電子商務(wù)支付技術(shù)的應(yīng)用課件

第九章電子商務(wù)支付技術(shù)9.0結(jié)算、支付與信用9.1電子支付系統(tǒng)概述9.2電子現(xiàn)金9.3信用卡9.4電子支票9.5智能卡與電子錢包12/10/20221第九章電子商務(wù)支付技術(shù)9.0結(jié)算、支付與信用12/89.0結(jié)算、支付與信用9.0.1

結(jié)算9.0.2支付9.0.3信用9.0.4傳統(tǒng)結(jié)算方式12/10/202229.0結(jié)算、支付與信用9.0.1結(jié)算12/8/201.結(jié)算2.貨幣3.即時(shí)結(jié)算4.支付結(jié)算9.0.1結(jié)算12/10/202231.結(jié)算9.0.1結(jié)算12/8/202231.結(jié)算指結(jié)清債權(quán)和債務(wù)關(guān)系的經(jīng)濟(jì)行為，或定義為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的貨幣收支行為。結(jié)算是商品經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生后的一種重要的經(jīng)濟(jì)行為.最初含義的結(jié)算：原始社會(huì)中，物物交換是一種原始的商品交換行為。產(chǎn)品價(jià)值難以衡量，交易雙方難以達(dá)成一致，人們需要一種可以交換任何商品的媒介物，產(chǎn)生了貨幣。12/10/202241.結(jié)算12/8/20224可以交換任何商品的媒介物。表現(xiàn)形式：

⑴商品貨幣

⑵金屬貨幣

⑶紙幣

⑷電子貨幣2.貨幣12/10/20225可以交換任何商品的媒介物。2.貨幣12/8/20225⑴商品貨幣以普通商品的形式出現(xiàn)。如：貝殼、獸皮、羊等。難以保存，易損耗，不便于攜帶和流通。12/10/20226⑴商品貨幣12/8/20226⑵金屬貨幣使用金銀等貴重金屬作為貨幣流通，但因其數(shù)量有限，后輔以銅、鐵等較廉價(jià)的金屬共同在市面上流通。該種貨幣價(jià)值較為穩(wěn)定，經(jīng)久耐用。但鑄造工藝較為復(fù)雜，流通不太方便，且因成色不一而造成價(jià)值偏差。12/10/20227⑵金屬貨幣12/8/20227⑶紙幣是一種紙幣符號(hào)，本身沒有價(jià)值，流通帶有一種國(guó)家的強(qiáng)制性。優(yōu)點(diǎn)：使用、攜帶、流通較為方便。但因?yàn)闊o價(jià)值，故紙幣的流通勢(shì)必造成一些經(jīng)濟(jì)問題，如：假幣、通貨膨脹等。12/10/20228⑶紙幣12/8/20228⑷電子貨幣當(dāng)計(jì)算機(jī)介入貨幣流通領(lǐng)域后產(chǎn)生的,以現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展,要求資金快速流通的產(chǎn)物。它利用銀行的電子存款系統(tǒng)和各種電子清算系統(tǒng)記錄資金和轉(zhuǎn)移資金。優(yōu)點(diǎn)：使用、流通更方便，成本低。12/10/20229⑷電子貨幣12/8/202293.即時(shí)結(jié)算伴隨著商品交易同時(shí)進(jìn)行的現(xiàn)金交換。在交易時(shí)采用“一手交錢，一手交貨”的方式。是商品經(jīng)濟(jì)社會(huì)較低階段的低級(jí)結(jié)算方式.結(jié)算手段：現(xiàn)金。特點(diǎn)：交易環(huán)節(jié)融為一體。12/10/2022103.即時(shí)結(jié)算伴隨著商品交易同時(shí)進(jìn)行的現(xiàn)金交換。12/8/24.支付結(jié)算以銀行為中介的貨幣收支(以銀行信用為基礎(chǔ)的貨幣給付行為)，包括與交易過程分離的現(xiàn)金支付。貨幣：現(xiàn)金、存款。支付手段：現(xiàn)金、支票、本票、匯票、匯兌、托收承付、委托收付、信用卡、信用證等。12/10/2022114.支付結(jié)算以銀行為中介的貨幣收支(以銀行信用為基礎(chǔ)的貨幣支付手段分類：①支付人發(fā)起的結(jié)算如現(xiàn)金支付、匯兌。②接收人發(fā)起的結(jié)算此方式下的付款人的確認(rèn)有決定性的意義，要求應(yīng)該有對(duì)付款人進(jìn)行確認(rèn)的手段，如支票、商業(yè)匯票、銀行匯票等。12/10/202212支付手段分類：12/8/2022129.0.2支付為償還商品交換和勞動(dòng)活動(dòng)引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，由銀行所提供的金融服務(wù)業(yè)務(wù)。源于交換主體之間的經(jīng)濟(jì)交換活動(dòng)，但由于銀行信用中介的結(jié)果，演化為銀行與客戶之間、銀行開戶行之間的資金收付關(guān)系，而銀行之間的資金收付交易又必須通過中央銀行的資金清算，才能最終完成全過程。隨經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與信息技術(shù)的進(jìn)步，對(duì)支付系統(tǒng)的運(yùn)行效率和服務(wù)質(zhì)量的要求越來越高，促使支付系統(tǒng)不斷從手工操作走向電子化、網(wǎng)絡(luò)化。12/10/2022139.0.2支付為償還商品交換和勞動(dòng)活動(dòng)引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系

現(xiàn)金支付方式：優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單、便攜、靈活、匿名性。缺點(diǎn)：易失、易盜、易偽造、易磨損、不方便大額支付。以銀行為中介的支付方式：優(yōu)點(diǎn)：克服現(xiàn)金支付的缺點(diǎn)。缺點(diǎn)：程序復(fù)雜，要開戶，一次支付財(cái)務(wù)成本和時(shí)間成本較高。適于公司間的貨幣支付。12/10/202214現(xiàn)金支付方式：12/8/2022149.0.3信用商品社會(huì)是一個(gè)信用社會(huì)，商務(wù)的基石是信用。有信用的交易各方可節(jié)約尋找成本（交易前）、違約成本（交易后），并降低交易風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于企業(yè)，守信則帶來了因吸引交易者而增長(zhǎng)的效益。支付與信用的關(guān)系：由于商業(yè)信用與銀行信用的出現(xiàn)，促使了交易環(huán)節(jié)與支付環(huán)節(jié)的分離，因此產(chǎn)生了以銀行為中介的支付結(jié)算系統(tǒng)。12/10/2022159.0.3信用商品社會(huì)是一個(gè)信用社會(huì)，商務(wù)的基石是信用。9.0.4傳統(tǒng)結(jié)算方式1.現(xiàn)金2.票據(jù)3.信用卡12/10/2022169.0.4傳統(tǒng)結(jié)算方式1.現(xiàn)金12/8/2022161.現(xiàn)金現(xiàn)金交易中，買賣雙方處于同一位置，交易是匿名的，賣方不需要了解買方的身份，因現(xiàn)金本身是有效的，其價(jià)值是由發(fā)行機(jī)構(gòu)加以保證的，而非由買方認(rèn)同。交易雙方在交易結(jié)束后馬上可以實(shí)現(xiàn)交易目的，賣方用貨物換取現(xiàn)金，買方用現(xiàn)金買到貨物。

缺陷：受時(shí)間和空間的限制；大宗交易攜帶不便，不安全。12/10/2022171.現(xiàn)金現(xiàn)金交易中，買賣雙方處于同一位置，交易是現(xiàn)金交易流程圖賣方買方貨物錢款12/10/202218現(xiàn)金交易流程圖賣方買方貨物錢款12/8/2022182.票據(jù)廣義：包括各種記載一定文字，代表一定權(quán)力的文書憑證。如股票、債券、貨單、車船票、匯票等。狹義：專用名詞，指匯票、本票、支票。票據(jù)：出票人依據(jù)票據(jù)法發(fā)行的、無條件支付一定金額或委托他人無條件支付一定金額給受款人或持票人的一種文書憑證。12/10/2022192.票據(jù)廣義：包括各種記載一定文字，代表一定權(quán)力的文書憑證。支票：出票人委托銀行或其他法定金融機(jī)構(gòu)于見票時(shí)無條件支付一定金額給受票人的票據(jù)。交易中，支票由買方簽名后即可生效，買賣雙方不必處于同一位置，賣方需要通過銀行來處理支票，同時(shí)為此付一定費(fèi)用，并等待提款。交易不再匿名，費(fèi)用高。交易可異市、異地進(jìn)行；適于大宗交易使用，安全。票據(jù)的真?zhèn)?；遺失。12/10/202220支票：出票人委托銀行或其他法定金融機(jī)構(gòu)于見票時(shí)無條件支付一定買方賣方貨物支票(1)銀行現(xiàn)金或?qū)ぶ?2)支票交易流程圖12/10/202221買方賣方貨物支票(1)銀行現(xiàn)金或?qū)ぶ?2)支票交易流程圖3.信用卡發(fā)卡人擔(dān)保向賣方付款，賣方則要想發(fā)卡人付手續(xù)費(fèi)，買方也向發(fā)卡人繳納一定費(fèi)用，發(fā)卡人從買賣雙方身上獲利。該方式費(fèi)用較高。信用卡有一定的有效期；遺失、被竊應(yīng)去掛失，交掛失費(fèi)。12/10/2022223.信用卡發(fā)卡人擔(dān)保向賣方付款，賣方則要想發(fā)卡人付手續(xù)費(fèi)，買買方賣方貨物支票(1)銀行現(xiàn)金或?qū)ぶ?2)信用卡交易流程圖發(fā)卡人信用卡信用卡帳單有效性認(rèn)證認(rèn)證并付款12/10/202223買方賣方貨支票(1)銀行現(xiàn)金或?qū)ぶ?2)信用卡交易流程9.1電子支付系統(tǒng)概述9.1.1電子貨幣1.概念

以金融電子化網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，以商用電子化機(jī)具和各類交易卡為媒介，以電子計(jì)算機(jī)技術(shù)和通信技術(shù)為手段，以電子數(shù)據(jù)（二進(jìn)制數(shù)據(jù)）形式存儲(chǔ)在銀行的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中，并通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)以電子信息傳遞形式實(shí)現(xiàn)流通和支付功能的貨幣。12/10/2022249.1電子支付系統(tǒng)概述9.1.1電子貨幣12/8/2

2.特征（1）存在的形態(tài)不同（2）電子貨幣具有依附性（3）安全性依靠現(xiàn)代信息技術(shù)（4）傳遞渠道不同（5）計(jì)算的方式不同（6）匿名程度不同

3.種類（1）電子現(xiàn)金型（2）電子銀行卡型（3）存款電子化劃撥型12/10/2022252.特征12/8/2022259.1.2電子支付1.電子支付的概念及特征電子支付是指電子交易的當(dāng)事人通過網(wǎng)絡(luò)以電子數(shù)據(jù)形式進(jìn)行的貨幣支付或資金流動(dòng)。電子支付以金融電子化網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，以商用電子化機(jī)具和各類交易卡為媒介，以計(jì)算機(jī)技術(shù)和通信技術(shù)為手段，以電子數(shù)據(jù)形式存儲(chǔ)在銀行的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中，利用安全和密碼技術(shù)實(shí)現(xiàn)方便、快捷、安全的計(jì)算機(jī)網(wǎng)上資金流通和支付。12/10/2022269.1.2電子支付12/8/202226電子支付的特征：（1）以電子形上式來實(shí)現(xiàn)款項(xiàng)的支付；（2）基于一個(gè)開放的系統(tǒng)的工作環(huán)境平臺(tái)（3）可真正實(shí)現(xiàn)七天二十四小時(shí)的服務(wù)保證（4）具有方便、快捷、高效、經(jīng)濟(jì)的優(yōu)勢(shì)12/10/202227電子支付的特征：12/8/2022272.電子支付的發(fā)展過程第一階段：銀行利用計(jì)算機(jī)處理銀行之間的業(yè)務(wù)，辦理結(jié)算第二階段：銀行與其他機(jī)構(gòu)的計(jì)算機(jī)之間資金結(jié)算第三階段：利用網(wǎng)絡(luò)終端向客戶提供各項(xiàng)銀行服務(wù)第四階段：利用銀行銷售點(diǎn)終端向客戶提供自動(dòng)扣款、轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，即“電子支付系統(tǒng)”第五階段：正在發(fā)展的階段，即網(wǎng)上支付12/10/2022282.電子支付的發(fā)展過程12/8/2022289.1.3電子支付系統(tǒng)的類型1.基于專用網(wǎng)絡(luò)的電子支付系統(tǒng)類型小額批量電子支付系統(tǒng)（BEPS）：該系統(tǒng)分同城和異地兩類，是處理借記、貸記電子支付或票據(jù)電子支付系統(tǒng)。大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)（HVPS）：處理貸記支付的大額實(shí)時(shí)資金劃撥系統(tǒng)。ATM、POS授權(quán)系統(tǒng)：在銷售點(diǎn)支付時(shí)，賣方能直接確認(rèn)買方所在銀行或其他開設(shè)有帳戶的金融機(jī)構(gòu)，獲得有關(guān)買方支付能力擔(dān)保信息的系統(tǒng)。國(guó)際支付系統(tǒng)（IPS）12/10/2022299.1.3電子支付系統(tǒng)的類型12/8/2022292.電子商務(wù)支付系統(tǒng)的類型通過信任的第三方中介支付方式：客戶和商家都到第三方注冊(cè)交易傳統(tǒng)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算系統(tǒng)的擴(kuò)充電子貨幣系統(tǒng)：通過代表等量電子化貨幣的加密信息完成支付12/10/2022302.電子商務(wù)支付系統(tǒng)的類型12/8/2022309.2電子現(xiàn)金9.2.1電子現(xiàn)金概述1.定義電子現(xiàn)金（E-Cash）又稱為數(shù)字現(xiàn)金，是一種表示現(xiàn)金的加密序列數(shù)，它可以用來表示現(xiàn)實(shí)中各種金額的幣值，它是一種以數(shù)據(jù)形式流通的，通過網(wǎng)絡(luò)支付時(shí)使用的現(xiàn)金。2.電子現(xiàn)金的屬性1）貨幣價(jià)值2）可交換性3）可存儲(chǔ)性4）重復(fù)性12/10/2022319.2電子現(xiàn)金9.2.1電子現(xiàn)金概述12/8/2023.電子現(xiàn)金的優(yōu)點(diǎn)1）匿名性2）不可跟蹤性3）節(jié)省交易費(fèi)用和傳輸費(fèi)用4）持有風(fēng)險(xiǎn)小、安全和防仿造4.主要問題1）稅收和洗錢2）外匯匯率的不穩(wěn)定性3）貨幣供應(yīng)的干擾4）惡意破壞與盜用5）成本、安全與風(fēng)險(xiǎn)12/10/2022323.電子現(xiàn)金的優(yōu)點(diǎn)12/8/2022329.2.2電子現(xiàn)金的支付流程5定單及加密的數(shù)字現(xiàn)金6加密的數(shù)字現(xiàn)金9確認(rèn)信息8確認(rèn)1請(qǐng)求開設(shè)E-cash帳戶2帳號(hào)3購買數(shù)字現(xiàn)金請(qǐng)求4銀行數(shù)字現(xiàn)金簽名的隨機(jī)數(shù)7核對(duì)買方賣方銀行數(shù)字現(xiàn)金庫

圖9-1電子現(xiàn)金的支付流程12/10/2022339.2.2電子現(xiàn)金的支付流程5定單及加密的數(shù)字現(xiàn)金612/10/20223412/8/2022349.3信用卡9.3.1信用卡的基本功能與特點(diǎn)1.基本功能從銀行業(yè)務(wù)來說，信用卡具備電子支付和信貸兩種主要功能。另外還有通存通兌、吸收儲(chǔ)蓄、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、代收代付等。2.特點(diǎn)（1）攜帶方便，不易損壞（2）安全性好（3）具備電子支付和信貸功能12/10/2022359.3信用卡9.3.1信用卡的基本功能與特點(diǎn)12/89.3.2以信用卡為支付工具的電子商務(wù)支付模式1.無安全措施的支付模式（1）支付流程如圖9-2所示。（2）特點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)由商家承擔(dān)；商家完全掌握客戶的信用卡信息；信用卡可在線上傳送，但無安全保障。12/10/2022369.3.2以信用卡為支付工具的電子商務(wù)支付模式12/8/22.通過第三方代理人的支付模式（1）支付流程如圖9-3所示。（2）特點(diǎn)：客戶賬號(hào)的開設(shè)不通過網(wǎng)絡(luò)；信用卡信息不通過開放的網(wǎng)絡(luò)上傳送；支付通過第三方代理人完成。12/10/2022372.通過第三方代理人的支付模式12/8/2022373.基于SSL協(xié)議的簡(jiǎn)單加密支付模式（1）支付流程如圖9-4所示。12/10/2022383.基于SSL協(xié)議的簡(jiǎn)單加密支付模式12/8/20223（2）特點(diǎn)：使用加密技術(shù)對(duì)銀行卡等關(guān)鍵信息進(jìn)行加密；可能要啟用身份證認(rèn)證系統(tǒng)；采用防仿造的數(shù)字簽名；需要業(yè)務(wù)服務(wù)器和服務(wù)軟件的支持。這種模式的關(guān)鍵在于業(yè)務(wù)服務(wù)器。保證業(yè)務(wù)服務(wù)器和專用網(wǎng)絡(luò)的安全就可以使整個(gè)系統(tǒng)處于比較安全的狀態(tài)。12/10/202239（2）特點(diǎn)：使用加密技術(shù)對(duì)銀行卡等關(guān)鍵信息進(jìn)行加密；可能要啟4.SET支付模式（1）支付流程如圖9-5所示。12/10/2022404.SET支付模式12/8/202240（2）特點(diǎn)SET協(xié)議提供對(duì)交易參與者的認(rèn)證，確保交易數(shù)據(jù)的安全性，完整性和交易的不可抵賴性，特別是確保不會(huì)將持卡人的賬戶信息泄露給商家，保證了SET協(xié)議的安全性。9.3.3電子信用卡支付系統(tǒng)實(shí)例1.FirstVirtual2.CyberCash12/10/202241（2）特點(diǎn)12/8/2022419.4電子支票9.4.1電子支票的概念

電子支票（ElectronicCheck）是一種借鑒紙張支票轉(zhuǎn)移支付的優(yōu)點(diǎn)，利用數(shù)字傳遞將錢款從一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)移到另一賬戶的電子付款形式。①使用者姓名及地址②支票號(hào)③傳送路由號(hào)（9位數(shù)）④帳號(hào)12/10/2022429.4電子支票9.4.1電子支票的概念①使用者姓名及地9.4.2電子支票支付方式的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)

1）電子支票支付方式的特點(diǎn)（1）電子支票與傳統(tǒng)支票工作方式相同，易于理解和接受。（2）加密的電子支票使它們比數(shù)字現(xiàn)金更易于流通，買賣雙方的銀行只要用公開密鑰認(rèn)證確認(rèn)支票即可，數(shù)字簽名也可以被自動(dòng)驗(yàn)證。（3）電子支票適于各種市場(chǎng)，可很容易地與EDI應(yīng)用結(jié)合，推動(dòng)EDI基礎(chǔ)上的電子訂貨和支付。（4）電子支票技術(shù)將公共網(wǎng)絡(luò)連入金融支付和銀行清算網(wǎng)絡(luò)。12/10/2022439.4.2電子支票支付方式的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)

1）電子支票支付2）電子支票支付方式的優(yōu)勢(shì)

（1）處理速度高（2）安全性能好（3）處理成本低（4）給金融機(jī)構(gòu)帶來了效益12/10/2022442）電子支票支付方式的優(yōu)勢(shì)12/8/2022449.4.3電子支票的使用過程

1）申請(qǐng)電子支票12/10/2022459.4.3電子支票的使用過程12/8/2022452）電子支票付款（1）用戶和商家達(dá)成購銷協(xié)議選擇用電子支票支付。（2）用戶在計(jì)算機(jī)上填寫電子支票，電子支票上包含支付人姓名、支付人賬戶名、接收人姓名、支票金額等。用自己的私鑰在電子支票上進(jìn)行數(shù)字簽名，用賣方的公鑰加密電子支票，形成電子支票文檔。（3）用戶通過網(wǎng)絡(luò)向商家發(fā)出電子支票，同時(shí)向銀行發(fā)出付款通知單。（4）商家收到電子支票后解密，驗(yàn)證付款方的數(shù)字簽名，背書電子支票，填寫進(jìn)帳單，并對(duì)進(jìn)帳單進(jìn)行數(shù)字簽名。12/10/2022462）電子支票付款12/8/202246（5）商家將經(jīng)過背書的電子支票及簽名過的進(jìn)帳單通過網(wǎng)絡(luò)發(fā)給收款方開戶銀行。（6）收款方開戶銀行驗(yàn)證付款方和收款方的數(shù)字簽名后，通過金融網(wǎng)絡(luò)發(fā)給付款方開戶銀行。（7）付款方開戶銀行驗(yàn)證收款方開戶銀行和付款方的數(shù)字簽名后，從付款方帳戶劃出款項(xiàng)，收款方開戶銀行在收款方帳戶存入款項(xiàng)。9.4.4電子支票系統(tǒng)舉例1.FSTC電子支票系統(tǒng)2.NetBill3.NetCheque12/10/202247（5）商家將經(jīng)過背書的電子支票及簽名過的進(jìn)帳單通過網(wǎng)絡(luò)發(fā)給收9.5智能卡與電子錢包9.5.1智能卡1.智能卡的概念智能卡（SmartCard）或稱集成電路卡（IntegratedCircuitCard）是一種將具有微處理器及大容量存儲(chǔ)器的集成電路芯片嵌裝于塑料基片上而制成的卡片。2.智能卡的優(yōu)點(diǎn)（1）體積小，可靠性強(qiáng)，交易簡(jiǎn)便易行（2）安全性高12/10/2022489.5智能卡與電子錢包9.5.1智能卡12/8/202（3）存儲(chǔ)容量大（4）既可在線使用，也可脫機(jī)處理（5）適用范圍廣3.智能卡支付流程12/10/202249（3）存儲(chǔ)容量大12/8/2022499.5.2電子錢包1.概念電子錢包（ElectronicPurse）是電子商務(wù)活動(dòng)中購物顧客常用的一種支付工具軟件，是在小額購物或購買小商品時(shí)常用的新式錢包。2.作用（1）電子證書管理：包括電子證書的申請(qǐng)、儲(chǔ)存及刪除等。（2）交易的進(jìn)行：進(jìn)行SET交易時(shí)辯認(rèn)商店身份并發(fā)送交易訊息。（3）交易記錄的保存：保存每一筆交易記錄以供日后查詢。12/10/2022509.5.2電子錢包12/8/2022503.電子錢包購物流程（1）客戶使用瀏覽器在商家的Web主頁上查看在線商品目錄瀏覽商品，選擇要購買的商品（2）客戶填寫訂單（3）客戶確認(rèn)后，選擇用電子錢包來支付（4）電子商務(wù)服務(wù)器采用某種交易協(xié)議，將些訂單發(fā)送到商家（5）經(jīng)銀行對(duì)客戶的賬號(hào)確認(rèn)并授權(quán)后，商家就可交貨。同時(shí)，商家發(fā)送給顧客一份電子收據(jù)。商家按要求送貨，交易結(jié)束。12/10/2022513.電子錢包購物流程12/8/2022514.幾種常用的電子錢包（1）VisaCash（2）CommercePOINTWallet軟件（3）Vwallet軟件（4）Microsoft的Wallet12/10/2022524.幾種常用的電子錢包12/8/202252第九章電子商務(wù)支付技術(shù)9.0結(jié)算、支付與信用9.1電子支付系統(tǒng)概述9.2電子現(xiàn)金9.3信用卡9.4電子支票9.5智能卡與電子錢包12/10/202253第九章電子商務(wù)支付技術(shù)9.0結(jié)算、支付與信用12/89.0結(jié)算、支付與信用9.0.1

結(jié)算9.0.2支付9.0.3信用9.0.4傳統(tǒng)結(jié)算方式12/10/2022549.0結(jié)算、支付與信用9.0.1結(jié)算12/8/201.結(jié)算2.貨幣3.即時(shí)結(jié)算4.支付結(jié)算9.0.1結(jié)算12/10/2022551.結(jié)算9.0.1結(jié)算12/8/202231.結(jié)算指結(jié)清債權(quán)和債務(wù)關(guān)系的經(jīng)濟(jì)行為，或定義為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的貨幣收支行為。結(jié)算是商品經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生后的一種重要的經(jīng)濟(jì)行為.最初含義的結(jié)算：原始社會(huì)中，物物交換是一種原始的商品交換行為。產(chǎn)品價(jià)值難以衡量，交易雙方難以達(dá)成一致，人們需要一種可以交換任何商品的媒介物，產(chǎn)生了貨幣。12/10/2022561.結(jié)算12/8/20224可以交換任何商品的媒介物。表現(xiàn)形式：

⑴商品貨幣

⑵金屬貨幣

⑶紙幣

⑷電子貨幣2.貨幣12/10/202257可以交換任何商品的媒介物。2.貨幣12/8/20225⑴商品貨幣以普通商品的形式出現(xiàn)。如：貝殼、獸皮、羊等。難以保存，易損耗，不便于攜帶和流通。12/10/202258⑴商品貨幣12/8/20226⑵金屬貨幣使用金銀等貴重金屬作為貨幣流通，但因其數(shù)量有限，后輔以銅、鐵等較廉價(jià)的金屬共同在市面上流通。該種貨幣價(jià)值較為穩(wěn)定，經(jīng)久耐用。但鑄造工藝較為復(fù)雜，流通不太方便，且因成色不一而造成價(jià)值偏差。12/10/202259⑵金屬貨幣12/8/20227⑶紙幣是一種紙幣符號(hào)，本身沒有價(jià)值，流通帶有一種國(guó)家的強(qiáng)制性。優(yōu)點(diǎn)：使用、攜帶、流通較為方便。但因?yàn)闊o價(jià)值，故紙幣的流通勢(shì)必造成一些經(jīng)濟(jì)問題，如：假幣、通貨膨脹等。12/10/202260⑶紙幣12/8/20228⑷電子貨幣當(dāng)計(jì)算機(jī)介入貨幣流通領(lǐng)域后產(chǎn)生的,以現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展,要求資金快速流通的產(chǎn)物。它利用銀行的電子存款系統(tǒng)和各種電子清算系統(tǒng)記錄資金和轉(zhuǎn)移資金。優(yōu)點(diǎn)：使用、流通更方便，成本低。12/10/202261⑷電子貨幣12/8/202293.即時(shí)結(jié)算伴隨著商品交易同時(shí)進(jìn)行的現(xiàn)金交換。在交易時(shí)采用“一手交錢，一手交貨”的方式。是商品經(jīng)濟(jì)社會(huì)較低階段的低級(jí)結(jié)算方式.結(jié)算手段：現(xiàn)金。特點(diǎn)：交易環(huán)節(jié)融為一體。12/10/2022623.即時(shí)結(jié)算伴隨著商品交易同時(shí)進(jìn)行的現(xiàn)金交換。12/8/24.支付結(jié)算以銀行為中介的貨幣收支(以銀行信用為基礎(chǔ)的貨幣給付行為)，包括與交易過程分離的現(xiàn)金支付。貨幣：現(xiàn)金、存款。支付手段：現(xiàn)金、支票、本票、匯票、匯兌、托收承付、委托收付、信用卡、信用證等。12/10/2022634.支付結(jié)算以銀行為中介的貨幣收支(以銀行信用為基礎(chǔ)的貨幣支付手段分類：①支付人發(fā)起的結(jié)算如現(xiàn)金支付、匯兌。②接收人發(fā)起的結(jié)算此方式下的付款人的確認(rèn)有決定性的意義，要求應(yīng)該有對(duì)付款人進(jìn)行確認(rèn)的手段，如支票、商業(yè)匯票、銀行匯票等。12/10/202264支付手段分類：12/8/2022129.0.2支付為償還商品交換和勞動(dòng)活動(dòng)引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，由銀行所提供的金融服務(wù)業(yè)務(wù)。源于交換主體之間的經(jīng)濟(jì)交換活動(dòng)，但由于銀行信用中介的結(jié)果，演化為銀行與客戶之間、銀行開戶行之間的資金收付關(guān)系，而銀行之間的資金收付交易又必須通過中央銀行的資金清算，才能最終完成全過程。隨經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與信息技術(shù)的進(jìn)步，對(duì)支付系統(tǒng)的運(yùn)行效率和服務(wù)質(zhì)量的要求越來越高，促使支付系統(tǒng)不斷從手工操作走向電子化、網(wǎng)絡(luò)化。12/10/2022659.0.2支付為償還商品交換和勞動(dòng)活動(dòng)引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系

現(xiàn)金支付方式：優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單、便攜、靈活、匿名性。缺點(diǎn)：易失、易盜、易偽造、易磨損、不方便大額支付。以銀行為中介的支付方式：優(yōu)點(diǎn)：克服現(xiàn)金支付的缺點(diǎn)。缺點(diǎn)：程序復(fù)雜，要開戶，一次支付財(cái)務(wù)成本和時(shí)間成本較高。適于公司間的貨幣支付。12/10/202266現(xiàn)金支付方式：12/8/2022149.0.3信用商品社會(huì)是一個(gè)信用社會(huì)，商務(wù)的基石是信用。有信用的交易各方可節(jié)約尋找成本（交易前）、違約成本（交易后），并降低交易風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于企業(yè)，守信則帶來了因吸引交易者而增長(zhǎng)的效益。支付與信用的關(guān)系：由于商業(yè)信用與銀行信用的出現(xiàn)，促使了交易環(huán)節(jié)與支付環(huán)節(jié)的分離，因此產(chǎn)生了以銀行為中介的支付結(jié)算系統(tǒng)。12/10/2022679.0.3信用商品社會(huì)是一個(gè)信用社會(huì)，商務(wù)的基石是信用。9.0.4傳統(tǒng)結(jié)算方式1.現(xiàn)金2.票據(jù)3.信用卡12/10/2022689.0.4傳統(tǒng)結(jié)算方式1.現(xiàn)金12/8/2022161.現(xiàn)金現(xiàn)金交易中，買賣雙方處于同一位置，交易是匿名的，賣方不需要了解買方的身份，因現(xiàn)金本身是有效的，其價(jià)值是由發(fā)行機(jī)構(gòu)加以保證的，而非由買方認(rèn)同。交易雙方在交易結(jié)束后馬上可以實(shí)現(xiàn)交易目的，賣方用貨物換取現(xiàn)金，買方用現(xiàn)金買到貨物。

缺陷：受時(shí)間和空間的限制；大宗交易攜帶不便，不安全。12/10/2022691.現(xiàn)金現(xiàn)金交易中，買賣雙方處于同一位置，交易是現(xiàn)金交易流程圖賣方買方貨物錢款12/10/202270現(xiàn)金交易流程圖賣方買方貨物錢款12/8/2022182.票據(jù)廣義：包括各種記載一定文字，代表一定權(quán)力的文書憑證。如股票、債券、貨單、車船票、匯票等。狹義：專用名詞，指匯票、本票、支票。票據(jù)：出票人依據(jù)票據(jù)法發(fā)行的、無條件支付一定金額或委托他人無條件支付一定金額給受款人或持票人的一種文書憑證。12/10/2022712.票據(jù)廣義：包括各種記載一定文字，代表一定權(quán)力的文書憑證。支票：出票人委托銀行或其他法定金融機(jī)構(gòu)于見票時(shí)無條件支付一定金額給受票人的票據(jù)。交易中，支票由買方簽名后即可生效，買賣雙方不必處于同一位置，賣方需要通過銀行來處理支票，同時(shí)為此付一定費(fèi)用，并等待提款。交易不再匿名，費(fèi)用高。交易可異市、異地進(jìn)行；適于大宗交易使用，安全。票據(jù)的真?zhèn)?；遺失。12/10/202272支票：出票人委托銀行或其他法定金融機(jī)構(gòu)于見票時(shí)無條件支付一定買方賣方貨物支票(1)銀行現(xiàn)金或?qū)ぶ?2)支票交易流程圖12/10/202273買方賣方貨物支票(1)銀行現(xiàn)金或?qū)ぶ?2)支票交易流程圖3.信用卡發(fā)卡人擔(dān)保向賣方付款，賣方則要想發(fā)卡人付手續(xù)費(fèi)，買方也向發(fā)卡人繳納一定費(fèi)用，發(fā)卡人從買賣雙方身上獲利。該方式費(fèi)用較高。信用卡有一定的有效期；遺失、被竊應(yīng)去掛失，交掛失費(fèi)。12/10/2022743.信用卡發(fā)卡人擔(dān)保向賣方付款，賣方則要想發(fā)卡人付手續(xù)費(fèi)，買買方賣方貨物支票(1)銀行現(xiàn)金或?qū)ぶ?2)信用卡交易流程圖發(fā)卡人信用卡信用卡帳單有效性認(rèn)證認(rèn)證并付款12/10/202275買方賣方貨支票(1)銀行現(xiàn)金或?qū)ぶ?2)信用卡交易流程9.1電子支付系統(tǒng)概述9.1.1電子貨幣1.概念

以金融電子化網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，以商用電子化機(jī)具和各類交易卡為媒介，以電子計(jì)算機(jī)技術(shù)和通信技術(shù)為手段，以電子數(shù)據(jù)（二進(jìn)制數(shù)據(jù)）形式存儲(chǔ)在銀行的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中，并通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)以電子信息傳遞形式實(shí)現(xiàn)流通和支付功能的貨幣。12/10/2022769.1電子支付系統(tǒng)概述9.1.1電子貨幣12/8/2

2.特征（1）存在的形態(tài)不同（2）電子貨幣具有依附性（3）安全性依靠現(xiàn)代信息技術(shù)（4）傳遞渠道不同（5）計(jì)算的方式不同（6）匿名程度不同

3.種類（1）電子現(xiàn)金型（2）電子銀行卡型（3）存款電子化劃撥型12/10/2022772.特征12/8/2022259.1.2電子支付1.電子支付的概念及特征電子支付是指電子交易的當(dāng)事人通過網(wǎng)絡(luò)以電子數(shù)據(jù)形式進(jìn)行的貨幣支付或資金流動(dòng)。電子支付以金融電子化網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，以商用電子化機(jī)具和各類交易卡為媒介，以計(jì)算機(jī)技術(shù)和通信技術(shù)為手段，以電子數(shù)據(jù)形式存儲(chǔ)在銀行的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中，利用安全和密碼技術(shù)實(shí)現(xiàn)方便、快捷、安全的計(jì)算機(jī)網(wǎng)上資金流通和支付。12/10/2022789.1.2電子支付12/8/202226電子支付的特征：（1）以電子形上式來實(shí)現(xiàn)款項(xiàng)的支付；（2）基于一個(gè)開放的系統(tǒng)的工作環(huán)境平臺(tái)（3）可真正實(shí)現(xiàn)七天二十四小時(shí)的服務(wù)保證（4）具有方便、快捷、高效、經(jīng)濟(jì)的優(yōu)勢(shì)12/10/202279電子支付的特征：12/8/2022272.電子支付的發(fā)展過程第一階段：銀行利用計(jì)算機(jī)處理銀行之間的業(yè)務(wù)，辦理結(jié)算第二階段：銀行與其他機(jī)構(gòu)的計(jì)算機(jī)之間資金結(jié)算第三階段：利用網(wǎng)絡(luò)終端向客戶提供各項(xiàng)銀行服務(wù)第四階段：利用銀行銷售點(diǎn)終端向客戶提供自動(dòng)扣款、轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，即“電子支付系統(tǒng)”第五階段：正在發(fā)展的階段，即網(wǎng)上支付12/10/2022802.電子支付的發(fā)展過程12/8/2022289.1.3電子支付系統(tǒng)的類型1.基于專用網(wǎng)絡(luò)的電子支付系統(tǒng)類型小額批量電子支付系統(tǒng)（BEPS）：該系統(tǒng)分同城和異地兩類，是處理借記、貸記電子支付或票據(jù)電子支付系統(tǒng)。大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)（HVPS）：處理貸記支付的大額實(shí)時(shí)資金劃撥系統(tǒng)。ATM、POS授權(quán)系統(tǒng)：在銷售點(diǎn)支付時(shí)，賣方能直接確認(rèn)買方所在銀行或其他開設(shè)有帳戶的金融機(jī)構(gòu)，獲得有關(guān)買方支付能力擔(dān)保信息的系統(tǒng)。國(guó)際支付系統(tǒng)（IPS）12/10/2022819.1.3電子支付系統(tǒng)的類型12/8/2022292.電子商務(wù)支付系統(tǒng)的類型通過信任的第三方中介支付方式：客戶和商家都到第三方注冊(cè)交易傳統(tǒng)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算系統(tǒng)的擴(kuò)充電子貨幣系統(tǒng)：通過代表等量電子化貨幣的加密信息完成支付12/10/2022822.電子商務(wù)支付系統(tǒng)的類型12/8/2022309.2電子現(xiàn)金9.2.1電子現(xiàn)金概述1.定義電子現(xiàn)金（E-Cash）又稱為數(shù)字現(xiàn)金，是一種表示現(xiàn)金的加密序列數(shù)，它可以用來表示現(xiàn)實(shí)中各種金額的幣值，它是一種以數(shù)據(jù)形式流通的，通過網(wǎng)絡(luò)支付時(shí)使用的現(xiàn)金。2.電子現(xiàn)金的屬性1）貨幣價(jià)值2）可交換性3）可存儲(chǔ)性4）重復(fù)性12/10/2022839.2電子現(xiàn)金9.2.1電子現(xiàn)金概述12/8/2023.電子現(xiàn)金的優(yōu)點(diǎn)1）匿名性2）不可跟蹤性3）節(jié)省交易費(fèi)用和傳輸費(fèi)用4）持有風(fēng)險(xiǎn)小、安全和防仿造4.主要問題1）稅收和洗錢2）外匯匯率的不穩(wěn)定性3）貨幣供應(yīng)的干擾4）惡意破壞與盜用5）成本、安全與風(fēng)險(xiǎn)12/10/2022843.電子現(xiàn)金的優(yōu)點(diǎn)12/8/2022329.2.2電子現(xiàn)金的支付流程5定單及加密的數(shù)字現(xiàn)金6加密的數(shù)字現(xiàn)金9確認(rèn)信息8確認(rèn)1請(qǐng)求開設(shè)E-cash帳戶2帳號(hào)3購買數(shù)字現(xiàn)金請(qǐng)求4銀行數(shù)字現(xiàn)金簽名的隨機(jī)數(shù)7核對(duì)買方賣方銀行數(shù)字現(xiàn)金庫

圖9-1電子現(xiàn)金的支付流程12/10/2022859.2.2電子現(xiàn)金的支付流程5定單及加密的數(shù)字現(xiàn)金612/10/20228612/8/2022349.3信用卡9.3.1信用卡的基本功能與特點(diǎn)1.基本功能從銀行業(yè)務(wù)來說，信用卡具備電子支付和信貸兩種主要功能。另外還有通存通兌、吸收儲(chǔ)蓄、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、代收代付等。2.特點(diǎn)（1）攜帶方便，不易損壞（2）安全性好（3）具備電子支付和信貸功能12/10/2022879.3信用卡9.3.1信用卡的基本功能與特點(diǎn)12/89.3.2以信用卡為支付工具的電子商務(wù)支付模式1.無安全措施的支付模式（1）支付流程如圖9-2所示。（2）特點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)由商家承擔(dān)；商家完全掌握客戶的信用卡信息；信用卡可在線上傳送，但無安全保障。12/10/2022889.3.2以信用卡為支付工具的電子商務(wù)支付模式12/8/22.通過第三方代理人的支付模式（1）支付流程如圖9-3所示。（2）特點(diǎn)：客戶賬號(hào)的開設(shè)不通過網(wǎng)絡(luò)；信用卡信息不通過開放的網(wǎng)絡(luò)上傳送；支付通過第三方代理人完成。12/10/2022892.通過第三方代理人的支付模式12/8/2022373.基于SSL協(xié)議的簡(jiǎn)單加密支付模式（1）支付流程如圖9-4所示。12/10/2022903.基于SSL協(xié)議的簡(jiǎn)單加密支付模式12/8/20223（2）特點(diǎn)：使用加密技術(shù)對(duì)銀行卡等關(guān)鍵信息進(jìn)行加密；可能要啟用身份證認(rèn)證系統(tǒng)；采用防仿造的數(shù)字簽名；需要業(yè)務(wù)服務(wù)器和服務(wù)軟件的支持。這種模式的關(guān)鍵在于業(yè)務(wù)服務(wù)器。保證業(yè)務(wù)服務(wù)器和專用網(wǎng)絡(luò)的安全就可以使整個(gè)系統(tǒng)處于比較安全的狀態(tài)。12/10/202291（2）特點(diǎn)：使用加密技術(shù)對(duì)銀行卡等關(guān)鍵信息進(jìn)行加密；可能要啟4.SET支付模式（1）支付流程如圖9-5所示。12/10/2022924.SET支付模式12/8/202240（2）特點(diǎn)SET協(xié)議提供對(duì)交易參與者的認(rèn)證，確保交易數(shù)據(jù)的安全性，完整性和交易的不可抵賴性，特別是確保不會(huì)將持卡人的賬戶信息泄露給商家，保證了SET協(xié)議的安全性。9.3.3電子信用卡支付系統(tǒng)實(shí)例1.FirstVirtual2.CyberCash12/10/202293（2）特點(diǎn)12/8/2022419.4電子支票9.4.1電子支票的概念

電子支票（ElectronicCheck）是一種借鑒紙張支票轉(zhuǎn)移支付的優(yōu)點(diǎn)，利用數(shù)字傳遞將錢款從一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)移到另一賬戶的電子付款形式。①使用者姓名及地址②支票號(hào)③傳送路由號(hào)（9位數(shù)）④帳號(hào)12/10/2022949.4電子支票9.4.1電子支票的概念①使用者姓名及地9.4.2電子支票支付方式的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)

1）電子支票支付方式的特點(diǎn)（1）電子支票與傳統(tǒng)支票工作方式相同，易于理解和接受。（2）加密的電子支票使它們比數(shù)字現(xiàn)金更易于流通，買賣雙方的銀行只要用公開密鑰認(rèn)證確認(rèn)支票即可，數(shù)字簽名也可以被自動(dòng)驗(yàn)證。（3）電子支票適于各種市場(chǎng)，可很容易地與EDI應(yīng)用結(jié)合，推動(dòng)EDI基礎(chǔ)上的電子訂貨和支付。（4）電子支票技術(shù)將公共網(wǎng)絡(luò)