2022年證券從業(yè)資格資格考試《證券發(fā)行與承銷》整理與復(fù)習(xí)

證券從業(yè)資格資格考試《證券發(fā)行與承銷》整理與

復(fù)習(xí)一、單項(xiàng)選擇題(共60題，每題1分)。1、發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣()萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣()萬(wàn)元。3000：30003000；600060010：30006000；6000【參考答案】：B()是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時(shí)按轉(zhuǎn)換成普通股的市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值。A、轉(zhuǎn)換價(jià)值B、轉(zhuǎn)股價(jià)格C、行權(quán)價(jià)格D、票面價(jià)值【參考答案】：A【解析】轉(zhuǎn)換價(jià)值是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時(shí)按轉(zhuǎn)換成普通股的市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值。以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，擬發(fā)行的股本總額超過(guò)()億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例達(dá)()以上。A、5,20%4,20%4,15%【參考答案】：A4、上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股是指()oA、上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股B、上市公司向特定對(duì)象發(fā)行新股C、向原股東配售股份D、向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份【參考答案】：B【解析】掌握新股公開(kāi)發(fā)行和非公開(kāi)發(fā)行的基本條件、一般規(guī)定、配股的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定。見(jiàn)教材第七章第一節(jié)，P230o5、對(duì)于持有者而言，由于可轉(zhuǎn)換公司債券的持有者可以按照債券上約定的轉(zhuǎn)股價(jià)格在轉(zhuǎn)股期內(nèi)行使轉(zhuǎn)股權(quán)利，這實(shí)際上相當(dāng)于以轉(zhuǎn)股價(jià)格為期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的()OA、歐式買權(quán)B、美式買權(quán)C、美式賣權(quán)D、歐式賣權(quán)【參考答案】：B【解析】由于可轉(zhuǎn)換公司債券的持有者可以按照債券上約定的轉(zhuǎn)股價(jià)格在轉(zhuǎn)股期內(nèi)行使轉(zhuǎn)股權(quán)利，這實(shí)際上相當(dāng)于以轉(zhuǎn)股價(jià)格為期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的美式買權(quán)，一旦市場(chǎng)價(jià)格高于期權(quán)執(zhí)行價(jià)格，債券持有者就可以行使美式買權(quán)，從而獲利。6、申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司應(yīng)按()的要求制作申請(qǐng)文件。A、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)一一首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件》B、《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件要求》C、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)一一首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件》D、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)一一首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件》【參考答案】：A7、發(fā)行人出現(xiàn)下列哪種情形，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起3個(gè)月內(nèi)不再受理保薦人的推薦，將相關(guān)保薦代表人從名單中去除？()A、證券上市兩年后虧損B、持續(xù)督導(dǎo)期間信息披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏C、證券上市當(dāng)年累計(jì)30%以上募集資金的用途與承諾不符D、證券上市當(dāng)年主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)比上年下滑30%以上【參考答案】：B【解析】發(fā)行人出現(xiàn)下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起3個(gè)月內(nèi)不再受理保薦人的推薦，將相關(guān)保薦代表人從名單中去除：①公開(kāi)發(fā)行募集文件等申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；②證券上市當(dāng)年即虧損：③持續(xù)督導(dǎo)期間信息披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。8、股份有限公司在從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶?shí)有資本，是遵循()OA、資本確定原則B、資本維持原則C、資本不變?cè)瓌tD、資本實(shí)存原則【參考答案】：B9、發(fā)起人資金到位后，由()現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)資，并出具驗(yàn)資報(bào)告。A、資金評(píng)估事務(wù)所B、會(huì)計(jì)師事務(wù)所C、律師事務(wù)所D、工商管理部門【參考答案】：B10、我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取()方式，這種方式的特征是OOA、私募；發(fā)行人不需按上市地法律地要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開(kāi)披露和備案B、私募；招股文件不需按嚴(yán)格程序進(jìn)行公告披露，可用郵寄方式送達(dá)C、公募；招股文件和上市文件須接受股票上市地證券監(jiān)管部門的審查D、私募；準(zhǔn)備私募使用的招股章程【參考答案】：B【解析】掌握境內(nèi)上市外資股的特征。11、上市公司發(fā)行新股決議()有效。A、3個(gè)月B、6個(gè)月C、1年D、2年【參考答案】：c【解析】考點(diǎn)：熟悉新股公開(kāi)發(fā)行和非公開(kāi)發(fā)行的申請(qǐng)程序。見(jiàn)教材第七章第一節(jié)，P235o12、持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者，若其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部轉(zhuǎn)為股本與其持有的該公司的股份的合計(jì)數(shù)，占公司已發(fā)行的股份與全部可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股本的合計(jì)數(shù)達(dá)()%以上，以后每增加或減少1%,該投資者應(yīng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。A、10B、15C、5D、7【參考答案】：A13、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，必須符合最近()個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以()者作為計(jì)算依據(jù)。A、2；低B、2；高C、3；高D、3；低【參考答案】：D14、股份有限公司章程應(yīng)當(dāng)采取法律規(guī)定的書面形式，在()生效。A、正式印發(fā)后B、股東大會(huì)表決后C、發(fā)起人制定后D、公司登記機(jī)關(guān)登記注冊(cè)后【參考答案】：D【解析】股份有限公司章程應(yīng)當(dāng)采取法律規(guī)定的書面形式，在公司登記機(jī)關(guān)登記注冊(cè)后生效。15、詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后()個(gè)月內(nèi)對(duì)上年度參與詢價(jià)的情況進(jìn)行總結(jié)。A、1B、2C、3D、6【參考答案】：A16、中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在()個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。未按規(guī)定的要求制作申請(qǐng)文件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予受理。A、2B、3C、5D、10【參考答案】：C17、對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后()oA、累計(jì)公司債券余額不得高于最近1期末公司總資產(chǎn)額的40%；預(yù)計(jì)所附認(rèn)股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過(guò)擬發(fā)行公司債券金額B、累計(jì)公司債券余額不得高于最近1期末公司凈資產(chǎn)額的40%；預(yù)計(jì)所附認(rèn)股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過(guò)擬發(fā)行公司債券金額的40%C、累計(jì)公司債券余額不得高于最近1期末公司凈資產(chǎn)額的40%；預(yù)計(jì)所附認(rèn)股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過(guò)擬發(fā)行公司債券金額D、累計(jì)公司債券余額不得高于最近1期末公司凈資產(chǎn)額；預(yù)計(jì)所附認(rèn)股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過(guò)擬發(fā)行公司債券金額的40%【參考答案】：C18、()是指得到法律認(rèn)可和保護(hù)、不具有實(shí)物形態(tài).并在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)(超過(guò)1年)使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中受益的資產(chǎn)。A、固定資產(chǎn)B、流動(dòng)資產(chǎn)C、遞延資產(chǎn)D、無(wú)形資產(chǎn)【參考答案】：D【解析】無(wú)形資產(chǎn)是指得到法律認(rèn)可和保護(hù)、不具有實(shí)物形態(tài)，并在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)(超過(guò)1年)使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中受益的資產(chǎn)。19、上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應(yīng)當(dāng)采用()方式。A、包銷B、代銷C、直銷D、傳銷【參考答案】：B20、我國(guó)股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取()雙重控制的辦法。A、發(fā)行種類和發(fā)行規(guī)模B、發(fā)行速度和發(fā)行企業(yè)規(guī)模C、發(fā)行種類和發(fā)行企業(yè)數(shù)量D、發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量【參考答案】：D【解析】1998年之前，我國(guó)股票發(fā)行監(jiān)管制度采取發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量雙重控制的辦法。21、擬上市公司開(kāi)展改組工作，一般以()為牽頭召集人，成立專門的工作協(xié)調(diào)小組。召開(kāi)工作協(xié)調(diào)會(huì)。A、財(cái)務(wù)顧問(wèn)B、會(huì)計(jì)師事務(wù)所C、律師事務(wù)所D、評(píng)估機(jī)構(gòu)【參考答案】：A22、()負(fù)責(zé)公司信息批露制度。A、董事長(zhǎng)B、總經(jīng)理C、監(jiān)事會(huì)D、董事會(huì)秘書【參考答案】：D23、運(yùn)用可比公司定價(jià)法時(shí)采用的比率指標(biāo)P/B代表()oA、市盈率B、市凈率C、負(fù)債率D、利潤(rùn)率【參考答案】：B24、向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，原則上采取()方式。A、網(wǎng)上定價(jià)B、網(wǎng)上競(jìng)價(jià)C、公開(kāi)競(jìng)價(jià)D、交易所競(jìng)價(jià)【參考答案】：C25、1998年()出臺(tái)后，提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，以后國(guó)家就不再確定發(fā)行額度，由發(fā)行審核委員會(huì)審核，中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。A、《公司法》B、《證券交易法》C、《中華人民共和國(guó)證券法》D、《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)證券市場(chǎng)宏觀管理的通知》【參考答案】：C【解析】1998年《中華人民共和國(guó)證券法》出臺(tái)后，提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，以后國(guó)家就不再確定發(fā)行額度，發(fā)行申請(qǐng)人需要由主承銷商推薦，由發(fā)行審核委員會(huì)審核，中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。26、以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股，發(fā)起人出資總額應(yīng)()0A、不少于1億人民幣B、不少于1.5億人民幣C、不少于2億人民幣D、不少于2.5億人民幣【參考答案】：B【解析】考查境內(nèi)上市外資股的資產(chǎn)總額限制，要記住以募集方式設(shè)立的公司出資總額不少于1.5億人民幣。27、并購(gòu)重組委員會(huì)委員每屆任期2年，可以連任但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過(guò)()年。A、3B、4C、5D、6【參考答案】：B【解析】了解對(duì)并購(gòu)重組審核委員會(huì)審核工作監(jiān)督的有關(guān)規(guī)定。見(jiàn)教材第十二章第二節(jié)，P505o28、向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以()設(shè)立。A、發(fā)起方式B、公募方式C、私募方式D、募集方式【參考答案】：A29、股利分配政策方面，發(fā)行人應(yīng)披露()。A、最近1年股利分配政策，實(shí)際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策B、實(shí)際股利分配情況C、發(fā)行后的股利分配政策D、最近3年股利分配政策、實(shí)際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策【參考答案】：D30、交易商協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)，交易商協(xié)會(huì)設(shè)立注冊(cè)委員會(huì)，其注冊(cè)會(huì)議原則上每周召開(kāi)一次，由()名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。A、2B、3C、5D、7【參考答案】：C【解析】交易商協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)，交易商協(xié)會(huì)設(shè)立注冊(cè)委員會(huì)，其注冊(cè)會(huì)議原則上每周召開(kāi)一次，由5名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。31、國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請(qǐng)，按合理預(yù)期市盈率計(jì)算，籌資額不少于()萬(wàn)美元。1000200030005000【參考答案】：D32、如果上市公司在最近()內(nèi)曾發(fā)生重大購(gòu)買、出售、置換資產(chǎn)的交易行為，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明本次交易與前次交易的關(guān)系，以及進(jìn)行本次交易的原因。A、3年B、1年C、5年D、2年【參考答案】：B33、保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過(guò)程，保存期不少于()年。A、10B、8C、5D、3【參考答案】：A34、對(duì)于高科技公司，無(wú)形資產(chǎn)最高可以占公司總股本的()oA、20%B、25%C、30%D、35%【參考答案】：D35、上市公司實(shí)施重大購(gòu)買、出售、置換資產(chǎn)后，如果上市公司重大購(gòu)買、出售、置換資產(chǎn)行為的界定中的相關(guān)指標(biāo)介于()之間，則申請(qǐng)發(fā)行新股或可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)，距本次交易完成的時(shí)間間隔可以少于一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。10%?20%B、20%~30%C、30%?50%D、50%~70%【參考答案】：D36、公開(kāi)募集證券說(shuō)明書所引用的審計(jì)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、資信評(píng)級(jí)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)由有資格的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具，并由至少()名有從業(yè)資格的人員簽署。A、1B、2C、3D、5【參考答案】：B【解析】公開(kāi)募集證券說(shuō)明書所引用的審計(jì)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、資信評(píng)級(jí)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)由有資格的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具,并由至少兩名有從業(yè)資格的人員簽署。37、戰(zhàn)略投資者持有的配售部分股票的時(shí)間不少于()oA、12個(gè)月B、24個(gè)月C、3個(gè)月D、6個(gè)月【參考答案】：A【解析】這是鼓勵(lì)戰(zhàn)略投資者長(zhǎng)期投資的一種方式，要熟悉這個(gè)期限是12個(gè)月。38、發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員()從發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計(jì)劃等。A、最近半年B、最近1年C、最近2年D、最近3年【參考答案】：B【解析】掌握招股說(shuō)明書的一般內(nèi)容與格式。見(jiàn)教材第六章第二節(jié),P207o39、()主要是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，中華考試論壇有能力對(duì)發(fā)行人直接或間接控制或施加重大影響的方式或途徑，主要包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān)系。A、關(guān)聯(lián)方B、關(guān)聯(lián)交換C、關(guān)聯(lián)關(guān)系D、關(guān)聯(lián)交易【參考答案】：C40、中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)文件到作出決定的期限為(),自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在()發(fā)行證券。A、3個(gè)月，3個(gè)月內(nèi)B、6個(gè)月，6個(gè)月內(nèi)C、3個(gè)月，6個(gè)月內(nèi)D、6個(gè)月，3個(gè)月內(nèi)【參考答案】：C41、控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認(rèn)購(gòu)股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量()的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購(gòu)的股東。A、30%B、40%C、50%D、70%【參考答案】：D【解析】控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認(rèn)購(gòu)股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量70%的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購(gòu)的股東。42、發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司發(fā)行的()而設(shè)立公司的方式。A、優(yōu)先股份B、控股股份C、全部股份D、部分股份【參考答案】：C43、從中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式受理公司申請(qǐng)文件到完成發(fā)行上市屬于保薦期間的()OA、保薦初期階段B、盡職推薦階段C、持續(xù)督導(dǎo)階段D、預(yù)備上市階段【參考答案】：B【解析】保薦期間分為兩個(gè)階段，即盡職推薦階段和持續(xù)督導(dǎo)階段。從中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式受理公司申請(qǐng)文件到完成發(fā)行上市為盡職推薦階段。44、通過(guò)交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購(gòu)方式公開(kāi)發(fā)行股票，在(),由中國(guó)結(jié)算上海分公司將申購(gòu)資金凍結(jié)。A、T日T+1日T+2日T+3日【參考答案】：B45、擬公開(kāi)發(fā)行或配售的證券票面總值超過(guò)人民幣()元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。A、5000萬(wàn)B、8000萬(wàn)C、1億D、2億【參考答案】：A46、發(fā)行公司債券，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，公司應(yīng)在()個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)在()個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。12；2412；126；24D、12；6【參考答案】：C【解析】發(fā)行公司債券，可以申請(qǐng)一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行。自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，公司應(yīng)在6個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。超過(guò)核準(zhǔn)文件限定的時(shí)效未發(fā)行的，須重新經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可發(fā)行。47、發(fā)行人應(yīng)披露持有發(fā)行人()以上股份的股東、控股子公司及發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項(xiàng)。A、13%B、15%C、20%D、25%【參考答案】：c48、股份有限公司的資本是指()oA、在公司登記機(jī)關(guān)登記的資本總額B、實(shí)繳資本C、經(jīng)營(yíng)資本D、實(shí)物資本【參考答案】：A49、關(guān)于有限責(zé)任公司的股東數(shù)的規(guī)定，下列正確的是()。A、2人以上B、50人以下C、2人以上50人以下D、至少有5人，沒(méi)有上限【參考答案】：C【解析】我國(guó)公司法規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東數(shù)在2人以上50人以下。50、發(fā)行金融債券的承銷人應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)，并且注冊(cè)資本不低于()億元人民幣。A、1B、2C、3D、5【參考答案】：B【解析】考點(diǎn)：熟悉我國(guó)金融債券的發(fā)行條件、申報(bào)文件、操作要求、登記、托管與兌付、信息披露的有關(guān)規(guī)定。見(jiàn)教材第九章第二節(jié)，P291O51、與證券發(fā)行公司聯(lián)系緊密，且欲長(zhǎng)期投資于該公司的法人，稱為()。A、機(jī)構(gòu)投資者B、一般法人投資者C、戰(zhàn)略投資者D、戰(zhàn)術(shù)投資者【參考答案】：C52、個(gè)人股東親自出席年度股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)出示()oA、本人身份證B、書面委托書C、持股憑證D、本人身份證和持股憑證【參考答案】：D53、上市公司發(fā)行新股決議()有效。A、半年B、一年C、兩年D、三年【參考答案】：B【解析】上市公司發(fā)行新股決議一年有效。54、進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國(guó)投資者，其境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于()億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于()億美元。A、2,5B、1,5C、1,3D、2,3【參考答案】：B55、我國(guó)政策性銀行成立于()o1985年1982年1983年1994年【參考答案】：D【解析】常識(shí)，我國(guó)政策性銀行成立于1994年。56、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上市時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的()。A、20%B、30%C、35%D、50%【參考答案】：C【解析】?jī)?nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行與上市有關(guān)新申請(qǐng)人的需要條件之一：對(duì)上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上市時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的35%。57、(),中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布《關(guān)于向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新股有關(guān)問(wèn)題的通知》，在新股發(fā)行中試行向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新股的辦法。A、2004年2月13日B、2004年10月13日C、2001年10月13日D、2000年2月13日【參考答案】：D58、發(fā)行前一年末，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比例不低于(),無(wú)形資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中所占的比例不高于()O10%20%20%10%30%20%30%10%【參考答案】：C59、上網(wǎng)競(jìng)價(jià)發(fā)行是指利用證券交易所的交易系統(tǒng)，()作為新股的唯一賣方，以發(fā)行人宣布的發(fā)行底價(jià)為最低價(jià)格，以新股實(shí)際發(fā)行量為總的賣出數(shù)，由投資者在指定的時(shí)間內(nèi)競(jìng)價(jià)委托申購(gòu)。A、基金公司B、新股發(fā)行人C、主承銷商D、證券交易所【參考答案】：C【解析】考點(diǎn)：掌握超額配售選擇權(quán)的概念及其實(shí)施、行使和披露的基本要求。見(jiàn)教材第五章第三節(jié)，P169O60、當(dāng)有效申購(gòu)量等于或小于發(fā)行量時(shí)，下列說(shuō)法正確的是()oA、應(yīng)重新申購(gòu)B、發(fā)行低價(jià)就是最終的發(fā)行價(jià)格C、主承銷商可以采用比例配售的方法確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量D、主承銷商可以采用抽簽的方法確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量【參考答案】：B【解析】如果有效申購(gòu)量大于發(fā)行數(shù)，則可以采用抽簽或比例配售方法，如果等于或小于發(fā)行量，則發(fā)行低價(jià)就是最終發(fā)行價(jià)。二、多項(xiàng)選擇題(共20題，每題1分)。1、對(duì)企業(yè)股份制改組與股份有限公司設(shè)立的法律審查包括()內(nèi)容。A、發(fā)起人投資行為和資產(chǎn)狀況的合法性B、企業(yè)申請(qǐng)進(jìn)行股份制改組的可行性和合法性C、股份有限公司發(fā)起人資格及發(fā)起協(xié)議的合法性D、原企業(yè)重大變更的合法性和有效性【參考答案】:A,B,C,D2、涉及債券收益的稅收有()oA、利息所得稅B、印花稅C、利息預(yù)扣稅D、資本稅【參考答案】：C,D3、股份有限公司股東的義務(wù)主要有()oA、遵守法律、行政法規(guī)和公司章程B、除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股C、公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)賠償責(zé)任D、依其所認(rèn)購(gòu)的股份和入股方式繳納股金【參考答案】：A,B,D【解析】股份有限公司的股東，不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任；公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。4、上市公司全體()應(yīng)當(dāng)在公開(kāi)募集證券說(shuō)明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。A、董事B、核心技術(shù)人員C、監(jiān)事D、高級(jí)管理人員【參考答案】：A,C,D5、在中小企業(yè)板塊上市公司持續(xù)督導(dǎo)階段，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)下列()事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。A、需要披露的募集資金使用情況B、需要披露的關(guān)聯(lián)交易C、需要披露的擔(dān)保D、需要披露的委托理財(cái)【參考答案】：A,B,C,D6、在向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新股的方式下，在T日()。A、交易所確認(rèn)有效申購(gòu)B、投資者預(yù)先繳款C、投資者申購(gòu)D、投資者無(wú)需繳款【參考答案】：A,C,D7、在股票的估值方法中，()通常忽略了決定資產(chǎn)最終價(jià)值的內(nèi)在因素和假設(shè)前提。A、市盈率法B、市凈率法C、貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法D、以上都不對(duì)【參考答案】：A,B8、公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)選聘的中介機(jī)構(gòu)有()oA、承銷商B、法律顧問(wèn)C、審計(jì)機(jī)構(gòu)D、評(píng)估機(jī)構(gòu)【參考答案】：A,B,C,D9、股東單位的法定代表人是指()oA、控股股東及其控股單位的法定代表人B、有實(shí)質(zhì)控制權(quán)單位的法定代表人C、關(guān)聯(lián)單位的法定代表人D、持股5%以上股東的法定代表人【參考答案】:A,B,D10、有關(guān)H股的法規(guī)和規(guī)章有()oA、《到境外上市公司章程必備條款》B、《關(guān)于股份制試點(diǎn)企業(yè)股票香港上市有關(guān)會(huì)計(jì)處理問(wèn)題的補(bǔ)充規(guī)定》C、《關(guān)于股份制試點(diǎn)企業(yè)股票香港上市有關(guān)會(huì)計(jì)處理問(wèn)題的解答》D、《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》【參考答案】：A,B,C,D11、董事的職權(quán)有()OA、出席董事會(huì)B、行使表決權(quán)C、報(bào)酬請(qǐng)求權(quán)D、簽名權(quán)【參考答案】：A,B,C,D12、()須由股東大會(huì)以特別決議通過(guò)。A、董事會(huì)擬訂的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案B、公司章程的修改C、公司增加或者減少注冊(cè)資本D、變更公司形式【參考答案】：B,C,D13、輔導(dǎo)工作結(jié)束后，輔導(dǎo)對(duì)象如發(fā)生()情況之一的，應(yīng)重新進(jìn)行輔導(dǎo)。A、輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生控股股東實(shí)際控制人變更B、輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)變更C、輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生2/3以上董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變更D、輔導(dǎo)工作結(jié)束后3年內(nèi)未有保薦人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦首次公開(kāi)發(fā)行股票的【參考答案】：A,B,D14、下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()oA、參與首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下電子化發(fā)行業(yè)務(wù)的詢價(jià)對(duì)象及主承銷商，應(yīng)向交易所申請(qǐng)獲得申購(gòu)平臺(tái)證書B、初步詢價(jià)期間，詢價(jià)對(duì)象可根據(jù)市場(chǎng)變化隨時(shí)調(diào)整報(bào)價(jià)C、在累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)報(bào)價(jià)階段，詢價(jià)對(duì)象管理的每個(gè)配售對(duì)象可以多次申報(bào)D、一個(gè)配售對(duì)象可通過(guò)多家結(jié)算銀行辦理申購(gòu)資金的劃入【參考答案】：B,D15、H股上市的有關(guān)文本包括()oA、招股說(shuō)明書B、認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)書C、董事及監(jiān)事聲明D、物業(yè)評(píng)估報(bào)告【參考答案】：A,B,C,D16、下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組法律責(zé)任的說(shuō)法正確的是()oA、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報(bào)送重大資產(chǎn)重組有關(guān)報(bào)告的，責(zé)令改正，依照《證券法》第一百九十三條予以處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任B、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露重大資產(chǎn)重組信息的，責(zé)令改正，依照《證券法》第一百九十三條規(guī)定予以處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停止重組活動(dòng)，并可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取市場(chǎng)禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任C、為重大資產(chǎn)重組出具財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及其他專業(yè)文件證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員未依法履行報(bào)告和公告義務(wù)、持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)的，責(zé)令改正，采取監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，依照《證券法》第二百二十六條予以處罰D、任何知悉重大資產(chǎn)重組信息的人員在相關(guān)信息依法公開(kāi)前，泄露該信息的，依照《證券法》第二百零二條、第二百零三條、第二百零七條予以處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任【參考答案】：B,C,D17、為了便于掌握發(fā)行速度，擔(dān)任憑證式國(guó)債發(fā)行任務(wù)的各個(gè)系統(tǒng)一般每月都要匯總本系統(tǒng)內(nèi)的累計(jì)發(fā)行數(shù)額，上報(bào)O0A、中國(guó)證監(jiān)會(huì)B、財(cái)政部C、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)D、中國(guó)人民銀行【參考答案】：B,D【解析】憑證式國(guó)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為財(cái)政部和人民銀行。18、為證券發(fā)行出具有關(guān)文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，必須嚴(yán)格履行法定職責(zé)，保證其出具的文件的()OA、真實(shí)性B、準(zhǔn)確性C、完整性D、有效性【參考答案】：A,B,C【解析】這是證券法的規(guī)定，保證出具的文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。19、關(guān)于資產(chǎn)支持證券的貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)，下列說(shuō)法正確的有()oA、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)不能是資產(chǎn)支持證券的發(fā)起機(jī)構(gòu)B、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定詳細(xì)的政策和程序C、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)用應(yīng)當(dāng)按照公平的市場(chǎng)交易條件和條款確定D、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)資產(chǎn)支持證券實(shí)行證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露檢查【參考答案】：B,C【解析】A項(xiàng)貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)可以是資產(chǎn)支持證券的發(fā)機(jī)構(gòu)；D項(xiàng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)是資產(chǎn)支持證券的風(fēng)險(xiǎn)檢查機(jī)構(gòu)。20、證券公司應(yīng)遵守下列哪些財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)？()A、綜合類證券公司的凈資本不得低于2.5億元B、證券公司的凈資本不得低于其對(duì)外負(fù)債的10%C、證券公司的流動(dòng)資產(chǎn)不得低于流動(dòng)負(fù)債D、綜合類證券公司的對(duì)外負(fù)債不得超過(guò)其凈資產(chǎn)額的9倍【參考答案】：C,D【解析】A項(xiàng)中應(yīng)為2億元；B項(xiàng)中應(yīng)為8%o三、不定項(xiàng)選擇題(共20題，每題1分)。1、資本維持原則的具體保障制度包括()OA、盈余分配制度B、公積金提取制度C、限制股份的不適當(dāng)發(fā)行與交易制度D、固定資產(chǎn)折舊制度【參考答案】：A,B,C,D【解析】資本雛持原則是指股份有限公司在從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過(guò)程中,應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶?shí)有資本。具體保障制度有；①限制股份的不適當(dāng)發(fā)行與交易制度；②實(shí)行目定資產(chǎn)折舊制度；③實(shí)行公積金提取制度；④盈余分配制度。2、向原股東配售股份應(yīng)當(dāng)符合()oA、擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的30%B、控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)承諾認(rèn)配股份的數(shù)量C、采用《證券法》規(guī)定的代銷方式發(fā)行D、擬配售股份數(shù)量不少于本次配售股份前股本總額的20%【參考答案】：A,B,C【解析】本題考查向原股東配售股份應(yīng)當(dāng)符合的條件。3、企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)應(yīng)披露()。A、集合票據(jù)債項(xiàng)評(píng)級(jí)B、各企業(yè)主體信用評(píng)級(jí)C、專業(yè)信用增進(jìn)機(jī)構(gòu)主體信用D、以上均不對(duì)【參考答案】：A,B,C【解析】考點(diǎn)：熟悉中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的特點(diǎn)、發(fā)行規(guī)模要求、償債保障措施、評(píng)級(jí)要求、投資者保護(hù)機(jī)制和信息披露要求。見(jiàn)教材第九章第七節(jié)，P343O4、反收購(gòu)管理層防衛(wèi)策略有()oA、毒丸策略B、金降落傘策略C、銀降落傘策略D、積極向其股東宣傳反收購(gòu)的思想【參考答案】：B,C,D【解析】考點(diǎn)：熟悉公司收購(gòu)的形式、業(yè)務(wù)流程、反收購(gòu)策略。見(jiàn)教材第十一章第一節(jié)，P410o5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核發(fā)行公司債券申請(qǐng)的程序包括()oA、收到申請(qǐng)文件后5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理B、中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理后，對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行復(fù)審C、發(fā)行審核委員會(huì)按照《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)辦法》規(guī)定的特別程序?qū)徍松暾?qǐng)文件D、發(fā)行審核委員會(huì)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定【參考答案】：A,C【解析】熟悉企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的額度申請(qǐng)、發(fā)行申報(bào)、發(fā)行申請(qǐng)文件的內(nèi)容。見(jiàn)教材第九章第四節(jié)，P313o6、在主板首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，關(guān)于發(fā)行人的財(cái)務(wù)條件，下列說(shuō)法正確的是()OA、發(fā)行人編制財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的交易或事項(xiàng)為依據(jù)B、發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)，不存在任何擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項(xiàng)C、發(fā)行人最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損D、發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面都公允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量【參考答案】：A,C,D【解析】考點(diǎn)：掌握主板及創(chuàng)業(yè)板首次公開(kāi)發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)要求、內(nèi)核和承銷商備案材料。見(jiàn)教材第四章第二節(jié)，P132o7、企業(yè)在改組為上市公司時(shí)，對(duì)承擔(dān)社會(huì)職能的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)可以進(jìn)行的處理模式包括()OA、將非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)完全劃分開(kāi)，非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)留在原企業(yè)B、將非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)完全劃分開(kāi)，非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)組建為新的第三產(chǎn)業(yè)服務(wù)性單位C、完全分離經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，公司的社會(huì)職能分別由保險(xiǎn)公司、教育系統(tǒng)、醫(yī)療系統(tǒng)等社會(huì)公共服務(wù)系統(tǒng)承擔(dān)，其他非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)以變賣、拍賣、贈(zèng)與等方式處置D、部分分離經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，公司繼續(xù)承擔(dān)部分社會(huì)職能【參考答案】：A,B,C8、在修訂后的《證券法》于2006年1月1日實(shí)施后，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，證券公司可以經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)。下列正確的是()OA、經(jīng)營(yíng)單項(xiàng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣2億元B、經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)且經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中一項(xiàng)以上的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣5億元C、除了資本金要求外，證券公司從事證券承銷與保薦業(yè)務(wù)還須滿足中國(guó)證監(jiān)會(huì)的其他規(guī)定D、經(jīng)營(yíng)單項(xiàng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元【參考答案】：A,B,C,D9、首次公開(kāi)發(fā)行股票的主體資格包括()oA、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司B、發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在2年以上C、發(fā)行人最近3年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更D、發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛【參考答案】：A,C,D【解析】發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的除外，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。10、證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)有()OA、凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備之和的比例不得低于10%B、凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%C、凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%D、凈資本與負(fù)債的比例不得低于8%【參考答案】：B,C,D【解析】熟悉承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制。見(jiàn)教材第一章第三節(jié)，P25o11、發(fā)行人如發(fā)行過(guò)內(nèi)部職工股，應(yīng)披露發(fā)生過(guò)的違法違規(guī)情況，包括()OA、超范圍和超比例發(fā)行的情況B、通過(guò)增發(fā)、配股、國(guó)家股和法人股轉(zhuǎn)配等形式變相增加內(nèi)部職工股的情況C、內(nèi)部職工股轉(zhuǎn)讓和交易中的違法違規(guī)情況D、個(gè)人股法人化的情況【參考答案】:A,B,C12、記賬式國(guó)債的發(fā)行場(chǎng)所有()oA、上交所債券市場(chǎng)B、深交所債券市場(chǎng)C、全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)D、同業(yè)拆借市場(chǎng)【參考答案】:A,B,C【解析】D選項(xiàng)同業(yè)拆借市場(chǎng)是銀行間短期資金拆借的市場(chǎng)，不屬于記賬式國(guó)債的發(fā)行場(chǎng)所。13、與一般的公司債務(wù)相比，公司債券具有()特點(diǎn)。A、公司債券是一種可轉(zhuǎn)讓的債權(quán)債務(wù)關(guān)系B、公司債券通過(guò)債券的方式表現(xiàn)C、公司債券是公司與特定的社會(huì)公眾形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系D、公司債券的償還具有一律性【參考答案】：A,B,D14、創(chuàng)立大會(huì)由()組成。A、發(fā)起人B、認(rèn)股人C、董事D、經(jīng)理【參考答案】：A,B15、企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)應(yīng)當(dāng)披露的信息有()oA、集合票據(jù)債項(xiàng)評(píng)級(jí)B、各企業(yè)主體信用評(píng)級(jí)C、專業(yè)信用增進(jìn)機(jī)構(gòu)主體信用評(píng)級(jí)D、投資者保護(hù)機(jī)制【參考答案】：A,B,C【解析】考點(diǎn)：熟悉中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的特點(diǎn)、發(fā)行規(guī)模要求、償債保障措施、評(píng)級(jí)要求、投資者保護(hù)機(jī)制和信息披露要求。見(jiàn)教材第九章第七節(jié)，P343O16、發(fā)行保薦書的必備內(nèi)容包括()oA、本次證券發(fā)行基本情況B、保薦機(jī)構(gòu)承諾事項(xiàng)C、保薦機(jī)構(gòu)與承銷商的關(guān)系D、對(duì)本次證券發(fā)行的推薦意見(jiàn)【參考答案】：A,B,D17、上市公司發(fā)行新股信息披露的一般要求有()oA、上市公司在公開(kāi)發(fā)行證券前的2—5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)將經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的募集說(shuō)明書摘要或者募集意向書摘要刊登在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊，同時(shí)將其全文刊登在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站,置備于中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的場(chǎng)所，供公眾查閱B、上市公司在非公開(kāi)發(fā)行新股后，應(yīng)當(dāng)將發(fā)行情況報(bào)告書刊登在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊，同時(shí)將其刊登在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站，置備于中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的場(chǎng)所，供公眾查閱C、上市公司可以將公開(kāi)募集證券說(shuō)明書全文或摘要、發(fā)行情況公告書刊登于其他網(wǎng)站和報(bào)刊，但不得早于法定披露信息的時(shí)間D、上市公司可以早于法定披露信息的時(shí)間將公開(kāi)募集證券說(shuō)明書全文或摘要、發(fā)行情況公告書刊登于其他網(wǎng)站和報(bào)刊【參考答案】：A,B,C18、從債務(wù)性業(yè)務(wù)方面來(lái)看，根據(jù)債券性質(zhì)可以將其劃分為()oA、國(guó)債B、可轉(zhuǎn)債C、企業(yè)債D、金融債【參考答案】：A,C,D【解析】對(duì)我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展歷史部分的考查。從債務(wù)性業(yè)務(wù)方面來(lái)看，根據(jù)英性質(zhì)可以將債券劃分為國(guó)債、金融債、企業(yè)債等。19、在《上市公司收賂管理辦法》相關(guān)條款中，關(guān)于一致行動(dòng)人的規(guī)定包括()OA、投資者及其一致行動(dòng)人在一個(gè)上市公司中擁有的權(quán)益應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算B、一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)分別計(jì)算其所持有的股份C、投資者計(jì)算其所持有的股份，應(yīng)當(dāng)包括登記在其名下的股份，也包括登記在其一致行動(dòng)人名下的股份D、投資者計(jì)算其所持有的股份，包括登記在其名下的股份，但不包括登記在其一致行動(dòng)人名下的股份【參考答案】：A,C【解析】B選項(xiàng)應(yīng)改為：一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算其所持有的股份。D選項(xiàng)應(yīng)改為：投資者計(jì)算其所持有的股份，應(yīng)當(dāng)包括登記在其名下的股份，也包括登記在其一致行動(dòng)人名下的股份。20、上市公司重大資產(chǎn)重組存在()的，應(yīng)當(dāng)提交并購(gòu)重組委員會(huì)審核。A、上市公司出售資產(chǎn)的總額和購(gòu)買資產(chǎn)的總額占其最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例均達(dá)到50%以上B、上市公司出售全部經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，同時(shí)購(gòu)買其他資產(chǎn)C、上市公司出售部分經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)D、上市公司購(gòu)買其他資產(chǎn)【參考答案】：A,B四、判斷題(共40題，每題1分)。1、發(fā)審委員在審核上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他非公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)時(shí)，不得提議暫緩表決。 ()<br/>【參考答案】：正確2、發(fā)行人主要產(chǎn)品的銷售價(jià)格或主要原材料、燃料價(jià)格頻繁變動(dòng)且影響較大的，應(yīng)針對(duì)價(jià)格變動(dòng)對(duì)公司利潤(rùn)的影響作波動(dòng)性分析。()【參考答案】：錯(cuò)誤3、我國(guó)首次國(guó)債發(fā)行始于1949年年底，當(dāng)時(shí)稱為人民勝利折實(shí)公債.()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】我國(guó)首次國(guó)債發(fā)行始于1949年底，當(dāng)時(shí)稱為人民勝利折實(shí)公債，至1958年，總共發(fā)行了6次。1958年，國(guó)債發(fā)行中止，直到1981年才恢復(fù)發(fā)行國(guó)債，期間足足中斷了23年。4、上市公司證券事務(wù)代表負(fù)責(zé)辦理上市公司信息對(duì)外公布等相關(guān)事宜。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】根據(jù)《公司法》第一百二十四條的規(guī)定，上市公司董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)辦理上市公司信息對(duì)外公布等相關(guān)事宜。證券事務(wù)代表一般協(xié)助董事會(huì)秘書完成相應(yīng)的工作。5、在主板首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，發(fā)行人的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。 ()【參考答案】：正確掌握主板及創(chuàng)業(yè)板首次公開(kāi)發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)要求、內(nèi)核和承銷商備案材料。見(jiàn)教材第四章第二節(jié)，P129o6、上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息日前3~5個(gè)交易日披露付息公告。()【參考答案】：正確7、重大資產(chǎn)重組構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的，獨(dú)立董事可以另行聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)就本次交易對(duì)上市公司非關(guān)聯(lián)股東的影響發(fā)表意見(jiàn)。()【參考答案】：正確8、公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的20%,其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起5年內(nèi)繳足。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的20%,其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起2年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在5年內(nèi)繳足。9、目前的企業(yè)債券發(fā)行核準(zhǔn)程序分為先核定規(guī)模(額度)、后核準(zhǔn)發(fā)行兩個(gè)環(huán)節(jié)。()【參考答案】：錯(cuò)誤10、各國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)作為附屬資本。()【參考答案】：正確【解析】各國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)作為附屬資本。11、發(fā)行公司無(wú)權(quán)選擇股票發(fā)行的發(fā)行方式，由承銷商根據(jù)實(shí)際情況具體確定?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤12、以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)書面認(rèn)足公司章程規(guī)定其認(rèn)購(gòu)的股份；一次繳納的，應(yīng)即繳納全部出資；分期繳納的，應(yīng)即繳納首期出資。()【參考答案】：正確13、證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立評(píng)級(jí)委員會(huì)制度，評(píng)級(jí)委員會(huì)是確定評(píng)級(jí)對(duì)象信用等級(jí)的初級(jí)機(jī)構(gòu)。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立評(píng)級(jí)委員會(huì)制度，評(píng)級(jí)委員會(huì)是確定評(píng)級(jí)對(duì)象信用等級(jí)的最高機(jī)構(gòu)。14、回?fù)軝C(jī)制是指在同一次發(fā)行中采取兩種發(fā)行方式時(shí)，為了保證發(fā)行成功和公平對(duì)待不同類型投資者，先人為設(shè)定不同發(fā)行方式下的發(fā)行數(shù)量，然后根據(jù)認(rèn)購(gòu)結(jié)果，按照預(yù)先公布的規(guī)則在兩者之間適當(dāng)調(diào)整發(fā)行數(shù)量。()【參考答案】：正確15、在不影響信息披露的完整性和不引致閱讀不便的情況下，發(fā)行人可采用相互引證的方法，對(duì)各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)募夹g(shù)處理，以避免重復(fù)和保持文字簡(jiǎn)潔。()【參考答案】：正確16、信息披露的方式主要包括：發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)將發(fā)行過(guò)程中披露的信息刊登在至少兩種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊，同時(shí)將其刊登在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站，并置備于中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的場(chǎng)所，供公眾查閱。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)將發(fā)行過(guò)程中披露的信息刊登在至少“一種”中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊。17、發(fā)審委在對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票的審核過(guò)程中，發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票、反對(duì)票、棄權(quán)。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】發(fā)審委在對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票的審核過(guò)程中，發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對(duì)票，發(fā)審委委員不得棄權(quán)。18、主承銷商未對(duì)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行分類的，應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行之間建立回?fù)軝C(jī)制，回?fù)芎髢烧叩墨@配比例應(yīng)當(dāng)一致。()【參考答案】：正確【解析】《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第三十五條規(guī)定，上市公司向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份或者發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，主承銷商可以對(duì)參與網(wǎng)下配售的機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行分類，對(duì)不同類別的機(jī)構(gòu)投資者設(shè)定不同的配售比例，對(duì)同一類別的機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)按相同的比例進(jìn)行配售。主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中明確機(jī)構(gòu)投資者的分類標(biāo)準(zhǔn)。主承銷商未對(duì)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行分類的，應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行之間建立回?fù)軝C(jī)制,回拔后兩者的獲配比例應(yīng)當(dāng)一致。19、發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價(jià)格和發(fā)行市盈率時(shí)，其中每股收益應(yīng)當(dāng)按發(fā)行當(dāng)年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤(rùn)除以發(fā)行后總股本計(jì)算。 ()【參考答案】：錯(cuò)誤掌握股票發(fā)行公告的披露和內(nèi)容。見(jiàn)教材第六章第三節(jié)，P220。20、國(guó)債承銷團(tuán)成員資格有效期為3年，期滿后，成員資格依照該辦法再次審批。()【參考答案】：正確21、信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本。同時(shí)采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。()【參考答案】：正確22、監(jiān)事會(huì)作出決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)2/3以上監(jiān)事通過(guò)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。()【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】監(jiān)事會(huì)作出決議.應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過(guò)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名監(jiān)事會(huì)決議致使公司、股東和員工的合法權(quán)益遭受損害的，參與決議的監(jiān)事應(yīng)負(fù)相應(yīng)責(zé)任；但表決時(shí)曾表示異議并記載于會(huì)議記錄中的，該監(jiān)事免除責(zé)任。23、除金融類企業(yè)外，募集資金使用項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得