銀行可以克服信息非對稱。三、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的性質(zhì)是企業(yè)是特殊企業(yè)商業(yè)銀行的職能信用中介職能資產(chǎn)轉(zhuǎn)化職能創(chuàng)造信用流通工具的職能支付中介職能金融服務(wù)金融中介的一個重要功能是甄別有潛力的借款人，并形成關(guān)于他們信用的信息。四、商業(yè)銀行形式及制度的演變商業(yè)銀行的形式及其演變商業(yè)銀行的制度及其演變（一）商業(yè)銀行的形式及其演變商業(yè)銀行的基本形式：職能分工型和全能型商業(yè)銀行形式的演變：職能分工型?全能型。標(biāo)志：1999年《金融現(xiàn)代化服務(wù)法案》的頒布中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會2005年2月20日聯(lián)合公布并開始實施《商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點管理辦法》。按照規(guī)定，中國商業(yè)銀行可直接出資設(shè)立基金管理公司。金融控股公司我國商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務(wù)范圍（二）商業(yè)銀行制度及其演變商業(yè)銀行的基本制度：單一銀行制度和分支行制度商業(yè)銀行制度的演變：單一銀行制度?分支行制度演變的過程：銀行持股公司制度（集團銀行制）?連鎖銀行制?代理行制度演變的標(biāo)志：1994年8月4日和9月13日，美國參眾兩院分別通過了《里格—尼爾1994年銀行跨州經(jīng)營和跨州設(shè)立分行之效率法案》，以此打破了銀行經(jīng)營領(lǐng)域上的限制，鼓勵跨州經(jīng)營和平等競爭。五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行籌集資金的渠道主要有資本和負(fù)債兩項。1.商業(yè)銀行的資本商業(yè)銀行的資本有著重要的意義，它發(fā)揮著營業(yè)、保護(hù)和管理等三個方面的功能，因此資本充足率已成為國際銀行監(jiān)管的一個重要標(biāo)準(zhǔn)?！栋腿麪枀f(xié)議》將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩個部分，并規(guī)定資本充足率應(yīng)達(dá)到8%。⑴核心資本（一級資本）核心資本的構(gòu)成：核心資本指權(quán)益資本和公開儲備，是銀行資本的構(gòu)成部分，至少要占資本總額的50%，不得低于兌現(xiàn)金融資產(chǎn)總額的4%。核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤。實收資本是指企業(yè)按照章程規(guī)定或合同、協(xié)議約定，接受投資者投入企業(yè)的資本。實收資本的構(gòu)成比例即投資者的出資比例或股東的股權(quán)比例，是確定所有者在企業(yè)所有者權(quán)益中份額的基礎(chǔ)，也是企業(yè)進(jìn)行利潤或股利分配的主要依據(jù)。

資本公積:資本在營運過程中發(fā)生的增值.盈余公積:企業(yè)從稅后凈利潤中按一定比例提取的準(zhǔn)備金.⑵附屬資本（二級資本）附屬資本由未公開的儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和次級債務(wù)組成包括貸款呆賬準(zhǔn)備、壞賬準(zhǔn)備、投資風(fēng)險準(zhǔn)備和五年期以上的長期債券。

2.負(fù)債被動型負(fù)債：被動型負(fù)債指的是商業(yè)銀行吸收的存款：活期存款、定期存款和儲蓄存款。主動型負(fù)債：主動型負(fù)債指的是商業(yè)銀行的借款：向中央銀行借款、同業(yè)拆借、向國際貨幣市場借款、發(fā)行債券和大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等、回購協(xié)議。（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)放款貼現(xiàn)證券投資1、現(xiàn)金資產(chǎn)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要是為了保證銀行資產(chǎn)的流動性，對于銀行防范擠兌風(fēng)險有重要意義。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：庫存現(xiàn)金、存款準(zhǔn)備金（法定存款準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金）、同業(yè)存放和托收未達(dá)款。2、放款商業(yè)銀行的放款業(yè)務(wù)是一項重要的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的放款通常可分為信用放款和抵押放款兩種。商業(yè)銀行的放款業(yè)務(wù)是一項高風(fēng)險的業(yè)務(wù)違約風(fēng)險利率風(fēng)險貸款審查的“6C”原則按照貸款質(zhì)量進(jìn)行分類資產(chǎn)證券化不良貸款2003年11月26日，標(biāo)準(zhǔn)普爾將中國8家商業(yè)銀行評為垃圾等級。我國曾經(jīng)將不良貸款定義為呆賬貸款、呆滯貸款和逾期貸款（即一逾兩呆）的總和。我國自2002年全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良貸款主要指次級、可疑和損失類貸款。

我國銀行的不良貸款率

一、正常貸款借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，銀行對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。

二、關(guān)注貸款盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會超過5%。

三、次級貸款借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。

四、可疑貸款

借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%-75%之間。

五、損失貸款

指借款人已無償還本息的可能，無論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價值也是微乎其微，從銀行的角度看，也沒有意義和必要再將其作為銀行資產(chǎn)在賬目上保留下來，對于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應(yīng)立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%-100%。西方銀行在多年的實踐中逐漸形成了一整套衡量標(biāo)準(zhǔn)，即通常所稱的貸款審查“6C”原則,“6C”即：（1）品德（Character）（2）能力（Capacity）（3）資本（Capital）（4）擔(dān)保(Collateral)（5）經(jīng)營環(huán)境(Condition)（6）事業(yè)的連續(xù)性（Continuity）3、貼現(xiàn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行應(yīng)客戶的要求買進(jìn)其未到期的票據(jù)，為其融資的行為。2004年3月23日，企業(yè)銷售商品收到一張面值為10000元，票面利率為6%，期限為6個月的商業(yè)匯票。5月2日，企業(yè)將上述票據(jù)到銀行貼現(xiàn)，銀行貼現(xiàn)率為8%。假定在同一票據(jù)交換區(qū)域，則票據(jù)貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)付款額？票據(jù)到期值=10

000

x（1+6%

/2）=10

300（元）

該應(yīng)收票據(jù)到期日為9月23日，其貼現(xiàn)天數(shù)應(yīng)為144天(185-41)或（30

+30

+31

+31+23-1）

票據(jù)貼現(xiàn)利息=票據(jù)到期值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)天數(shù)/365

＝103

00

x

8%

x

144/365=329.60（元）貼現(xiàn)額=10300-329.6=9970.4（元）4、證券投資商業(yè)銀行的形式不同，證券投資的范圍不同。從全能性銀行角度講，商業(yè)銀行投資的目的是：獲得盈利；增加銀行資產(chǎn)的流動性；獲得對企業(yè)的控制權(quán)。（三）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)是指銀行不需要動用自己的資金，完全憑借其中介人的地位，為客戶提供服務(wù)收取服務(wù)費的業(yè)務(wù)。常見的中間業(yè)務(wù)：結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、承兌業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)等1.結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶辦理的，與貨幣收付有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行可借助于票據(jù)、匯兌、信用證等方式來為客戶辦理結(jié)算，發(fā)達(dá)國家已建立起電子資金劃撥系統(tǒng)。2.信托業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)是指銀行收客戶的委托，為其代為管理、營運資金或財產(chǎn)等的業(yè)務(wù)。銀行的信托業(yè)務(wù)可分為個人信托和法人信托。早期的信托業(yè)務(wù)主要是資金信托和財產(chǎn)信托，在當(dāng)今社會，事務(wù)性的信托已成為銀行信托業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容。3.承兌業(yè)務(wù)承兌業(yè)務(wù)是指銀行承諾為客戶開出的商業(yè)匯票承擔(dān)付款保證的業(yè)務(wù)。4.代理融通業(yè)務(wù)代理融通業(yè)務(wù)是指銀行在為客戶收取應(yīng)收賬款等業(yè)務(wù)活動中為其提供資金融通的業(yè)務(wù)。5.租賃業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)是指由銀行購買固定資產(chǎn)設(shè)備，出租給客戶使用收取租金的業(yè)務(wù)。租賃的形式主要有兩類：融資性租賃、操作性租賃。第二節(jié)商業(yè)銀行存款創(chuàng)造與商業(yè)銀行存款創(chuàng)造相關(guān)的兩對概念商業(yè)銀行存款創(chuàng)造影響商業(yè)銀行存款創(chuàng)造的因素一、與商業(yè)銀行存款創(chuàng)造相關(guān)的兩對概念原始存款與派生存款存款準(zhǔn)備金與存款準(zhǔn)備金率（一）原始存款與派生存款原始存款：指的是商業(yè)銀行以現(xiàn)金形式所吸收的存款和中央銀行為其所提供的貸款。它是商業(yè)銀行存款創(chuàng)造的基礎(chǔ)。由此可見，原始存款未必是存款。派生存款，也稱作衍生存款，它是指商業(yè)銀行在吸收原始存款的基礎(chǔ)上通過開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)而新創(chuàng)造出來的存款。（二）存款準(zhǔn)備金與存款準(zhǔn)備金率存款準(zhǔn)備金率應(yīng)包括法定存款準(zhǔn)備金率和超額準(zhǔn)備金率兩部分。法定存款準(zhǔn)備金率是指商業(yè)銀行所提取的法定存款準(zhǔn)備金與原始存款的比率，它由中央銀行確定。超額準(zhǔn)備金率是指商業(yè)銀行提取的超額準(zhǔn)備金與所吸收存款的比率。二、商業(yè)銀行存款創(chuàng)造假設(shè)條件1．假定商業(yè)銀行只提取法定存款準(zhǔn)備金，那么也就意味著，超額準(zhǔn)備金（率）=02．假定銀行客戶將收入的一切款項都存入銀行而不提起現(xiàn)金，那也就意味著提現(xiàn)（率）或稱現(xiàn)金漏損（率）=0（非現(xiàn)金結(jié)算假定）3．假定中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)備金率=20%。（部分存款準(zhǔn)備金制度假定）商業(yè)銀行存款創(chuàng)造過程三、影響商業(yè)銀行存款創(chuàng)造的因素

現(xiàn)實當(dāng)中，上述1、2假定是不存在的，即商業(yè)銀行的超準(zhǔn)備金率和客戶的提現(xiàn)率不可能等于零。為此，它們便會影響商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造，另外對那些對活期存款和定期存款規(guī)定了不同法定存款準(zhǔn)備金率的國家來說，還需考慮活期存款轉(zhuǎn)化為定期存款的問題。

我國法定存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理商業(yè)銀行的經(jīng)營原則商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的。商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是盈利性、安全性和流動性的均衡統(tǒng)一。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論資產(chǎn)管理理論（20世紀(jì)60年代前）負(fù)債管理理論（20世紀(jì)60年代-70年代中期）資產(chǎn)負(fù)債管理理論（20世紀(jì)70年代中期以后）（一）資產(chǎn)管理理論管理重心：銀行資產(chǎn)的流動性。方法：資產(chǎn)項目的調(diào)整。具體理論：商業(yè)性貸款理論、轉(zhuǎn)移理論（莫爾頓于1918年提出）

、預(yù)期收入理論（普魯克諾于1949年提出）

。我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理商業(yè)性貸款理論商業(yè)性貸款理論,也稱為真實票據(jù)理論.該理論從銀行資金大量來源于活期存款這一客觀現(xiàn)實出發(fā),著眼于保持資產(chǎn)流動性需要,認(rèn)為銀行只應(yīng)發(fā)放短期的與商品周轉(zhuǎn)相聯(lián)系或與生產(chǎn)物資儲備相適應(yīng)的自償性貸款.由于放款與商品周轉(zhuǎn)相聯(lián)系,故期限短,同時,放款以商業(yè)行為為基礎(chǔ),并有真實商業(yè)票據(jù)為憑證,一旦不能償還貸款,銀行可以處理所抵押的商品,收回貸款.這既符合流動性的需要,又適當(dāng)考慮到盈利性.局限性：

①這種帶有自償特征的放款理論，不能滿足經(jīng)濟發(fā)展對銀行長期資金的需求，也限制了銀行自身的發(fā)展；

②忽視了銀行存款的相對穩(wěn)定性，沒有充分利用長期負(fù)債；

③忽視短期貸款的風(fēng)險性，且使銀行的發(fā)展受制于經(jīng)濟周期及其帶來的風(fēng)險。

轉(zhuǎn)移理論亦稱為可轉(zhuǎn)換理論，最早由美國的莫爾頓于1918年在《政治經(jīng)濟學(xué)雜志》上發(fā)表的一篇論文中提出?；居^點：為了保持足夠的流動性，商業(yè)銀行最好將資金用于購買變現(xiàn)能力強的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)一般具有以下條件：①信譽高，如國債或政府擔(dān)保債券以及大公司發(fā)行的債券；②期限短，流通能力強；③易于出售。

局限性：

①證券價格受市場波動的影響很大，當(dāng)銀根緊縮時，資金短缺，證券市場供大于求，銀行難以在不受損失的情況下順利出售證券；

②當(dāng)經(jīng)濟危機發(fā)生使證券價格下跌時，銀行大量拋售證券，卻很少有人購買甚至不購買，這與銀行投資證券以保持資產(chǎn)流動性的初衷相矛盾。

預(yù)期收入理論銀行的流動性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順利變現(xiàn)，而無論是短期商業(yè)貸款還是可轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，其償還或變現(xiàn)能力都以未來收入為基礎(chǔ)。只要未來收入有保證就可以保證銀行資產(chǎn)的流動性。

局限性：

①把預(yù)期收入作為資產(chǎn)經(jīng)營的標(biāo)準(zhǔn)，而預(yù)期收入狀況由銀行自己預(yù)測，不可能完全精確；

②在貸款期限較長的情況下，不確定性因素增加，債務(wù)人的經(jīng)營情況可能發(fā)生變化，到時并不一定具有償還能力。（二）負(fù)債管理理論管理重心：銀行負(fù)債方法：（主動型）負(fù)債。具體理論：存款理論、購買理論、銷售理論。存款理論該理論曾經(jīng)是商業(yè)銀行負(fù)債的主要正統(tǒng)理論。其主要特征是它的穩(wěn)健性和保守性，強調(diào)應(yīng)按照存款的流動性來組織貸款，將安全性原則擺在首位，反對盲目存款和貸款，反對冒險謀取利潤?；居^點：①存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)；②銀行在吸收存款過程中是被動的，為保證銀行經(jīng)營的安全性和穩(wěn)定性，銀行的資金運用必須以其吸收存款沉淀的余額為限③存款應(yīng)當(dāng)支付利息，作為對存款者放棄流動性的報酬，付出的利息構(gòu)成銀行的成本。局限性：①沒認(rèn)識到銀行在擴大存款或其他負(fù)債方面的能動性；②沒認(rèn)識到負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)負(fù)債綜合關(guān)系的改善對于保證銀行資產(chǎn)的流動性、提高銀行盈利性等方面的作用。

購買理論基本觀點：①商業(yè)銀行對存款不是消極被動，而是可以主動出擊，購買外界資金；②商業(yè)銀行購買資金的基本目的是為了增強其流動性；③商業(yè)銀行吸收資金的適宜時機是在通貨膨脹的情況下。直接或間接抬高資金價格，是實現(xiàn)購買行為的主要手段。

局限性：助長商業(yè)銀行片面擴大負(fù)債，加深債務(wù)危機，導(dǎo)致銀行業(yè)惡性競爭，加重通貨膨脹負(fù)擔(dān)。

銷售理論該理論產(chǎn)生于20世紀(jì)80年代的一種銀行負(fù)債管理理論?；居^點：銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負(fù)債管理的中心任務(wù)就是迎合顧客的需要，努力推銷金融產(chǎn)品，擴大商業(yè)銀行的資金來源和收益水平。該理論給銀行負(fù)債管理注入了現(xiàn)代企業(yè)的營銷觀念，即圍繞客戶的需要來設(shè)計資產(chǎn)類或負(fù)債類產(chǎn)品及金融服務(wù)，并通過不斷改善金融產(chǎn)品的銷售方式來完善服務(wù)。它反映了20世紀(jì)80年代以來金融業(yè)和非金融業(yè)相互競爭和滲透的情況，標(biāo)志著金融機構(gòu)正朝著多元化和綜合化發(fā)展。局限性：未能很好地解決如何使銀行盈利性與流動性和安全性統(tǒng)一的問題。（三）資產(chǎn)負(fù)債管理理論20世紀(jì)70年代末80年代初，金融管制逐漸放松，銀行的業(yè)務(wù)范圍越來越大，同業(yè)競爭加劇。使銀行在安排資金結(jié)構(gòu)和保證獲取盈利方面困難增加，客觀上要求商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理，由此產(chǎn)生了均衡管理的資產(chǎn)負(fù)債管理理論。⑴該理論的主要特點：①綜合性。即資產(chǎn)和負(fù)債管理并重；②適應(yīng)性。即根據(jù)經(jīng)濟環(huán)境的變化不斷調(diào)整自己的經(jīng)營行為，加強動態(tài)管理。⑵該理論提出的基本經(jīng)營原則：①總量平衡。資產(chǎn)與負(fù)債規(guī)模相互對稱，統(tǒng)一平衡。②結(jié)構(gòu)對稱。資產(chǎn)和負(fù)債的償還期及利率結(jié)構(gòu)對稱。③分散性。即資金分配運用應(yīng)做到數(shù)量和種類分散。

方法：凈利差管理：凈利差=利息收入-利息支出凈利差的大小取決于利率敏感性資產(chǎn)、利率敏感性負(fù)債以及二者的組合搭配（利率敏感性）缺口率管理：缺口=利率敏感性資產(chǎn)-利率敏感性負(fù)債缺口率=利率敏感性資產(chǎn)?利率敏感性負(fù)債缺口率>1（正缺口）?適用于利率上升期缺口率<1（負(fù)缺口）?適用于利率下降期缺口率=1（零缺口）?只具有理論意義第四節(jié)國有銀行改革國有銀行改革的歷程國有銀行改革的目標(biāo)國有銀行股份制改革的步驟我國國有商業(yè)銀行改革是階段式向前推進(jìn)的。二十多年來，國有商業(yè)銀行改革大致經(jīng)歷了三個階段。（一）1984—1994年的專業(yè)化改革階段1984年以前，我國實行的是“大一統(tǒng)”的銀行體制。1984年，在中國改革開放的大背景下，從中國人民銀行中分設(shè)出中國工商銀行，加上專營外匯業(yè)務(wù)的中國銀行和原行使財政職能的中國人民建設(shè)銀行，以及1979年恢復(fù)的中國農(nóng)業(yè)銀行，這四家銀行成為國家專業(yè)銀行，人民銀行則專門行使中央銀行職能。自此，中國形成了各司其職的二元銀行體制。

國有銀行改革的歷程（二）1994—2003年的國有獨資商業(yè)銀行改革階段

1994年，國家成立了三家政策性銀行，實現(xiàn)了政策性金融與商業(yè)性