國(guó)際結(jié)算：6信用證概述課件

Ch.6信用證概述Ch.6信用證概述信用證的定義信用證的國(guó)際慣例信用證的當(dāng)事人及其權(quán)責(zé)信用證的作用信用證的基本分類(lèi)主要內(nèi)容2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林2信用證的定義主要內(nèi)容2016-2017年第一學(xué)期結(jié)構(gòu)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林3CH.6信用證概述起源國(guó)際慣例定義特點(diǎn)基本當(dāng)事人當(dāng)事人及其權(quán)責(zé)信用證中的契約關(guān)系信用證開(kāi)立的形式信用證的作用信用證的分類(lèi)結(jié)構(gòu)2016-2017年第一學(xué)期19世紀(jì)中葉，海上運(yùn)輸業(yè)的發(fā)展使用了提單，貨物單據(jù)化。保險(xiǎn)、公證、檢驗(yàn)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展，使用了保險(xiǎn)單、檢驗(yàn)證，履約證書(shū)化。在貨物單據(jù)化的背景下，為了解決貿(mào)易雙方互不信任的問(wèn)題，在托收的基礎(chǔ)上進(jìn)一步將銀行信用提升到顯著位置。第一次世界大戰(zhàn)后，信用證開(kāi)始廣泛應(yīng)用于國(guó)際貿(mào)易，并已成為當(dāng)今進(jìn)出口貿(mào)易中應(yīng)用最普遍的一種結(jié)算方式。信用證的起源2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林419世紀(jì)中葉，海上運(yùn)輸業(yè)的發(fā)展使用了提單，貨物單據(jù)化。信用證《跟單信用證統(tǒng)一慣例》《<跟單信用證統(tǒng)慣例>電子交單補(bǔ)充規(guī)則》《開(kāi)立跟單信用證標(biāo)準(zhǔn)格式》《跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則》《關(guān)于審核跟單信用證下單據(jù)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)》信用證國(guó)際統(tǒng)一慣例的沿革2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林5《跟單信用證統(tǒng)一慣例》信用證國(guó)際統(tǒng)一慣例的沿革2016-20UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits，UCPUCP只是一個(gè)通行的慣例，并不是成文的法律?！陡鷨涡庞米C統(tǒng)一慣例》2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林6UniformCustomsandPracticef2002年4月1日，UCPSupplementtoUCP500forElectronicPresentation，國(guó)際商會(huì)eUCP1.0版生效?！?lt;跟單信用證統(tǒng)慣例>電子交單補(bǔ)充規(guī)則》2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林72002年4月1日，UCPSupplementtoUC為統(tǒng)一各國(guó)銀行信用證的開(kāi)立辦法，國(guó)際商會(huì)于1970年制定。內(nèi)容開(kāi)立不可撤銷(xiāo)跟單信用證標(biāo)準(zhǔn)格式——致受益人開(kāi)立不可撤銷(xiāo)跟單信用證標(biāo)準(zhǔn)格式——致通知行不可撤銷(xiāo)跟單信用證通知書(shū)標(biāo)準(zhǔn)格式跟單信用證修改書(shū)標(biāo)準(zhǔn)格式《開(kāi)立跟單信用證標(biāo)準(zhǔn)格式》2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林8為統(tǒng)一各國(guó)銀行信用證的開(kāi)立辦法，國(guó)際商會(huì)于1970年制定?！禩heUniformRulesforbank-to-bankReimbursementUnderDocumentaryCredits，URR。1996年7月1日生效?！陡鷨涡庞米C項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則》2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林9TheUniformRulesforbank-to-信用證業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容就是處理單據(jù)。2002年4月國(guó)際商會(huì)推出了InternationalStandardBankingPracticefortheExaminationofDocumentsunderDocumentaryCredits（ISBP）。2013年最新修訂本，國(guó)際商會(huì)第745號(hào)出版物，簡(jiǎn)稱(chēng)ISBP745?！蛾P(guān)于審核跟單信用證下單據(jù)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)》2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林10信用證業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容就是處理單據(jù)?！蛾P(guān)于審核跟單信用證下單據(jù)ICC的定義跟單信用證是銀行有條件的付款承諾。UCP600的定義信用證是指一項(xiàng)不可撤銷(xiāo)的安排，無(wú)論其名稱(chēng)或描述如何，該項(xiàng)安排構(gòu)成開(kāi)證行對(duì)相符交單予以承付的確定承諾。信用證的定義2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林11ICC的定義信用證的定義2016-2017年第一學(xué)期一項(xiàng)約定如果具備了以下三個(gè)要素就是信用證信用證應(yīng)當(dāng)是開(kāi)證行開(kāi)出的確定承諾文件。開(kāi)證行承付的前提條件是相符交單。開(kāi)證行的承付承諾不可撤銷(xiāo)。Cont.2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林12一項(xiàng)約定如果具備了以下三個(gè)要素就是信用證Cont.2016-信用證是一種銀行信用，開(kāi)證行負(fù)第一性付款責(zé)任信用證是獨(dú)立文件，與銷(xiāo)售合同分離信用證是一項(xiàng)純粹的單據(jù)化業(yè)務(wù)信用證的特點(diǎn)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林13信用證是一種銀行信用，開(kāi)證行負(fù)第一性付款責(zé)任信用證的特點(diǎn)20信用證基本當(dāng)事人2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林14受益人開(kāi)證申請(qǐng)人開(kāi)證行信用證基本當(dāng)事人2016-2017年第一學(xué)期開(kāi)證申請(qǐng)人開(kāi)證行受益人通知行被指定銀行議付行付款行保兌行承兌行償付行信用證的當(dāng)事人及其權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林15開(kāi)證申請(qǐng)人信用證的當(dāng)事人及其權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期開(kāi)證申請(qǐng)人通常是進(jìn)口商。如由銀行自己主動(dòng)開(kāi)立信用證，則沒(méi)有開(kāi)證申請(qǐng)人。開(kāi)證申請(qǐng)人2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林16開(kāi)證申請(qǐng)人通常是進(jìn)口商。開(kāi)證申請(qǐng)人2016-2017年第一學(xué)根據(jù)國(guó)際貿(mào)易買(mǎi)賣(mài)合同規(guī)定，向銀行開(kāi)立信用證。交納開(kāi)證費(fèi)。根據(jù)開(kāi)證行的要求，提供開(kāi)證擔(dān)保。開(kāi)證申請(qǐng)人提供擔(dān)保的形式，可以是現(xiàn)金、動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)，也可以是第三者提供的擔(dān)保。在開(kāi)證行履行付款責(zé)任后，應(yīng)根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的規(guī)定，及時(shí)向開(kāi)證行付款贖單。開(kāi)證申請(qǐng)人有權(quán)在贖單前檢驗(yàn)單據(jù)。欺詐例外原則。開(kāi)證申請(qǐng)人的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林17根據(jù)國(guó)際貿(mào)易買(mǎi)賣(mài)合同規(guī)定，向銀行開(kāi)立信用證。開(kāi)證申請(qǐng)人的權(quán)責(zé)申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)的注意事項(xiàng)：開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的措辭必須十分明確，不能含糊不清，模棱兩可避免過(guò)多煩瑣的條款指示內(nèi)容應(yīng)當(dāng)前后保持一致，避免相互矛盾根據(jù)國(guó)際貿(mào)易買(mǎi)賣(mài)合同規(guī)定，向銀行開(kāi)立信用證2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林18申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)的注意事項(xiàng)：根據(jù)國(guó)際貿(mào)易買(mǎi)賣(mài)合同規(guī)定，向銀行開(kāi)立信對(duì)于受益人利用信用證的欺詐行為，在開(kāi)證行未付款或承兌的情形下，只要有確鑿的證據(jù)證明對(duì)方欺詐，在不損及善意第三方的利益和開(kāi)證行未付款或承兌的前提下，即使對(duì)方提供了全套相符的單據(jù)，開(kāi)證申請(qǐng)人也有權(quán)請(qǐng)求銀行拒付，或請(qǐng)求法院通過(guò)支付令強(qiáng)制銀行停止對(duì)信用證的支付。欺詐例外原則2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林19對(duì)于受益人利用信用證的欺詐行為，在開(kāi)證行未付款或承兌的情形下開(kāi)證行指應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人要求，為其開(kāi)立信用證的銀行。一般是進(jìn)口商所在地的銀行。開(kāi)證行受三個(gè)合同的約束與開(kāi)證申請(qǐng)人之間的付款代理合同；與受益人之間的信用證；與通知行或指定銀行之間的代理協(xié)議。開(kāi)證行的責(zé)任只對(duì)信用證本身負(fù)責(zé)，不受貿(mào)易合同的影響。開(kāi)證行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林20開(kāi)證行指應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人要求，為其開(kāi)立信用證的銀行。開(kāi)證行201開(kāi)證行應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，嚴(yán)格按照開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)和《跟單信用證統(tǒng)一慣例》，正確及時(shí)地開(kāi)出信用證。承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。開(kāi)證行審核單據(jù)的義務(wù)。開(kāi)證行保管單據(jù)的義務(wù)。相符付款時(shí)，開(kāi)證行有權(quán)從開(kāi)證申請(qǐng)人處獲得償付。有權(quán)向開(kāi)證申請(qǐng)人收取開(kāi)證費(fèi)用和押金或擔(dān)保。若受益人提交的單據(jù)不符合信用證條款的規(guī)定，開(kāi)證行有權(quán)拒付。開(kāi)證行履行付款責(zé)任后，若進(jìn)口商無(wú)力付款贖單，開(kāi)證行有權(quán)處理單據(jù)和貨物。開(kāi)證行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林21開(kāi)證行應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，嚴(yán)格按照開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)和《跟單信用證統(tǒng)一相符交單受益人獲得貨款的前提是提交相符單據(jù)。相符交單指的是受益人提交的單據(jù)同時(shí)符合信用證的條款、UCP600和ISBP745相關(guān)條款的要求。相符付款受益人做到相符交單后，被指定銀行/開(kāi)證行付款給受益人。相符交單與相符付款2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林22相符交單相符交單與相符付款2016-2017年第一學(xué)期受益人一般是出口商或中間商，是接受信用證并享受其利益的一方。受益人受兩個(gè)合同的約束與開(kāi)證申請(qǐng)人之間的貿(mào)易合同與開(kāi)證行之間的信用證受益人2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林23受益人一般是出口商或中間商，是接受信用證并享受其利益的一方。收到信用證時(shí)，應(yīng)及時(shí)審核信用證條款與合同條款的相符性及其是否可以履行。接受信用證后，應(yīng)及時(shí)履行信用證條款，在規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)裝貨，并在信用證有效期內(nèi)提交規(guī)定的單據(jù)，交單收款。受益人有權(quán)要求修改信用證。受益人的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林24收到信用證時(shí)，應(yīng)及時(shí)審核信用證條款與合同條款的相符性及其是否可憑符合信用證規(guī)定的單據(jù)向指定付款銀行請(qǐng)求交單付款。遭遇無(wú)法獲得償付時(shí)：交單時(shí)遇開(kāi)證行倒閉，進(jìn)口商付款。開(kāi)證行未倒閉而拒付，受益人或議付行應(yīng)向開(kāi)證行據(jù)理交涉，甚至訴訟，也有權(quán)向進(jìn)口商提出付款要求。Cont.2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林25可憑符合信用證規(guī)定的單據(jù)向指定付款銀行請(qǐng)求交單付款。Cont通知行是指接受開(kāi)證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交或通知受益人的銀行。一般是開(kāi)證行在受益人當(dāng)?shù)氐拇硇?。通知?016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林26通知行是指接受開(kāi)證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交或通知受益人的銀行。驗(yàn)明信用證的真實(shí)性。向受益人通知信用證?？梢韵蜷_(kāi)證行收取通知費(fèi)。通知行對(duì)開(kāi)證行和受益人都不承擔(dān)必定議付或代為付款的責(zé)任。對(duì)文電傳遞中出現(xiàn)的一些差錯(cuò)有權(quán)免責(zé)。通知行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林27驗(yàn)明信用證的真實(shí)性。通知行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期轉(zhuǎn)遞行(TransmittingBank)與通知行的作用基本相同，但轉(zhuǎn)遞手續(xù)比通知手續(xù)簡(jiǎn)單。轉(zhuǎn)遞行在收到開(kāi)證行開(kāi)立的以受益人為收件人的信用證后，也必須核對(duì)信用證的印簽是否相符，以證明信用證的真實(shí)性，但轉(zhuǎn)遞行是直接將信用證原件照轉(zhuǎn)給受益人。轉(zhuǎn)遞行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林28轉(zhuǎn)遞行(TransmittingBank)與通知行的作用是指除了開(kāi)證行以外，信用證可在其處兌用的銀行。被指定銀行的定義2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林29是指除了開(kāi)證行以外，信用證可在其處兌用的銀行。被指定銀行的定議付行或稱(chēng)押匯行、購(gòu)票行和貼現(xiàn)行，是指根據(jù)開(kāi)證行的付款保證和受益人的請(qǐng)求，買(mǎi)入或貼現(xiàn)受益人按信用證規(guī)定開(kāi)立的跟單匯票及／或單據(jù)，并向信用證規(guī)定的付款行索償?shù)你y行。議付行可以由開(kāi)證行在信用證中指定，即限制議付。可以不在信用證中指定，即自由議付，此時(shí)所有銀行均有權(quán)成為議付行。議付行通常即為通知行。議付行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林30議付行或稱(chēng)押匯行、購(gòu)票行和貼現(xiàn)行，是指根據(jù)開(kāi)證行的付款保證和議付行應(yīng)在信用證的有效期內(nèi)，接受并審核受益人提交的單據(jù)，根據(jù)單證是否相符決定付款與否。議付行在議付單據(jù)后，背批信用證，并將背批后的信用證退給受益人。議付行議付后有權(quán)向信用證規(guī)定的付款行或開(kāi)證行索償墊付款項(xiàng)。議付行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林31議付行應(yīng)在信用證的有效期內(nèi)，接受并審核受益人提交的單據(jù)，根據(jù)付款行是指在信用證中被指定對(duì)信用證項(xiàng)下的匯票進(jìn)行憑單付款或在付款信用證項(xiàng)下執(zhí)行付款的銀行。一般與結(jié)算幣別有關(guān)系，如使用進(jìn)口國(guó)貨幣，通常即為開(kāi)證行。屬于開(kāi)證行在信用證上指定的付款行，付款行也稱(chēng)代付行，開(kāi)證行通常委托通知行擔(dān)任付款行。付款行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林32付款行是指在信用證中被指定對(duì)信用證項(xiàng)下的匯票進(jìn)行憑單付款或在付款行一經(jīng)接受開(kāi)證行的代付委托，在對(duì)受益人進(jìn)行驗(yàn)單付款后，即不得再向受益人追索。付款行付款后無(wú)追索權(quán)，它只能向開(kāi)證行索償。付款行可以在開(kāi)證行資信較差時(shí)，有權(quán)拒絕接受開(kāi)證行代為付款的委托。付款行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林33付款行一經(jīng)接受開(kāi)證行的代付委托，在對(duì)受益人進(jìn)行驗(yàn)單付款后，即保兌行是指接受開(kāi)證行（有時(shí)可能是受益人）的請(qǐng)求在信用證上加具保兌的銀行。保兌行可以由通知行兼任，也可由其他銀行加具保兌。保兌信用證下的受益人可獲得開(kāi)證行和保兌行的雙重獨(dú)立付款保證。沉默保兌。在未經(jīng)開(kāi)證行授權(quán)或要求的情況下，一家銀行與受益人達(dá)成協(xié)議（往往在受益人的要求下）對(duì)信用證加具保兌的行為。保兌行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林34保兌行是指接受開(kāi)證行（有時(shí)可能是受益人）的請(qǐng)求在信用證上加具受益人向保兌行提交相符單據(jù)時(shí)，保兌行必須給予承付；審單時(shí)如發(fā)現(xiàn)單證不符，有權(quán)要求受益人在信用期限內(nèi)改單或按規(guī)定拒付；保兌行憑單付款后只能向開(kāi)證行索償；若開(kāi)證行拒付或倒閉，則無(wú)權(quán)向受益人和議付行追索。保兌行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林35受益人向保兌行提交相符單據(jù)時(shí)，保兌行必須給予承付；保兌行的權(quán)承兌行是指在單證相符條件下對(duì)受益人提示的匯票進(jìn)行承兌，并負(fù)責(zé)到期付款的銀行。承兌行可以是開(kāi)證行，或開(kāi)證行指定的其他銀行。承兌行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林36承兌行是指在單證相符條件下對(duì)受益人提示的匯票進(jìn)行承兌，并負(fù)責(zé)承兌行也是付款行，其付款是終局的，對(duì)受益人無(wú)追索權(quán)，但有權(quán)在付款后向開(kāi)證行索償。如果開(kāi)證行指定某一銀行為承兌行，但該行在受益人提示匯票時(shí)不予承兌，開(kāi)證行可指示受益人另開(kāi)立以開(kāi)證行為受票人的匯票，由開(kāi)證行承兌和到期付款；如果承兌行承兌后倒閉或喪失付款能力，則由開(kāi)證行承擔(dān)最后付款責(zé)任。承兌行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林37承兌行也是付款行，其付款是終局的，對(duì)受益人無(wú)追索權(quán)，但有權(quán)在償付行或稱(chēng)清算行，是指接受開(kāi)證行的委托，當(dāng)保兌行、議付行、代付行等（統(tǒng)稱(chēng)為索償行）索償時(shí)，代開(kāi)證銀行償還票款的銀行。償付行可以是開(kāi)證行自己，也可以是開(kāi)證行指定的對(duì)索償行進(jìn)行償付的其他銀行。通常是由于開(kāi)證行的資金調(diào)度集中在第三國(guó)，且使用該國(guó)貨幣結(jié)算，要求該國(guó)某銀行代為償付信用證規(guī)定的款項(xiàng)，才出現(xiàn)了償付行。償付行一般為開(kāi)證行在信用證結(jié)算貨幣清算中心的聯(lián)行或代理行，主要是為了頭寸調(diào)撥的便利。償付行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林38償付行或稱(chēng)清算行，是指接受開(kāi)證行的委托，當(dāng)保兌行、議付行、代開(kāi)證行應(yīng)及時(shí)通知償付行，否則償付行不負(fù)責(zé)任。通知償付的做法一般是寄送信用證副本或下達(dá)償付授權(quán)書(shū)，且除非另有規(guī)定，一般由開(kāi)證行承擔(dān)償付行的費(fèi)用。償付行僅僅是開(kāi)證行的出納機(jī)構(gòu)，收到索償行的索償書(shū)后，只管償付不管退款；如果償付行不償付時(shí)，不能解除開(kāi)證行自行償付的責(zé)任；如果償付行償付后，開(kāi)證行發(fā)現(xiàn)索償行寄送的單證不符合信用證要求，有權(quán)向索償行追回已償付款項(xiàng)，但不能向償付行追索。償付行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林39開(kāi)證行應(yīng)及時(shí)通知償付行，否則償付行不負(fù)責(zé)任。償付行的權(quán)責(zé)20信用證業(yè)務(wù)中的契約關(guān)系開(kāi)證申請(qǐng)人受益人開(kāi)證行貿(mào)易合同開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)信用證2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林40信用證業(yè)務(wù)中的契約關(guān)系開(kāi)證申請(qǐng)人受益人開(kāi)證行貿(mào)易合同開(kāi)證申請(qǐng)信開(kāi)本信用證以信函(letter)形式開(kāi)立的信用證，其記載的內(nèi)容比較全面。電開(kāi)本信用證銀行以加注密押的電報(bào)、電傳或SWIFT等電信方法將信用證的內(nèi)容傳達(dá)給通知行的信用證形式。分為簡(jiǎn)電本全電本信用證開(kāi)立的形式2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林41信開(kāi)本信用證信用證開(kāi)立的形式2016-2017年第一學(xué)期僅記載信用證金額、有效期等主要內(nèi)容的電開(kāi)本信用證。信用證的詳細(xì)條款將通過(guò)證實(shí)書(shū)由航空郵寄送達(dá)通知行。簡(jiǎn)電本在法律上是無(wú)效的。一般要在電文中注明“隨寄證實(shí)書(shū)”（mailconfirmationtofollow）的字樣，并隨即將信開(kāi)本形式的證實(shí)書(shū)郵寄通知行。簡(jiǎn)電本2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林42僅記載信用證金額、有效期等主要內(nèi)容的電開(kāi)本信用證。簡(jiǎn)電本20開(kāi)證行以電文形式開(kāi)出的內(nèi)容完整的信用證。Thisisanoperativeinstrument,noairmailconfirmationtofollow。電文中注明“隨寄證實(shí)書(shū)”，應(yīng)以郵寄的證實(shí)書(shū)作為有效文本及交單議付的依據(jù)。全電本2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林43開(kāi)證行以電文形式開(kāi)出的內(nèi)容完整的信用證。全電本2016-20信用證解決了貿(mào)易雙方互不信任的矛盾。保證出口商安全收匯。保證進(jìn)口商安全提貨。進(jìn)、出口雙方均可在信用證項(xiàng)下獲得資金融通。信用證的作用2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林44信用證解決了貿(mào)易雙方互不信任的矛盾。信用證的作用2016-2根據(jù)開(kāi)證行對(duì)所開(kāi)出的信用證所負(fù)的責(zé)任來(lái)劃分可撤銷(xiāo)信用證不可撤銷(xiāo)信用證按信用證下指定銀行的付款方式分類(lèi)付款信用證承兌信用證議付信用證信用證的分類(lèi)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林45根據(jù)開(kāi)證行對(duì)所開(kāi)出的信用證所負(fù)的責(zé)任來(lái)劃分信用證的分類(lèi)201開(kāi)證行在開(kāi)證之后，無(wú)須事先征得受益人同意兢有權(quán)修改條款或者撤銷(xiāo)的信用證。這種信用證對(duì)于受益人來(lái)說(shuō)是缺乏保障的。UCP600規(guī)定，信用證是不可撤銷(xiāo)的?？沙蜂N(xiāo)信用證2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林46開(kāi)證行在開(kāi)證之后，無(wú)須事先征得受益人同意兢有權(quán)修改條款或者撤未經(jīng)開(kāi)證行、保兌行以及受益人同意，既不能修改也不能撤銷(xiāo)的信用證。這種信用證對(duì)于受益人來(lái)說(shuō)是比較可靠的。特點(diǎn)具有開(kāi)證行確定的付款承諾。具有不可撤銷(xiāo)性。不可撤銷(xiāo)信用證2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林47未經(jīng)開(kāi)證行、保兌行以及受益人同意，既不能修改也不能撤銷(xiāo)的信用賣(mài)方向信用證規(guī)定的被授權(quán)付款銀行提交符合信用證規(guī)定的單據(jù)時(shí)，付款銀行立即給予付款的信用證。根據(jù)被授權(quán)付款銀行的付款時(shí)間即期付款信用證延期付款信用證付款信用證2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林48賣(mài)方向信用證規(guī)定的被授權(quán)付款銀行提交符合信用證規(guī)定的單據(jù)時(shí)，在信用證中規(guī)定開(kāi)證行授權(quán)受益人開(kāi)立以開(kāi)證行為付款人或以其指定的其他銀行為付款人的遠(yuǎn)期匯票，在銀行審單無(wú)誤后，承擔(dān)承兌匯票并于到期日付款的信用證。承兌信用證2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林49在信用證中規(guī)定開(kāi)證行授權(quán)受益人開(kāi)立以開(kāi)證行為付款人或以其指定開(kāi)證行指定某一銀行議付或任何銀行均可議付的信用證。議付信用證一般都要求匯票，匯票付款人必須是議付行以外的當(dāng)事人，如開(kāi)證行、保兌行等。受益人將匯票及所需單據(jù)提交議付行之后，議付行經(jīng)審核確認(rèn)其表面合格后，即從票面金額中扣除議付利息及手續(xù)費(fèi)，將其余凈款墊付給受益人，并向開(kāi)證行交單索匯。若開(kāi)證行因單證不符而拒付，議付符可以向受益人行使追索權(quán)。議付信用證2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林50開(kāi)證行指定某一銀行議付或任何銀行均可議付的信用證。議付信用證限制議付信用證由開(kāi)證行指定議付行，受益人只能向該指定銀行交單并要求議付；自由議付信用證開(kāi)證行沒(méi)有指定特定銀行為議付行，信用證通?？梢杂沙隹谏趟诘氐娜魏我患毅y行自由議付。對(duì)開(kāi)證行而言，由于限制議付信用證指定了議付銀行，容易控制；而自由議付信用證項(xiàng)下的議付銀行可以是任何銀行，開(kāi)證行難以控制，風(fēng)險(xiǎn)較大，甚至面臨欺詐的危險(xiǎn)。Cont.2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林51限制議付信用證Cont.2016-2017年第一學(xué)期Ch.6信用證概述Ch.6信用證概述信用證的定義信用證的國(guó)際慣例信用證的當(dāng)事人及其權(quán)責(zé)信用證的作用信用證的基本分類(lèi)主要內(nèi)容2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林53信用證的定義主要內(nèi)容2016-2017年第一學(xué)期結(jié)構(gòu)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林54CH.6信用證概述起源國(guó)際慣例定義特點(diǎn)基本當(dāng)事人當(dāng)事人及其權(quán)責(zé)信用證中的契約關(guān)系信用證開(kāi)立的形式信用證的作用信用證的分類(lèi)結(jié)構(gòu)2016-2017年第一學(xué)期19世紀(jì)中葉，海上運(yùn)輸業(yè)的發(fā)展使用了提單，貨物單據(jù)化。保險(xiǎn)、公證、檢驗(yàn)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展，使用了保險(xiǎn)單、檢驗(yàn)證，履約證書(shū)化。在貨物單據(jù)化的背景下，為了解決貿(mào)易雙方互不信任的問(wèn)題，在托收的基礎(chǔ)上進(jìn)一步將銀行信用提升到顯著位置。第一次世界大戰(zhàn)后，信用證開(kāi)始廣泛應(yīng)用于國(guó)際貿(mào)易，并已成為當(dāng)今進(jìn)出口貿(mào)易中應(yīng)用最普遍的一種結(jié)算方式。信用證的起源2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林5519世紀(jì)中葉，海上運(yùn)輸業(yè)的發(fā)展使用了提單，貨物單據(jù)化。信用證《跟單信用證統(tǒng)一慣例》《<跟單信用證統(tǒng)慣例>電子交單補(bǔ)充規(guī)則》《開(kāi)立跟單信用證標(biāo)準(zhǔn)格式》《跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則》《關(guān)于審核跟單信用證下單據(jù)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)》信用證國(guó)際統(tǒng)一慣例的沿革2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林56《跟單信用證統(tǒng)一慣例》信用證國(guó)際統(tǒng)一慣例的沿革2016-20UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits，UCPUCP只是一個(gè)通行的慣例，并不是成文的法律。《跟單信用證統(tǒng)一慣例》2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林57UniformCustomsandPracticef2002年4月1日，UCPSupplementtoUCP500forElectronicPresentation，國(guó)際商會(huì)eUCP1.0版生效?！?lt;跟單信用證統(tǒng)慣例>電子交單補(bǔ)充規(guī)則》2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林582002年4月1日，UCPSupplementtoUC為統(tǒng)一各國(guó)銀行信用證的開(kāi)立辦法，國(guó)際商會(huì)于1970年制定。內(nèi)容開(kāi)立不可撤銷(xiāo)跟單信用證標(biāo)準(zhǔn)格式——致受益人開(kāi)立不可撤銷(xiāo)跟單信用證標(biāo)準(zhǔn)格式——致通知行不可撤銷(xiāo)跟單信用證通知書(shū)標(biāo)準(zhǔn)格式跟單信用證修改書(shū)標(biāo)準(zhǔn)格式《開(kāi)立跟單信用證標(biāo)準(zhǔn)格式》2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林59為統(tǒng)一各國(guó)銀行信用證的開(kāi)立辦法，國(guó)際商會(huì)于1970年制定。《TheUniformRulesforbank-to-bankReimbursementUnderDocumentaryCredits，URR。1996年7月1日生效?！陡鷨涡庞米C項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則》2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林60TheUniformRulesforbank-to-信用證業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容就是處理單據(jù)。2002年4月國(guó)際商會(huì)推出了InternationalStandardBankingPracticefortheExaminationofDocumentsunderDocumentaryCredits（ISBP）。2013年最新修訂本，國(guó)際商會(huì)第745號(hào)出版物，簡(jiǎn)稱(chēng)ISBP745。《關(guān)于審核跟單信用證下單據(jù)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)》2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林61信用證業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容就是處理單據(jù)?！蛾P(guān)于審核跟單信用證下單據(jù)ICC的定義跟單信用證是銀行有條件的付款承諾。UCP600的定義信用證是指一項(xiàng)不可撤銷(xiāo)的安排，無(wú)論其名稱(chēng)或描述如何，該項(xiàng)安排構(gòu)成開(kāi)證行對(duì)相符交單予以承付的確定承諾。信用證的定義2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林62ICC的定義信用證的定義2016-2017年第一學(xué)期一項(xiàng)約定如果具備了以下三個(gè)要素就是信用證信用證應(yīng)當(dāng)是開(kāi)證行開(kāi)出的確定承諾文件。開(kāi)證行承付的前提條件是相符交單。開(kāi)證行的承付承諾不可撤銷(xiāo)。Cont.2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林63一項(xiàng)約定如果具備了以下三個(gè)要素就是信用證Cont.2016-信用證是一種銀行信用，開(kāi)證行負(fù)第一性付款責(zé)任信用證是獨(dú)立文件，與銷(xiāo)售合同分離信用證是一項(xiàng)純粹的單據(jù)化業(yè)務(wù)信用證的特點(diǎn)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林64信用證是一種銀行信用，開(kāi)證行負(fù)第一性付款責(zé)任信用證的特點(diǎn)20信用證基本當(dāng)事人2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林65受益人開(kāi)證申請(qǐng)人開(kāi)證行信用證基本當(dāng)事人2016-2017年第一學(xué)期開(kāi)證申請(qǐng)人開(kāi)證行受益人通知行被指定銀行議付行付款行保兌行承兌行償付行信用證的當(dāng)事人及其權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林66開(kāi)證申請(qǐng)人信用證的當(dāng)事人及其權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期開(kāi)證申請(qǐng)人通常是進(jìn)口商。如由銀行自己主動(dòng)開(kāi)立信用證，則沒(méi)有開(kāi)證申請(qǐng)人。開(kāi)證申請(qǐng)人2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林67開(kāi)證申請(qǐng)人通常是進(jìn)口商。開(kāi)證申請(qǐng)人2016-2017年第一學(xué)根據(jù)國(guó)際貿(mào)易買(mǎi)賣(mài)合同規(guī)定，向銀行開(kāi)立信用證。交納開(kāi)證費(fèi)。根據(jù)開(kāi)證行的要求，提供開(kāi)證擔(dān)保。開(kāi)證申請(qǐng)人提供擔(dān)保的形式，可以是現(xiàn)金、動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)，也可以是第三者提供的擔(dān)保。在開(kāi)證行履行付款責(zé)任后，應(yīng)根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的規(guī)定，及時(shí)向開(kāi)證行付款贖單。開(kāi)證申請(qǐng)人有權(quán)在贖單前檢驗(yàn)單據(jù)。欺詐例外原則。開(kāi)證申請(qǐng)人的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林68根據(jù)國(guó)際貿(mào)易買(mǎi)賣(mài)合同規(guī)定，向銀行開(kāi)立信用證。開(kāi)證申請(qǐng)人的權(quán)責(zé)申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)的注意事項(xiàng)：開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的措辭必須十分明確，不能含糊不清，模棱兩可避免過(guò)多煩瑣的條款指示內(nèi)容應(yīng)當(dāng)前后保持一致，避免相互矛盾根據(jù)國(guó)際貿(mào)易買(mǎi)賣(mài)合同規(guī)定，向銀行開(kāi)立信用證2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林69申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)的注意事項(xiàng)：根據(jù)國(guó)際貿(mào)易買(mǎi)賣(mài)合同規(guī)定，向銀行開(kāi)立信對(duì)于受益人利用信用證的欺詐行為，在開(kāi)證行未付款或承兌的情形下，只要有確鑿的證據(jù)證明對(duì)方欺詐，在不損及善意第三方的利益和開(kāi)證行未付款或承兌的前提下，即使對(duì)方提供了全套相符的單據(jù)，開(kāi)證申請(qǐng)人也有權(quán)請(qǐng)求銀行拒付，或請(qǐng)求法院通過(guò)支付令強(qiáng)制銀行停止對(duì)信用證的支付。欺詐例外原則2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林70對(duì)于受益人利用信用證的欺詐行為，在開(kāi)證行未付款或承兌的情形下開(kāi)證行指應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人要求，為其開(kāi)立信用證的銀行。一般是進(jìn)口商所在地的銀行。開(kāi)證行受三個(gè)合同的約束與開(kāi)證申請(qǐng)人之間的付款代理合同；與受益人之間的信用證；與通知行或指定銀行之間的代理協(xié)議。開(kāi)證行的責(zé)任只對(duì)信用證本身負(fù)責(zé)，不受貿(mào)易合同的影響。開(kāi)證行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林71開(kāi)證行指應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人要求，為其開(kāi)立信用證的銀行。開(kāi)證行201開(kāi)證行應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，嚴(yán)格按照開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)和《跟單信用證統(tǒng)一慣例》，正確及時(shí)地開(kāi)出信用證。承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。開(kāi)證行審核單據(jù)的義務(wù)。開(kāi)證行保管單據(jù)的義務(wù)。相符付款時(shí)，開(kāi)證行有權(quán)從開(kāi)證申請(qǐng)人處獲得償付。有權(quán)向開(kāi)證申請(qǐng)人收取開(kāi)證費(fèi)用和押金或擔(dān)保。若受益人提交的單據(jù)不符合信用證條款的規(guī)定，開(kāi)證行有權(quán)拒付。開(kāi)證行履行付款責(zé)任后，若進(jìn)口商無(wú)力付款贖單，開(kāi)證行有權(quán)處理單據(jù)和貨物。開(kāi)證行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林72開(kāi)證行應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，嚴(yán)格按照開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)和《跟單信用證統(tǒng)一相符交單受益人獲得貨款的前提是提交相符單據(jù)。相符交單指的是受益人提交的單據(jù)同時(shí)符合信用證的條款、UCP600和ISBP745相關(guān)條款的要求。相符付款受益人做到相符交單后，被指定銀行/開(kāi)證行付款給受益人。相符交單與相符付款2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林73相符交單相符交單與相符付款2016-2017年第一學(xué)期受益人一般是出口商或中間商，是接受信用證并享受其利益的一方。受益人受兩個(gè)合同的約束與開(kāi)證申請(qǐng)人之間的貿(mào)易合同與開(kāi)證行之間的信用證受益人2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林74受益人一般是出口商或中間商，是接受信用證并享受其利益的一方。收到信用證時(shí)，應(yīng)及時(shí)審核信用證條款與合同條款的相符性及其是否可以履行。接受信用證后，應(yīng)及時(shí)履行信用證條款，在規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)裝貨，并在信用證有效期內(nèi)提交規(guī)定的單據(jù)，交單收款。受益人有權(quán)要求修改信用證。受益人的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林75收到信用證時(shí)，應(yīng)及時(shí)審核信用證條款與合同條款的相符性及其是否可憑符合信用證規(guī)定的單據(jù)向指定付款銀行請(qǐng)求交單付款。遭遇無(wú)法獲得償付時(shí)：交單時(shí)遇開(kāi)證行倒閉，進(jìn)口商付款。開(kāi)證行未倒閉而拒付，受益人或議付行應(yīng)向開(kāi)證行據(jù)理交涉，甚至訴訟，也有權(quán)向進(jìn)口商提出付款要求。Cont.2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林76可憑符合信用證規(guī)定的單據(jù)向指定付款銀行請(qǐng)求交單付款。Cont通知行是指接受開(kāi)證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交或通知受益人的銀行。一般是開(kāi)證行在受益人當(dāng)?shù)氐拇硇?。通知?016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林77通知行是指接受開(kāi)證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交或通知受益人的銀行。驗(yàn)明信用證的真實(shí)性。向受益人通知信用證?？梢韵蜷_(kāi)證行收取通知費(fèi)。通知行對(duì)開(kāi)證行和受益人都不承擔(dān)必定議付或代為付款的責(zé)任。對(duì)文電傳遞中出現(xiàn)的一些差錯(cuò)有權(quán)免責(zé)。通知行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林78驗(yàn)明信用證的真實(shí)性。通知行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期轉(zhuǎn)遞行(TransmittingBank)與通知行的作用基本相同，但轉(zhuǎn)遞手續(xù)比通知手續(xù)簡(jiǎn)單。轉(zhuǎn)遞行在收到開(kāi)證行開(kāi)立的以受益人為收件人的信用證后，也必須核對(duì)信用證的印簽是否相符，以證明信用證的真實(shí)性，但轉(zhuǎn)遞行是直接將信用證原件照轉(zhuǎn)給受益人。轉(zhuǎn)遞行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林79轉(zhuǎn)遞行(TransmittingBank)與通知行的作用是指除了開(kāi)證行以外，信用證可在其處兌用的銀行。被指定銀行的定義2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林80是指除了開(kāi)證行以外，信用證可在其處兌用的銀行。被指定銀行的定議付行或稱(chēng)押匯行、購(gòu)票行和貼現(xiàn)行，是指根據(jù)開(kāi)證行的付款保證和受益人的請(qǐng)求，買(mǎi)入或貼現(xiàn)受益人按信用證規(guī)定開(kāi)立的跟單匯票及／或單據(jù)，并向信用證規(guī)定的付款行索償?shù)你y行。議付行可以由開(kāi)證行在信用證中指定，即限制議付。可以不在信用證中指定，即自由議付，此時(shí)所有銀行均有權(quán)成為議付行。議付行通常即為通知行。議付行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林81議付行或稱(chēng)押匯行、購(gòu)票行和貼現(xiàn)行，是指根據(jù)開(kāi)證行的付款保證和議付行應(yīng)在信用證的有效期內(nèi)，接受并審核受益人提交的單據(jù)，根據(jù)單證是否相符決定付款與否。議付行在議付單據(jù)后，背批信用證，并將背批后的信用證退給受益人。議付行議付后有權(quán)向信用證規(guī)定的付款行或開(kāi)證行索償墊付款項(xiàng)。議付行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林82議付行應(yīng)在信用證的有效期內(nèi)，接受并審核受益人提交的單據(jù)，根據(jù)付款行是指在信用證中被指定對(duì)信用證項(xiàng)下的匯票進(jìn)行憑單付款或在付款信用證項(xiàng)下執(zhí)行付款的銀行。一般與結(jié)算幣別有關(guān)系，如使用進(jìn)口國(guó)貨幣，通常即為開(kāi)證行。屬于開(kāi)證行在信用證上指定的付款行，付款行也稱(chēng)代付行，開(kāi)證行通常委托通知行擔(dān)任付款行。付款行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林83付款行是指在信用證中被指定對(duì)信用證項(xiàng)下的匯票進(jìn)行憑單付款或在付款行一經(jīng)接受開(kāi)證行的代付委托，在對(duì)受益人進(jìn)行驗(yàn)單付款后，即不得再向受益人追索。付款行付款后無(wú)追索權(quán)，它只能向開(kāi)證行索償。付款行可以在開(kāi)證行資信較差時(shí)，有權(quán)拒絕接受開(kāi)證行代為付款的委托。付款行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林84付款行一經(jīng)接受開(kāi)證行的代付委托，在對(duì)受益人進(jìn)行驗(yàn)單付款后，即保兌行是指接受開(kāi)證行（有時(shí)可能是受益人）的請(qǐng)求在信用證上加具保兌的銀行。保兌行可以由通知行兼任，也可由其他銀行加具保兌。保兌信用證下的受益人可獲得開(kāi)證行和保兌行的雙重獨(dú)立付款保證。沉默保兌。在未經(jīng)開(kāi)證行授權(quán)或要求的情況下，一家銀行與受益人達(dá)成協(xié)議（往往在受益人的要求下）對(duì)信用證加具保兌的行為。保兌行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林85保兌行是指接受開(kāi)證行（有時(shí)可能是受益人）的請(qǐng)求在信用證上加具受益人向保兌行提交相符單據(jù)時(shí)，保兌行必須給予承付；審單時(shí)如發(fā)現(xiàn)單證不符，有權(quán)要求受益人在信用期限內(nèi)改單或按規(guī)定拒付；保兌行憑單付款后只能向開(kāi)證行索償；若開(kāi)證行拒付或倒閉，則無(wú)權(quán)向受益人和議付行追索。保兌行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林86受益人向保兌行提交相符單據(jù)時(shí)，保兌行必須給予承付；保兌行的權(quán)承兌行是指在單證相符條件下對(duì)受益人提示的匯票進(jìn)行承兌，并負(fù)責(zé)到期付款的銀行。承兌行可以是開(kāi)證行，或開(kāi)證行指定的其他銀行。承兌行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林87承兌行是指在單證相符條件下對(duì)受益人提示的匯票進(jìn)行承兌，并負(fù)責(zé)承兌行也是付款行，其付款是終局的，對(duì)受益人無(wú)追索權(quán)，但有權(quán)在付款后向開(kāi)證行索償。如果開(kāi)證行指定某一銀行為承兌行，但該行在受益人提示匯票時(shí)不予承兌，開(kāi)證行可指示受益人另開(kāi)立以開(kāi)證行為受票人的匯票，由開(kāi)證行承兌和到期付款；如果承兌行承兌后倒閉或喪失付款能力，則由開(kāi)證行承擔(dān)最后付款責(zé)任。承兌行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林88承兌行也是付款行，其付款是終局的，對(duì)受益人無(wú)追索權(quán)，但有權(quán)在償付行或稱(chēng)清算行，是指接受開(kāi)證行的委托，當(dāng)保兌行、議付行、代付行等（統(tǒng)稱(chēng)為索償行）索償時(shí)，代開(kāi)證銀行償還票款的銀行。償付行可以是開(kāi)證行自己，也可以是開(kāi)證行指定的對(duì)索償行進(jìn)行償付的其他銀行。通常是由于開(kāi)證行的資金調(diào)度集中在第三國(guó)，且使用該國(guó)貨幣結(jié)算，要求該國(guó)某銀行代為償付信用證規(guī)定的款項(xiàng)，才出現(xiàn)了償付行。償付行一般為開(kāi)證行在信用證結(jié)算貨幣清算中心的聯(lián)行或代理行，主要是為了頭寸調(diào)撥的便利。償付行2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林89償付行或稱(chēng)清算行，是指接受開(kāi)證行的委托，當(dāng)保兌行、議付行、代開(kāi)證行應(yīng)及時(shí)通知償付行，否則償付行不負(fù)責(zé)任。通知償付的做法一般是寄送信用證副本或下達(dá)償付授權(quán)書(shū)，且除非另有規(guī)定，一般由開(kāi)證行承擔(dān)償付行的費(fèi)用。償付行僅僅是開(kāi)證行的出納機(jī)構(gòu)，收到索償行的索償書(shū)后，只管償付不管退款；如果償付行不償付時(shí)，不能解除開(kāi)證行自行償付的責(zé)任；如果償付行償付后，開(kāi)證行發(fā)現(xiàn)索償行寄送的單證不符合信用證要求，有權(quán)向索償行追回已償付款項(xiàng)，但不能向償付行追索。償付行的權(quán)責(zé)2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林90開(kāi)證行應(yīng)及時(shí)通知償付行，否則償付行不負(fù)責(zé)任。償付行的權(quán)責(zé)20信用證業(yè)務(wù)中的契約關(guān)系開(kāi)證申請(qǐng)人受益人開(kāi)證行貿(mào)易合同開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)信用證2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林91信用證業(yè)務(wù)中的契約關(guān)系開(kāi)證申請(qǐng)人受益人開(kāi)證行貿(mào)易合同開(kāi)證申請(qǐng)信開(kāi)本信用證以信函(letter)形式開(kāi)立的信用證，其記載的內(nèi)容比較全面。電開(kāi)本信用證銀行以加注密押的電報(bào)、電傳或SWIFT等電信方法將信用證的內(nèi)容傳達(dá)給通知行的信用證形式。分為簡(jiǎn)電本全電本信用證開(kāi)立的形式2016-2017年第一學(xué)期太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林92信