查賬及部分財務(wù)流程

1、如果是國稅局的那就是主要檢查增值稅的計交情況:123456789101213142,的計交情況:（1ABC是6.39%,503020EFG500J2……3-5………………5-8…………….9-12…………….12-…………….16-…………….20-……………24-26……………26-31.…………34-38.……………39-11“轉(zhuǎn)賬”后加蓋“轉(zhuǎn)賬（221——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→——→2——→單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→3——→——→——→31（241（1→→→打2——→填寫進(jìn)賬單位321節(jié)表中無該部門前期未報賬款項——→登記支票使用登記本——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳——→——→——→——→——→及固定資產(chǎn)崗（1232票審批單上——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→12213——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工4傳遞登記本——→5②登記支票使用登記本——→（6341、2、3、4、5、6、——→憑證按規(guī)范粘貼和折疊審核審批手續(xù)是否完備借：營業(yè)費用—//——→1234561——→——→審核審批手續(xù)是否完備——→借：營業(yè)費用——//——→2是否完備——→借：固定資產(chǎn)————→123審核簽字手續(xù)是否完備——→借：營業(yè)費用——\倉租\——→4——→—→——→借：營業(yè)費用———市外運費\應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——→1（25借：營業(yè)費用——1（2（3允許提取現(xiàn)金，賬務(wù)處理上可以“6——→借：營業(yè)費用——貸：銀行存款\1批準(zhǔn)，并在支出證明單上注有“現(xiàn)金（27否有銷售會計審核簽名審核審批手續(xù)是否完備——宣傳費現(xiàn)款返利\品種返利\貸：銀行存款\——→8審核審批手續(xù)是否完備——→借：營業(yè)費用——宣傳費貸：銀行存款\——→1220%3451的執(zhí)行情況部下月資用計劃匯總資金計劃——→21——→“”登記資金計劃——→（2“”額、日期及憑證編號——→12（34431審核審批手續(xù)是否完備——→借：營業(yè)費用——\——→——→分品種登記手工賬1報賬，每月與策劃部相關(guān)崗位核對各客戶賬簿余23452領(lǐng)用匯總表和領(lǐng)料單——→借：營業(yè)費用——廣告費用——管理費用——3審核審批手續(xù)是否完備——→借：營業(yè)費用—/112345678123——→憑證按規(guī)范粘貼和折疊審核審批手續(xù)是否完備借：管理費用//——→1234561審21）根據(jù)月度資金計劃核查付款項目——→審核“單”——→——→款2“付款審批單——→收受管理部門相關(guān)人員交來的發(fā)票否有領(lǐng)用或收款人簽字——→借：管理費用————→1（211——→數(shù)量是否與入庫單一致——→借：低值易耗品---——→（2——→庫傳來的領(lǐng)用匯總表——→/營業(yè)費用——→1221員輔助賬并簽章借：管理費用——修理費/2——→借：管理費用/制造費用——修理費/13——→量是否與入庫單一致——→借：工程物資——專用材料——→——→的領(lǐng)用匯總表——→/制造費用專用材料—傳1233審核產(chǎn)品開發(fā)中心傳來的發(fā)票——→借：管理費用——/124月末攤銷無形資產(chǎn)——→借：管理費用————→年攤銷，每月攤銷金額/10*12）登記資金計劃——→借：財務(wù)費用————→——→登記貸款期限、還款日期、利率——→——→傳1（21——→登記還款時間——→——→1（22——→——→——→3（122天清理各部門人員借款情況“部門借款情況明細(xì)表下發(fā)各部門提醒借款人歸還——→5未還款者——→“扣款明細(xì)表——→12345671231——→查詢已付款情況——→貸：銀行存款/——→1（2（3（452累計折舊——→編制折舊計算表借：管理費用/制造費用/營業(yè)費用————→1（2（3（431——→整理固定資產(chǎn)明細(xì)表12審核固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)出報告——→借：現(xiàn)金/貸：現(xiàn)金/或貸：固定資產(chǎn)清理（賬面余——→1——→憑證按規(guī)范粘貼和折疊審核審批手續(xù)是否完備借：更改工程GMP//——→123456721報告及工程預(yù)算2參——→參與合同條款的訂立貸：其他應(yīng)付款②借：其他應(yīng)付款3日核查工程合同及在建工程款項付出情況審核等部門報出的工程項目資金月度計劃——→——→ⅰ、根據(jù)月度資金計劃核查付款項目——→進(jìn)度款收據(jù)或發(fā)票等——→“付款審批單”——→登記資金計劃——→“”借：基建工程——工程名稱建筑工程—安裝工程在安裝設(shè)備待攤基建費用支出—更