銀行國(guó)際業(yè)務(wù)部培訓(xùn)課件：國(guó)際貿(mào)易融資與匯率風(fēng)險(xiǎn)防范-

國(guó)際貿(mào)易融資與匯率風(fēng)險(xiǎn)防范中國(guó)進(jìn)出口銀行國(guó)際業(yè)務(wù)部12/3/20221國(guó)際貿(mào)易融資與匯率風(fēng)險(xiǎn)防范12/2/20221第一部分：中國(guó)進(jìn)出口銀行簡(jiǎn)介中國(guó)進(jìn)出口銀行國(guó)際業(yè)務(wù)部12/3/20222第一部分：中國(guó)進(jìn)出口銀行簡(jiǎn)介中國(guó)進(jìn)出口銀行國(guó)際業(yè)務(wù)部12/2一、概況中國(guó)進(jìn)出口銀行成立于1994年，是直屬國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的、政府全資擁有的國(guó)家政策性銀行，其國(guó)際信用評(píng)級(jí)與國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)一致。中國(guó)進(jìn)出口銀行總部設(shè)在北京。目前，在國(guó)內(nèi)設(shè)有11家營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)和4個(gè)代表處；在境外設(shè)有東南非代表處、巴黎代表處和圣彼得堡代表處；與600多家銀行建立了代理行關(guān)系。

12/3/20223一、概況中國(guó)進(jìn)出口銀行成立于1994年，是直屬國(guó)務(wù)院領(lǐng)二、信用評(píng)級(jí)

12/3/20224二、信用評(píng)級(jí) 12/2/20224三、主要職責(zé)中國(guó)進(jìn)出口銀行是我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口和對(duì)外承包工程及各類境外投資的政策性融資主渠道,外國(guó)政府貸款的主要轉(zhuǎn)貸行和中國(guó)政府對(duì)外優(yōu)惠貸款的承貸行，主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外經(jīng)貿(mào)政策、金融政策和外交政策。

12/3/20225三、主要職責(zé)中國(guó)進(jìn)出口銀行是我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新四、主要業(yè)務(wù)范圍出口信貸、進(jìn)口信貸、對(duì)外承包工程和境外投資貸款、中國(guó)政府對(duì)外優(yōu)惠貸款、轉(zhuǎn)貸外國(guó)政府和金融機(jī)構(gòu)提供的貸款。本行貸款項(xiàng)下的國(guó)際國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)、企業(yè)存款業(yè)務(wù)、對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。在境內(nèi)外資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)籌集資金、人民幣同業(yè)拆借和債券回購(gòu)、自營(yíng)和代客外匯資金交易。國(guó)際銀行間貸款、組織或參加國(guó)際、國(guó)內(nèi)銀團(tuán)貸款。與本行業(yè)務(wù)相關(guān)的資信調(diào)查、咨詢、評(píng)估和見證業(yè)務(wù)。

12/3/20226四、主要業(yè)務(wù)范圍12/2/20226五、機(jī)構(gòu)設(shè)置12/3/20227五、機(jī)構(gòu)設(shè)置12/2/20227六、營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)12/3/20228六、營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)12/2/20228七、境外代表處

12/3/20229七、境外代表處12/2/20229第二部分：國(guó)際貿(mào)易融資方式國(guó)際貿(mào)易融資優(yōu)勢(shì)：1.擴(kuò)大貿(mào)易機(jī)會(huì)2.加快資金周轉(zhuǎn)3.簡(jiǎn)化融資手續(xù)4.改善現(xiàn)金流量5.節(jié)約管理費(fèi)用（無(wú)追索權(quán)）12/3/202210第二部分：國(guó)際貿(mào)易融資方式國(guó)際貿(mào)易融資優(yōu)勢(shì)：12/2/202一、打包貸款打包貸款指出口地銀行對(duì)出口商憑其與進(jìn)口商簽訂的商務(wù)合同和境外銀行開立的有效信用證正本，為出口商在裝船前對(duì)出口商品的采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)放的專項(xiàng)授信。1.開證行：代理行2.幣種，金額，期限：結(jié)匯（押匯）日3.流動(dòng)資金貸款的區(qū)別：貿(mào)易背景、手續(xù)、12/3/202211一、打包貸款打包貸款指出口地銀行對(duì)出口商憑其與進(jìn)口商簽訂的商二、出口押匯出口押匯指出口商發(fā)運(yùn)貨物并交來(lái)信用證或合同要求的單據(jù)后，出口方銀行向出口商有追索權(quán)地提供以出口單據(jù)為質(zhì)押的資金融通的一種授信。出口押匯包括信用證項(xiàng)下出口押匯和跟單托收項(xiàng)下出口押匯。幣種，金額，期限（即30天，遠(yuǎn)1年內(nèi)）12/3/202212二、出口押匯出口押匯指出口商發(fā)運(yùn)貨物并交來(lái)信用證或合同要求的三、進(jìn)口押匯指進(jìn)口方銀行收到境外銀行寄來(lái)的單據(jù)后，應(yīng)進(jìn)口商要求先行代其對(duì)外支付單據(jù)項(xiàng)下款項(xiàng)，到期后由進(jìn)口商歸還銀行外匯資金的一種有追索權(quán)的短期資金融通業(yè)務(wù)。進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯。幣種（原幣、人民幣），金額，期限（90天）

12/3/202213三、進(jìn)口押匯指進(jìn)口方銀行收到境外銀行寄來(lái)的單據(jù)后，應(yīng)進(jìn)口商要四、提貨擔(dān)保提貨擔(dān)保指信用證項(xiàng)下進(jìn)口貨物先于單據(jù)到達(dá)目的地，進(jìn)口方銀行應(yīng)進(jìn)口商的申請(qǐng)，為其向船運(yùn)公司承運(yùn)人或其代理人出具的提貨擔(dān)保書以提取貨物的一種授信業(yè)務(wù)。1.我行開立信用證2.海運(yùn)，全套提單3.期限：用提單換回提貨擔(dān)保書、12/3/202214四、提貨擔(dān)保提貨擔(dān)保指信用證項(xiàng)下進(jìn)口貨物先于單據(jù)到達(dá)目的地，五、出口保理出口保理指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)承兌交單（D/A）或賒銷(O/A)方式收取貨款的情況下，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給出口方銀行，再由出口方銀行轉(zhuǎn)讓給國(guó)外進(jìn)口保理商，由進(jìn)口保理商為出口商提供應(yīng)收賬款的催收與壞賬擔(dān)保，并由出口方銀行向出口商提供融資與收賬管理的一種授信業(yè)務(wù)。12/3/202215五、出口保理出口保理指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)承兌交單（D/A六、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)承兌交單（D/A）或賒銷(O/A)方式收取貨款的情況下，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓出口方銀行，出口方銀行保留追索權(quán)地以貼現(xiàn)的方式買入出口商業(yè)發(fā)票項(xiàng)下應(yīng)收款項(xiàng)，為客戶提供短期資金融通的一種授信業(yè)務(wù)。與出口押匯區(qū)別（結(jié)算方式、單保理、債權(quán)轉(zhuǎn)讓）12/3/202216六、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)七、進(jìn)口保理進(jìn)口保理指進(jìn)口商進(jìn)口貨物時(shí)，采用商業(yè)承兌交單（D/A）或賒銷(O/A)方式支付貨款的情況下，進(jìn)口方銀行應(yīng)國(guó)外出口保理商的申請(qǐng)，為國(guó)內(nèi)進(jìn)口商核定信用額度，從而向國(guó)外出口商提供應(yīng)收賬款催收、資信調(diào)查、壞賬擔(dān)保等服務(wù)的一種授信業(yè)務(wù)。12/3/202217七、進(jìn)口保理進(jìn)口保理指進(jìn)口商進(jìn)口貨物時(shí)，采用商業(yè)承兌交單（D八、福費(fèi)廷福費(fèi)廷指出口方銀行無(wú)追索權(quán)地買入出口商持有的、經(jīng)銀行保付的遠(yuǎn)期匯票或本票的一種授信業(yè)務(wù)。1.“包買票據(jù)”方式2.“包買讓渡”方式3.“風(fēng)險(xiǎn)參與”方式欺詐例外12/3/202218八、福費(fèi)廷福費(fèi)廷指出口方銀行無(wú)追索權(quán)地買入出口商持有的、經(jīng)銀保理與福費(fèi)廷的區(qū)別1.結(jié)算方式：2.貿(mào)易背景：金額，（非）資本性商品3.應(yīng)收賬款期限：180天4.融資功能5.債權(quán)轉(zhuǎn)讓：是6.追索權(quán)：7.額度占用：客戶、銀行8.財(cái)務(wù)報(bào)表：9.參與方：外方銀行12/3/202219保理與福費(fèi)廷的區(qū)別1.結(jié)算方式：12/2/202219九、進(jìn)口代付進(jìn)口代付業(yè)務(wù)是指進(jìn)口方銀行根據(jù)事先與代理行簽署的進(jìn)口代付協(xié)議，在進(jìn)口跟單信用證項(xiàng)下、進(jìn)口跟單代收項(xiàng)下或匯出匯款項(xiàng)下的對(duì)外付款日，指示代理行（下稱代付行）先行予以墊付，在約定還款日歸還代付行代付款項(xiàng)本息的短期資金融通業(yè)務(wù)。12/3/202220九、進(jìn)口代付進(jìn)口代付業(yè)務(wù)是指進(jìn)口方銀行根據(jù)事先與代理行簽署的十、匯出匯款融資在進(jìn)口項(xiàng)下采用貨到付款結(jié)算方式時(shí)，進(jìn)口方銀行應(yīng)付款申請(qǐng)人（進(jìn)口商）的要求，在審核其匯出匯款業(yè)務(wù)依法合規(guī)并落實(shí)相應(yīng)付款保證條件下，為其辦理融資對(duì)外付款，在融資到期時(shí)，由其歸還進(jìn)口方銀行融資本息的一種進(jìn)口項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。幣種、金額、期限（90天）12/3/202221十、匯出匯款融資在進(jìn)口項(xiàng)下采用貨到付款結(jié)算方式時(shí)，進(jìn)口方銀行十一、境外投資企業(yè)融資性對(duì)外擔(dān)保是指銀行為在中國(guó)注冊(cè)的中資機(jī)構(gòu)對(duì)在境外注冊(cè)的全資附屬企業(yè)或參股企業(yè)（簡(jiǎn)稱境外投資企業(yè)）在境外的融資行為提供的擔(dān)保。12/3/202222十一、境外投資企業(yè)融資性對(duì)外擔(dān)保是指銀行為在中國(guó)注冊(cè)的中資機(jī)十二、國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是銀行為國(guó)內(nèi)貿(mào)易中的信用銷售，特別是賒銷方式，而設(shè)計(jì)的一項(xiàng)綜合性金融服務(wù)。賣方將其與買方訂立的銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制及壞賬擔(dān)保等各項(xiàng)相關(guān)金融服務(wù)。12/3/202223十二、國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是銀行為國(guó)內(nèi)貿(mào)易中的信用銷售，十三、供應(yīng)鏈融資供應(yīng)鏈融資是指銀行通過(guò)審查整條供應(yīng)鏈，基于對(duì)供應(yīng)鏈管理程度和核心企業(yè)的信用實(shí)力的掌握，對(duì)其核心企業(yè)和上下游多個(gè)企業(yè)提供靈活運(yùn)用的金融產(chǎn)品和服務(wù)的一種融資模式。由于供應(yīng)鏈中除核心企業(yè)之外，基本上都是中小企業(yè)，因此從某種意義上說(shuō)，供應(yīng)鏈金融就是面向中小企業(yè)的金融服務(wù)。

12/3/202224十三、供應(yīng)鏈融資供應(yīng)鏈融資是指銀行通過(guò)審查整條供應(yīng)鏈，十四、信保融資2019年正式推出出口商在中國(guó)信保投保短期出口信用保險(xiǎn)并將賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行后，銀行向其提供出口貿(mào)易融資，在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，中國(guó)信保將按照保險(xiǎn)單規(guī)定理賠后應(yīng)付給出口商的賠款直接全額支付給融資銀行的業(yè)務(wù)。適用于付款交單（D/P）、承兌交單（D/A）以及信用證（L/C）為結(jié)算方式的出口合同，特殊情況，也可擴(kuò)展到賒銷（O/A）方式的出口貿(mào)易。12/3/202225十四、信保融資2019年正式推出12/2/202225第三部分：匯率風(fēng)險(xiǎn)防范一、企業(yè)多方著手，應(yīng)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)二、運(yùn)用結(jié)算方式，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)三、利用貿(mào)易融資，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)12/3/202226第三部分：匯率風(fēng)險(xiǎn)防范一、企業(yè)多方著手，應(yīng)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)一、企業(yè)多方著手，應(yīng)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）增強(qiáng)定價(jià)能力（二）正確預(yù)測(cè)匯率走勢(shì)（三）設(shè)置合同條款（四）多元化經(jīng)營(yíng)

12/3/202227一、企業(yè)多方著手，應(yīng)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）增強(qiáng)定價(jià)能力12/2/2（一）增強(qiáng)定價(jià)能力1.采用多種計(jì)價(jià)貨幣企業(yè)在對(duì)外簽約時(shí)，可多采用非美元幣種或美元與其它幣種的組合，如歐元、英鎊、日元等，因?yàn)槲磥?lái)如果美元匯率發(fā)生波動(dòng)，而歐元等其他幣種匯率不一定與美元同幅度變動(dòng)。2.采用固定匯率鎖定成本企業(yè)在對(duì)外簽訂商務(wù)合同時(shí)，可與對(duì)方協(xié)商，在合同中的價(jià)格條款上規(guī)定使用固定匯率，即在簽訂合同時(shí)約定一個(gè)匯率，如果未來(lái)匯率發(fā)生超過(guò)一定范圍的波動(dòng)，則價(jià)格條款按匯率波動(dòng)幅度進(jìn)行調(diào)節(jié)。12/3/202228（一）增強(qiáng)定價(jià)能力1.采用多種計(jì)價(jià)貨幣12/2/202228（二）正確預(yù)測(cè)匯率走勢(shì)

企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注國(guó)際、國(guó)內(nèi)種種可能對(duì)匯率產(chǎn)生重要影響的因素，據(jù)此形成對(duì)匯率趨勢(shì)的合理判斷。只有對(duì)匯率變動(dòng)方向有準(zhǔn)確的判斷，才能有效防范風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)管理成本。

12/3/202229（二）正確預(yù)測(cè)匯率走勢(shì)

企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注國(guó)際、國(guó)內(nèi)種種可能（三）設(shè)置合同條款

1.選擇合同貨幣：本幣，硬通貨。2.加列保值條款：雙方在交易時(shí)首先確定合同計(jì)價(jià)貨幣，然后選擇另一種貨幣或一組貨幣作為保值貨幣，把簽訂合同時(shí)的或雙方自由約定的保值貨幣與合同計(jì)價(jià)貨幣的匯價(jià)明確規(guī)定在合同之內(nèi)。在進(jìn)口方支付貨款時(shí)，如果合同計(jì)價(jià)貨幣與保值貨幣的現(xiàn)行匯率和合同規(guī)定的不同，則合同總金額應(yīng)據(jù)此作適當(dāng)調(diào)整。這一定程度上緩和出口方在匯率變化明顯時(shí)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。3.加列調(diào)價(jià)條款：匯率風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，雙方通過(guò)價(jià)格調(diào)整各自承擔(dān)50%。12/3/202230（三）設(shè)置合同條款

1.選擇合同貨幣：本幣，硬通貨。12（四）多元化經(jīng)營(yíng)

1.市場(chǎng)多元化：產(chǎn)品銷售到多個(gè)國(guó)家和市場(chǎng)，其中一個(gè)國(guó)家的貨幣匯率波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)可能被另一個(gè)國(guó)家的貨幣匯率波動(dòng)所抵消，從而降低了整個(gè)企業(yè)的匯率風(fēng)險(xiǎn)。2.財(cái)務(wù)多元化：籌備多種貨幣資金，可以利用貨幣之間波動(dòng)降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。

12/3/202231（四）多元化經(jīng)營(yíng)

1.市場(chǎng)多元化：產(chǎn)品銷售到多個(gè)國(guó)家和市二、運(yùn)用結(jié)算方式，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）預(yù)付貨款（二）跟單信用證（三）跟單托收（四）賒銷12/3/202232二、運(yùn)用結(jié)算方式，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）預(yù)付貨款12/2/202（一）預(yù)付貨款對(duì)出口商而言，在匯率有升值預(yù)期時(shí)，可多使用預(yù)付貨款的結(jié)算，因?yàn)楦鶕?jù)現(xiàn)行國(guó)家外匯管理規(guī)定，預(yù)付貨款屬于經(jīng)常項(xiàng)目收匯，企業(yè)既可保留現(xiàn)匯，又可隨時(shí)辦理結(jié)匯，企業(yè)可根據(jù)自己對(duì)外匯市場(chǎng)的判斷決定何時(shí)辦理結(jié)匯。12/3/202233（一）預(yù)付貨款對(duì)出口商而言，在匯率有升值預(yù)期時(shí)，可多使用（二）跟單信用證

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量多使用即期信用證結(jié)算，以便盡早收匯；當(dāng)有貶值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量多使用遠(yuǎn)期/延期付款信用證結(jié)算，推遲收匯。對(duì)進(jìn)口商而言，則相反。12/3/202234（二）跟單信用證

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡（三）跟單托收

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量多使用D/P即期結(jié)算，以便盡早收匯；當(dāng)匯率有貶值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量多使用D/A結(jié)算，推遲收匯。對(duì)進(jìn)口商而言，則相反。12/3/202235（三）跟單托收

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量（四）賒銷

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量少使用賒銷結(jié)算，以便盡早收匯；當(dāng)匯率有貶值預(yù)期時(shí)，可多使用賒銷結(jié)算，延遲收匯。對(duì)進(jìn)口商而言，則相反。12/3/202236（四）賒銷

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量少使三、利用貿(mào)易融資，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）出口押匯（二）出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)（三）出口保理（四）福費(fèi)廷（五）遠(yuǎn)期結(jié)售匯（六）貨幣掉期（七）融資類保函（八）非融資類保函12/3/202237三、利用貿(mào)易融資，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）出口押匯12/2/202（一）出口押匯

出口押匯指出口商發(fā)運(yùn)貨物并交來(lái)信用證或合同要求的單據(jù)后，出口方銀行向出口商有追索權(quán)地提供以出口單據(jù)為質(zhì)押的資金融通的一種授信。出口押匯包括信用證項(xiàng)下出口押匯和跟單托收項(xiàng)下出口押匯。根據(jù)現(xiàn)行國(guó)家外匯管理規(guī)定，出口商辦理出口押匯后所取得的外匯款項(xiàng)可辦理結(jié)匯手續(xù)，這樣就達(dá)到了規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的目的。12/3/202238（一）出口押匯

出口押匯指出口商發(fā)運(yùn)貨物并交來(lái)信用證或合同要（二）發(fā)票貼現(xiàn)

出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)承兌交單（D/A）或賒銷(O/A)方式收取貨款的情況下，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓出口方銀行，出口方銀行保留追索權(quán)地以貼現(xiàn)的方式買入出口商業(yè)發(fā)票項(xiàng)下應(yīng)收款項(xiàng)，為客戶提供短期資金融通的一種授信業(yè)務(wù)。

出口商通過(guò)向銀行申請(qǐng)辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)期收匯即期化。出口商提前獲得的外匯，既可保留現(xiàn)匯，也可辦理結(jié)匯手續(xù)，從而達(dá)到規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的目的。

12/3/202239（二）發(fā)票貼現(xiàn)

出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)承兌（三）出口保理

出口保理指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)承兌交單（D/A）或賒銷(O/A)方式收取貨款的情況下，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給出口方銀行，再由出口方銀行轉(zhuǎn)讓給國(guó)外進(jìn)口保理商，由進(jìn)口保理商為出口商提供應(yīng)收賬款的催收與壞賬擔(dān)保，并由出口方銀行向出口商提供融資與收賬管理的一種授信業(yè)務(wù)。在出口商將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給出口保理商后即可獲得資金融通，出口商提前獲得的應(yīng)收外匯賬款，根據(jù)現(xiàn)行國(guó)家外匯管理規(guī)定可辦理結(jié)匯手續(xù)，這樣就達(dá)到了規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的目的。12/3/202240（三）出口保理

出口保理指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)承兌交單（D（四）福費(fèi)廷

福費(fèi)廷指出口方銀行無(wú)追索權(quán)地買入出口商持有的、經(jīng)銀行保付的遠(yuǎn)期匯票或本票的一種授信業(yè)務(wù)。出口商通過(guò)向銀行申請(qǐng)辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，既可提前收匯，又可規(guī)避未來(lái)收匯風(fēng)險(xiǎn)；出口商辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)獲得的外匯，既可保留現(xiàn)匯，又可辦理結(jié)匯手續(xù)。這樣可實(shí)現(xiàn)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的目的。

12/3/202241（四）福費(fèi)廷

福費(fèi)廷指出口方銀行無(wú)追索權(quán)地買入出口商持有（五）遠(yuǎn)期結(jié)售匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是確定匯率在前而實(shí)際外匯收支發(fā)生在后的結(jié)售匯業(yè)務(wù)。客戶與銀行協(xié)商簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定未來(lái)辦理結(jié)匯或售匯的人民幣兌外匯幣種、金額、匯率以及交割期限。在交割日當(dāng)天，客戶按照遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同所確定的幣種、金額、匯率向銀行辦理結(jié)匯或售匯，如到期違約則需繳納違約金。

12/3/202242（五）遠(yuǎn)期結(jié)售匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是確定匯率在前而實(shí)際外匯（六）人民幣與外幣掉期

在人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)中，企業(yè)與銀行有一前一后不同日期、兩次方向相反的本外幣兌換交易，即在前一次交易中，企業(yè)用外匯按照約定匯率從銀行兌入人民幣，在后一次交易中，該企業(yè)再用人民幣按照約定匯率從銀行兌回外匯，上述交易也可以相反辦理。

12/3/202243（六）人民幣與外幣掉期

在人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)中，企（七）非融資類保函

預(yù)付款保函、尾款保函等，在一定條件下，具有規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的作用。比如，出口企業(yè)為通過(guò)獲得更多的預(yù)付貨款來(lái)達(dá)到規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的目的，按國(guó)際慣例則需要通過(guò)銀行對(duì)外開立預(yù)付款保函來(lái)實(shí)現(xiàn)。12/3/202244（七）非融資類保函

預(yù)付款保函、尾款保函等，在一定條件下（八）融資類保函

借款保函、融資租賃保函、補(bǔ)償貿(mào)易保函、延期付款保函等，在一定的條件下均具有規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的作用。比如，借款保函可通過(guò)借外匯、還外匯來(lái)達(dá)到規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的目的；融資租賃保函可通過(guò)分期/延期付款來(lái)達(dá)到規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的目的；補(bǔ)償貿(mào)易保函可通過(guò)返銷貨物抵扣進(jìn)口貨物的價(jià)值來(lái)達(dá)到規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的目的。12/3/202245（八）融資類保函

借款保函、融資租賃保函、補(bǔ)償貿(mào)易保函、謝謝大家！

12/3/202246謝謝大家！

12/2/202246謝謝！47謝謝！47國(guó)際貿(mào)易融資與匯率風(fēng)險(xiǎn)防范中國(guó)進(jìn)出口銀行國(guó)際業(yè)務(wù)部12/3/202248國(guó)際貿(mào)易融資與匯率風(fēng)險(xiǎn)防范12/2/20221第一部分：中國(guó)進(jìn)出口銀行簡(jiǎn)介中國(guó)進(jìn)出口銀行國(guó)際業(yè)務(wù)部12/3/202249第一部分：中國(guó)進(jìn)出口銀行簡(jiǎn)介中國(guó)進(jìn)出口銀行國(guó)際業(yè)務(wù)部12/2一、概況中國(guó)進(jìn)出口銀行成立于1994年，是直屬國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的、政府全資擁有的國(guó)家政策性銀行，其國(guó)際信用評(píng)級(jí)與國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)一致。中國(guó)進(jìn)出口銀行總部設(shè)在北京。目前，在國(guó)內(nèi)設(shè)有11家營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)和4個(gè)代表處；在境外設(shè)有東南非代表處、巴黎代表處和圣彼得堡代表處；與600多家銀行建立了代理行關(guān)系。

12/3/202250一、概況中國(guó)進(jìn)出口銀行成立于1994年，是直屬國(guó)務(wù)院領(lǐng)二、信用評(píng)級(jí)

12/3/202251二、信用評(píng)級(jí) 12/2/20224三、主要職責(zé)中國(guó)進(jìn)出口銀行是我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口和對(duì)外承包工程及各類境外投資的政策性融資主渠道,外國(guó)政府貸款的主要轉(zhuǎn)貸行和中國(guó)政府對(duì)外優(yōu)惠貸款的承貸行，主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外經(jīng)貿(mào)政策、金融政策和外交政策。

12/3/202252三、主要職責(zé)中國(guó)進(jìn)出口銀行是我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新四、主要業(yè)務(wù)范圍出口信貸、進(jìn)口信貸、對(duì)外承包工程和境外投資貸款、中國(guó)政府對(duì)外優(yōu)惠貸款、轉(zhuǎn)貸外國(guó)政府和金融機(jī)構(gòu)提供的貸款。本行貸款項(xiàng)下的國(guó)際國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)、企業(yè)存款業(yè)務(wù)、對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。在境內(nèi)外資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)籌集資金、人民幣同業(yè)拆借和債券回購(gòu)、自營(yíng)和代客外匯資金交易。國(guó)際銀行間貸款、組織或參加國(guó)際、國(guó)內(nèi)銀團(tuán)貸款。與本行業(yè)務(wù)相關(guān)的資信調(diào)查、咨詢、評(píng)估和見證業(yè)務(wù)。

12/3/202253四、主要業(yè)務(wù)范圍12/2/20226五、機(jī)構(gòu)設(shè)置12/3/202254五、機(jī)構(gòu)設(shè)置12/2/20227六、營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)12/3/202255六、營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)12/2/20228七、境外代表處

12/3/202256七、境外代表處12/2/20229第二部分：國(guó)際貿(mào)易融資方式國(guó)際貿(mào)易融資優(yōu)勢(shì)：1.擴(kuò)大貿(mào)易機(jī)會(huì)2.加快資金周轉(zhuǎn)3.簡(jiǎn)化融資手續(xù)4.改善現(xiàn)金流量5.節(jié)約管理費(fèi)用（無(wú)追索權(quán)）12/3/202257第二部分：國(guó)際貿(mào)易融資方式國(guó)際貿(mào)易融資優(yōu)勢(shì)：12/2/202一、打包貸款打包貸款指出口地銀行對(duì)出口商憑其與進(jìn)口商簽訂的商務(wù)合同和境外銀行開立的有效信用證正本，為出口商在裝船前對(duì)出口商品的采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)放的專項(xiàng)授信。1.開證行：代理行2.幣種，金額，期限：結(jié)匯（押匯）日3.流動(dòng)資金貸款的區(qū)別：貿(mào)易背景、手續(xù)、12/3/202258一、打包貸款打包貸款指出口地銀行對(duì)出口商憑其與進(jìn)口商簽訂的商二、出口押匯出口押匯指出口商發(fā)運(yùn)貨物并交來(lái)信用證或合同要求的單據(jù)后，出口方銀行向出口商有追索權(quán)地提供以出口單據(jù)為質(zhì)押的資金融通的一種授信。出口押匯包括信用證項(xiàng)下出口押匯和跟單托收項(xiàng)下出口押匯。幣種，金額，期限（即30天，遠(yuǎn)1年內(nèi)）12/3/202259二、出口押匯出口押匯指出口商發(fā)運(yùn)貨物并交來(lái)信用證或合同要求的三、進(jìn)口押匯指進(jìn)口方銀行收到境外銀行寄來(lái)的單據(jù)后，應(yīng)進(jìn)口商要求先行代其對(duì)外支付單據(jù)項(xiàng)下款項(xiàng)，到期后由進(jìn)口商歸還銀行外匯資金的一種有追索權(quán)的短期資金融通業(yè)務(wù)。進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯。幣種（原幣、人民幣），金額，期限（90天）

12/3/202260三、進(jìn)口押匯指進(jìn)口方銀行收到境外銀行寄來(lái)的單據(jù)后，應(yīng)進(jìn)口商要四、提貨擔(dān)保提貨擔(dān)保指信用證項(xiàng)下進(jìn)口貨物先于單據(jù)到達(dá)目的地，進(jìn)口方銀行應(yīng)進(jìn)口商的申請(qǐng)，為其向船運(yùn)公司承運(yùn)人或其代理人出具的提貨擔(dān)保書以提取貨物的一種授信業(yè)務(wù)。1.我行開立信用證2.海運(yùn)，全套提單3.期限：用提單換回提貨擔(dān)保書、12/3/202261四、提貨擔(dān)保提貨擔(dān)保指信用證項(xiàng)下進(jìn)口貨物先于單據(jù)到達(dá)目的地，五、出口保理出口保理指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)承兌交單（D/A）或賒銷(O/A)方式收取貨款的情況下，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給出口方銀行，再由出口方銀行轉(zhuǎn)讓給國(guó)外進(jìn)口保理商，由進(jìn)口保理商為出口商提供應(yīng)收賬款的催收與壞賬擔(dān)保，并由出口方銀行向出口商提供融資與收賬管理的一種授信業(yè)務(wù)。12/3/202262五、出口保理出口保理指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)承兌交單（D/A六、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)承兌交單（D/A）或賒銷(O/A)方式收取貨款的情況下，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓出口方銀行，出口方銀行保留追索權(quán)地以貼現(xiàn)的方式買入出口商業(yè)發(fā)票項(xiàng)下應(yīng)收款項(xiàng)，為客戶提供短期資金融通的一種授信業(yè)務(wù)。與出口押匯區(qū)別（結(jié)算方式、單保理、債權(quán)轉(zhuǎn)讓）12/3/202263六、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)七、進(jìn)口保理進(jìn)口保理指進(jìn)口商進(jìn)口貨物時(shí)，采用商業(yè)承兌交單（D/A）或賒銷(O/A)方式支付貨款的情況下，進(jìn)口方銀行應(yīng)國(guó)外出口保理商的申請(qǐng)，為國(guó)內(nèi)進(jìn)口商核定信用額度，從而向國(guó)外出口商提供應(yīng)收賬款催收、資信調(diào)查、壞賬擔(dān)保等服務(wù)的一種授信業(yè)務(wù)。12/3/202264七、進(jìn)口保理進(jìn)口保理指進(jìn)口商進(jìn)口貨物時(shí)，采用商業(yè)承兌交單（D八、福費(fèi)廷福費(fèi)廷指出口方銀行無(wú)追索權(quán)地買入出口商持有的、經(jīng)銀行保付的遠(yuǎn)期匯票或本票的一種授信業(yè)務(wù)。1.“包買票據(jù)”方式2.“包買讓渡”方式3.“風(fēng)險(xiǎn)參與”方式欺詐例外12/3/202265八、福費(fèi)廷福費(fèi)廷指出口方銀行無(wú)追索權(quán)地買入出口商持有的、經(jīng)銀保理與福費(fèi)廷的區(qū)別1.結(jié)算方式：2.貿(mào)易背景：金額，（非）資本性商品3.應(yīng)收賬款期限：180天4.融資功能5.債權(quán)轉(zhuǎn)讓：是6.追索權(quán)：7.額度占用：客戶、銀行8.財(cái)務(wù)報(bào)表：9.參與方：外方銀行12/3/202266保理與福費(fèi)廷的區(qū)別1.結(jié)算方式：12/2/202219九、進(jìn)口代付進(jìn)口代付業(yè)務(wù)是指進(jìn)口方銀行根據(jù)事先與代理行簽署的進(jìn)口代付協(xié)議，在進(jìn)口跟單信用證項(xiàng)下、進(jìn)口跟單代收項(xiàng)下或匯出匯款項(xiàng)下的對(duì)外付款日，指示代理行（下稱代付行）先行予以墊付，在約定還款日歸還代付行代付款項(xiàng)本息的短期資金融通業(yè)務(wù)。12/3/202267九、進(jìn)口代付進(jìn)口代付業(yè)務(wù)是指進(jìn)口方銀行根據(jù)事先與代理行簽署的十、匯出匯款融資在進(jìn)口項(xiàng)下采用貨到付款結(jié)算方式時(shí)，進(jìn)口方銀行應(yīng)付款申請(qǐng)人（進(jìn)口商）的要求，在審核其匯出匯款業(yè)務(wù)依法合規(guī)并落實(shí)相應(yīng)付款保證條件下，為其辦理融資對(duì)外付款，在融資到期時(shí)，由其歸還進(jìn)口方銀行融資本息的一種進(jìn)口項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。幣種、金額、期限（90天）12/3/202268十、匯出匯款融資在進(jìn)口項(xiàng)下采用貨到付款結(jié)算方式時(shí)，進(jìn)口方銀行十一、境外投資企業(yè)融資性對(duì)外擔(dān)保是指銀行為在中國(guó)注冊(cè)的中資機(jī)構(gòu)對(duì)在境外注冊(cè)的全資附屬企業(yè)或參股企業(yè)（簡(jiǎn)稱境外投資企業(yè)）在境外的融資行為提供的擔(dān)保。12/3/202269十一、境外投資企業(yè)融資性對(duì)外擔(dān)保是指銀行為在中國(guó)注冊(cè)的中資機(jī)十二、國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是銀行為國(guó)內(nèi)貿(mào)易中的信用銷售，特別是賒銷方式，而設(shè)計(jì)的一項(xiàng)綜合性金融服務(wù)。賣方將其與買方訂立的銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制及壞賬擔(dān)保等各項(xiàng)相關(guān)金融服務(wù)。12/3/202270十二、國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是銀行為國(guó)內(nèi)貿(mào)易中的信用銷售，十三、供應(yīng)鏈融資供應(yīng)鏈融資是指銀行通過(guò)審查整條供應(yīng)鏈，基于對(duì)供應(yīng)鏈管理程度和核心企業(yè)的信用實(shí)力的掌握，對(duì)其核心企業(yè)和上下游多個(gè)企業(yè)提供靈活運(yùn)用的金融產(chǎn)品和服務(wù)的一種融資模式。由于供應(yīng)鏈中除核心企業(yè)之外，基本上都是中小企業(yè)，因此從某種意義上說(shuō)，供應(yīng)鏈金融就是面向中小企業(yè)的金融服務(wù)。

12/3/202271十三、供應(yīng)鏈融資供應(yīng)鏈融資是指銀行通過(guò)審查整條供應(yīng)鏈，十四、信保融資2019年正式推出出口商在中國(guó)信保投保短期出口信用保險(xiǎn)并將賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行后，銀行向其提供出口貿(mào)易融資，在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，中國(guó)信保將按照保險(xiǎn)單規(guī)定理賠后應(yīng)付給出口商的賠款直接全額支付給融資銀行的業(yè)務(wù)。適用于付款交單（D/P）、承兌交單（D/A）以及信用證（L/C）為結(jié)算方式的出口合同，特殊情況，也可擴(kuò)展到賒銷（O/A）方式的出口貿(mào)易。12/3/202272十四、信保融資2019年正式推出12/2/202225第三部分：匯率風(fēng)險(xiǎn)防范一、企業(yè)多方著手，應(yīng)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)二、運(yùn)用結(jié)算方式，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)三、利用貿(mào)易融資，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)12/3/202273第三部分：匯率風(fēng)險(xiǎn)防范一、企業(yè)多方著手，應(yīng)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)一、企業(yè)多方著手，應(yīng)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）增強(qiáng)定價(jià)能力（二）正確預(yù)測(cè)匯率走勢(shì)（三）設(shè)置合同條款（四）多元化經(jīng)營(yíng)

12/3/202274一、企業(yè)多方著手，應(yīng)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）增強(qiáng)定價(jià)能力12/2/2（一）增強(qiáng)定價(jià)能力1.采用多種計(jì)價(jià)貨幣企業(yè)在對(duì)外簽約時(shí)，可多采用非美元幣種或美元與其它幣種的組合，如歐元、英鎊、日元等，因?yàn)槲磥?lái)如果美元匯率發(fā)生波動(dòng)，而歐元等其他幣種匯率不一定與美元同幅度變動(dòng)。2.采用固定匯率鎖定成本企業(yè)在對(duì)外簽訂商務(wù)合同時(shí)，可與對(duì)方協(xié)商，在合同中的價(jià)格條款上規(guī)定使用固定匯率，即在簽訂合同時(shí)約定一個(gè)匯率，如果未來(lái)匯率發(fā)生超過(guò)一定范圍的波動(dòng)，則價(jià)格條款按匯率波動(dòng)幅度進(jìn)行調(diào)節(jié)。12/3/202275（一）增強(qiáng)定價(jià)能力1.采用多種計(jì)價(jià)貨幣12/2/202228（二）正確預(yù)測(cè)匯率走勢(shì)

企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注國(guó)際、國(guó)內(nèi)種種可能對(duì)匯率產(chǎn)生重要影響的因素，據(jù)此形成對(duì)匯率趨勢(shì)的合理判斷。只有對(duì)匯率變動(dòng)方向有準(zhǔn)確的判斷，才能有效防范風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)管理成本。

12/3/202276（二）正確預(yù)測(cè)匯率走勢(shì)

企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注國(guó)際、國(guó)內(nèi)種種可能（三）設(shè)置合同條款

1.選擇合同貨幣：本幣，硬通貨。2.加列保值條款：雙方在交易時(shí)首先確定合同計(jì)價(jià)貨幣，然后選擇另一種貨幣或一組貨幣作為保值貨幣，把簽訂合同時(shí)的或雙方自由約定的保值貨幣與合同計(jì)價(jià)貨幣的匯價(jià)明確規(guī)定在合同之內(nèi)。在進(jìn)口方支付貨款時(shí)，如果合同計(jì)價(jià)貨幣與保值貨幣的現(xiàn)行匯率和合同規(guī)定的不同，則合同總金額應(yīng)據(jù)此作適當(dāng)調(diào)整。這一定程度上緩和出口方在匯率變化明顯時(shí)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。3.加列調(diào)價(jià)條款：匯率風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，雙方通過(guò)價(jià)格調(diào)整各自承擔(dān)50%。12/3/202277（三）設(shè)置合同條款

1.選擇合同貨幣：本幣，硬通貨。12（四）多元化經(jīng)營(yíng)

1.市場(chǎng)多元化：產(chǎn)品銷售到多個(gè)國(guó)家和市場(chǎng)，其中一個(gè)國(guó)家的貨幣匯率波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)可能被另一個(gè)國(guó)家的貨幣匯率波動(dòng)所抵消，從而降低了整個(gè)企業(yè)的匯率風(fēng)險(xiǎn)。2.財(cái)務(wù)多元化：籌備多種貨幣資金，可以利用貨幣之間波動(dòng)降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。

12/3/202278（四）多元化經(jīng)營(yíng)

1.市場(chǎng)多元化：產(chǎn)品銷售到多個(gè)國(guó)家和市二、運(yùn)用結(jié)算方式，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）預(yù)付貨款（二）跟單信用證（三）跟單托收（四）賒銷12/3/202279二、運(yùn)用結(jié)算方式，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）預(yù)付貨款12/2/202（一）預(yù)付貨款對(duì)出口商而言，在匯率有升值預(yù)期時(shí)，可多使用預(yù)付貨款的結(jié)算，因?yàn)楦鶕?jù)現(xiàn)行國(guó)家外匯管理規(guī)定，預(yù)付貨款屬于經(jīng)常項(xiàng)目收匯，企業(yè)既可保留現(xiàn)匯，又可隨時(shí)辦理結(jié)匯，企業(yè)可根據(jù)自己對(duì)外匯市場(chǎng)的判斷決定何時(shí)辦理結(jié)匯。12/3/202280（一）預(yù)付貨款對(duì)出口商而言，在匯率有升值預(yù)期時(shí)，可多使用（二）跟單信用證

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量多使用即期信用證結(jié)算，以便盡早收匯；當(dāng)有貶值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量多使用遠(yuǎn)期/延期付款信用證結(jié)算，推遲收匯。對(duì)進(jìn)口商而言，則相反。12/3/202281（二）跟單信用證

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡（三）跟單托收

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量多使用D/P即期結(jié)算，以便盡早收匯；當(dāng)匯率有貶值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量多使用D/A結(jié)算，推遲收匯。對(duì)進(jìn)口商而言，則相反。12/3/202282（三）跟單托收

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量（四）賒銷

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量少使用賒銷結(jié)算，以便盡早收匯；當(dāng)匯率有貶值預(yù)期時(shí)，可多使用賒銷結(jié)算，延遲收匯。對(duì)進(jìn)口商而言，則相反。12/3/202283（四）賒銷

對(duì)出口商而言，當(dāng)匯率有升值預(yù)期時(shí)，應(yīng)盡量少使三、利用貿(mào)易融資，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）出口押匯（二）出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)（三）出口保理（四）福費(fèi)廷（五）遠(yuǎn)期結(jié)售匯（六）貨幣掉期（七）融資類保函（八）非融資類保函12/3/202284三、利用貿(mào)易融資，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)（一）出口押匯12/2/202（一）出口押匯

出口押匯指出口商發(fā)運(yùn)貨物并交來(lái)信用證或合同要求的單據(jù)后，出口方銀行向出口商有追索權(quán)地提供以出口單據(jù)為質(zhì)押的資金融通的一種授信。出口押匯包括信用證項(xiàng)下出口押匯和跟單托收項(xiàng)下出口押匯。根據(jù)現(xiàn)行國(guó)家外匯管理規(guī)定，出口商辦理出口押匯后所取得的外匯款項(xiàng)可辦理結(jié)匯手續(xù)，這樣就達(dá)到了規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的目的。12/3/202285（一）出口押匯

出口押匯指出口商發(fā)運(yùn)貨物并交來(lái)信用證或合同要（二）發(fā)票貼現(xiàn)

出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)指出口商發(fā)貨后，采用商業(yè)承兌交單（D/A）或賒銷(O/A)方式收取貨款的情