盤點管理規(guī)范

內(nèi)部鑿料盤點管理規(guī)范文件編碼AQ2H-01-S001版本V01文件層級□三:口二同文件類別■體系文件口技術(shù)文件編制部門深圳總辦機密等級■內(nèi)文口秘密口機密口絕密編制人文件類別■通用□項目審核編制日期審批生效日期總頁數(shù)5分發(fā)編號文件發(fā)布蓋章

公司名稱文件編碼AQ3H-01-S001文件名稱盤點管理規(guī)范頁次/總頁碼1/5文件制/修訂記錄頁碼章節(jié)制/修訂記錄版本修訂人修訂日期備注修訂前修訂后全部全部首次制定V01^BSLJ.r■■■公司名稱文件編碼AQ3H-01-S001文件名稱盤點管理規(guī)范頁次/總頁碼2/5目的為確保公司與OEM之間的物料盤點的正確性，有效管理公司物料與資產(chǎn)，特制訂本規(guī)范。適用范圍適用于公司與各OEM廠商之間的所有物料與資產(chǎn)盤點。術(shù)語和定義詳見內(nèi)文。職責財務部負責年度實盤計劃的確定與方案安排；負責對月度對賬差異、年度實盤差異數(shù)據(jù)系統(tǒng)調(diào)賬的審批與復核；負責執(zhí)行OEM廠商盤點差異的扣款；倉庫管理部負責原材料、成品等出入庫單據(jù)的處理；負責每月對賬與年度實盤理論數(shù)據(jù)的整理；負責公司倉庫實物與系統(tǒng)數(shù)據(jù)的對賬與盤點；負責每月對賬與年度實盤數(shù)據(jù)在系統(tǒng)的調(diào)賬處理；PMC負責對月度對賬差異、年度實盤差異數(shù)據(jù)的確認，以及與OEM廠商的溝通；負責主導對盤點差異原因查核，以及差異扣款報表的確認；作業(yè)內(nèi)容每月系統(tǒng)數(shù)據(jù)對賬的作業(yè)規(guī)范出庫方式與取數(shù)時間我司倉庫根據(jù)OEM廠商的《產(chǎn)成品入庫單》進行材料出庫，不允許出W現(xiàn)跨月的情況。我司與OEM廠商在每月最后一天的0：00，將對應的系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行結(jié)算。當月最后一天的原材料與產(chǎn)成品出入庫數(shù)據(jù)計入下月。涉及到緊急物料需要發(fā)放扣數(shù)的，由雙方的PMC部門與我司倉庫部門進行溝AQ3H-01-S001/5公司名稱

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文件名稱盤點管理規(guī)范通，以確保雙方的數(shù)據(jù)結(jié)算時間一致。具體的對賬方式每月對賬以遠特對應的OEM生產(chǎn)倉的數(shù)據(jù)作為理論依據(jù)。由遠特倉庫在雙方系統(tǒng)結(jié)算后進行導出，提交給對應的OEM廠商。在核對數(shù)據(jù)時，OME廠商將在線的半成品，未交貨的成品等須拆分成原材料進行核對。每月核對我司庫存理論數(shù)據(jù)時，OEM應將各自當月生產(chǎn)的損耗數(shù)據(jù)提報給我司PMC，以便我司PMC能夠及時增補物料。差異的處理方式最終的差異報表，要求OEM廠商與遠特公司在每月15日前確認并簽署完畢。為保證雙方數(shù)據(jù)的準確，雙方確認無誤后的差異，由雙方各自在系統(tǒng)上調(diào)賬。月的差異數(shù)據(jù)，由雙方PMC進行統(tǒng)計匯總，作成報表。具體的扣款金額以雙方年度的實盤數(shù)據(jù)作為依據(jù)。年度盤點的作業(yè)規(guī)范出庫方式與取數(shù)時間5.2.1.1出庫方式參照5.1.1.1條款執(zhí)行八5.2.1.2盤點時間在每年的6月底及12月底，具體的盤點日期與取數(shù)時間根據(jù)財務部的盤點方案要求執(zhí)行。整體的OEM廠商現(xiàn)場實盤，必須有2日或者以上的時間，以保證盤點的有效性。5.2.2具體的盤點管理方式OEM廠商在接到我司PMC給出的盤點時間與對應的生產(chǎn)安排后，內(nèi)部先進行實物盤點，并做好區(qū)域規(guī)劃，以便我司人員的現(xiàn)場復盤。2.2.2雙方盤點的理論數(shù)據(jù)以對應的我司OEM生產(chǎn)倉作為依據(jù)，由倉庫與ERP部門根據(jù)財務的要求進行導出。2.2.3遠特針對OEM的現(xiàn)場在制以及產(chǎn)成品的實盤數(shù)據(jù)，在復盤時抽樣率需要超過60%，此指標由財務部負責并指定相應需要復盤的條目。公司名稱

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文件名稱盤點管理規(guī)范委托OEM保管的在倉物料，要求實施100%的復盤。在核對實盤數(shù)與理論數(shù)據(jù)時，OME廠商在線的半成品，未交貨的成品等須按照8。忖拆分成原材料進行核對。5.2.3年度盤點實施方案5.2.3.1年中/年終盤點6月/12月最后一個工作日15:00前由倉庫全部完成NC所有系統(tǒng)單據(jù)；6月/12月最后一個工作日由財務部在15:00將供應鏈關(guān)閉。供應鏈關(guān)閉后，由倉庫導出深圳所有倉位盤點表，要求分倉打印盤點表。初盤：時間為7月或次年元月第一個工作日；倉庫管理部自盤遠特■■各倉物料，各加工商處物料和成品由加工商自行盤點。初盤要求所有存貨（原材料/半成品/成品）100%全盤，初盤完成后，物料要求歸類擺放整齊，物料卡片跟隨物料放置。復盤：時間為初盤完成后第二個工作日，復盤人員由行政部根據(jù)財■■務部的整體盤點方案進行安排，其中，我司倉庫復盤時，財務和PMC.人員必須參加。加工商處復盤時，財務、PMC、倉庫人員必須參加，復盤為抽盤，抽盤比率根據(jù)5.2.2.3條款執(zhí)行。盤點表中初盤和復盤數(shù)列必須是初盤和復盤人填寫實際盤點數(shù)字。盤點完成后，由初盤人和復盤人員共同簽字確認的紙質(zhì)盤點表原件統(tǒng)一匯總給財務部整理保存，復印件由倉庫建檔保存。5.2.4差異的處理方式我司自有倉庫差異原因由倉庫管理部查明；各加工商處盤點差異由PMC與倉庫管理部主導，要求加工商查明差異原因。盤點的差異報表，由財務部統(tǒng)一匯總，下達給各責任單位進行原因查核。財務部根據(jù)各部門查明的差異原因進行匯總，并對差異原因進行審核，對不能接受的原因可以要求責任部門重新調(diào)查。經(jīng)財務部審核通過的差異報表，經(jīng)深圳分公司總經(jīng)理、財務部門負責人審批后，方可在系統(tǒng)進行調(diào)賬處理。其中系統(tǒng)的盤點差異調(diào)整由倉庫根據(jù)審批后的差異調(diào)整表發(fā)起，由財務部門根據(jù)系統(tǒng)審批流審核后公司名稱

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頁次/總頁碼進行調(diào)整。最終的加工商差異報表，要求OEM廠商與遠特公司在盤點后的第一個15日前確認并簽署完畢。要求：遠特公1PMC根據(jù)與OEM廠商的實盤差異數(shù)據(jù)，整合每月對賬的調(diào)賬差異，扣除OEM廠商的合理損耗，計