XXXX期貨從業(yè)資格法律法規(guī)精講班講義6-7講課件

期貨法律法規(guī)匯編精講班主講老師：盧瑜期貨法律法規(guī)匯編期貨投資者保障基金管理暫行辦法期貨投資者保障基金第一章總則一、制定本辦法目的及根據(jù)保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《期貨交易管理?xiàng)l例》制定二、期貨投資者保障基金的內(nèi)涵理解1、保障基金是在期貨公司嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴(yán)重危及社會(huì)穩(wěn)定和期貨市場(chǎng)安全時(shí)，補(bǔ)償投資者保證金損失的專項(xiàng)基金。第一章總則一、制定本辦法目的及根據(jù)2、期貨交易活動(dòng)實(shí)行公開、公平、公正和投資者投資決策自主、投資風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則。3、投資者在期貨投資活動(dòng)中因期貨市場(chǎng)波動(dòng)或者投資品種價(jià)值本身發(fā)生變化所導(dǎo)致的損失，由投資者自行負(fù)擔(dān)。第一章總則2、期貨交易活動(dòng)實(shí)行公開、公平、公正和投資者投資決策自主、投例題．期貨投資者保障基金是在（）嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴(yán)重危及社會(huì)穩(wěn)定和期貨市場(chǎng)安全時(shí)，補(bǔ)償投資者保證金損失的專項(xiàng)基金。A．期貨交易所B．證券交易所C．期貨公司D．基金管理公司答案：C第一章總則例題．期貨投資者保障基金是在（）嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)三、保障基金籌集、管理、使用原則1、籌集原則：取之于市場(chǎng)、用之于市場(chǎng)。2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)集中管理、統(tǒng)籌使用。3、管理和運(yùn)用原則：公開、合理、有效。4、使用原則：保障投資者合法權(quán)益和公平救助，實(shí)行比例補(bǔ)償。第一章總則三、保障基金籌集、管理、使用原則第一章總則一、保障基金的賬戶以保障基金名義設(shè)立資金專用賬戶，專戶存儲(chǔ)保障基金。二、保障基金的資金來(lái)源1、啟動(dòng)資金：期貨交易所從其積累的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中按照截至2006年12月31日風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶總額的百分之十五繳納形成。

第二章保障基金的籌集一、保障基金的賬戶第二章保障基金的籌集2、后續(xù)資金來(lái)源包括：

（1）期貨交易所按其向期貨公司會(huì)員收取的交易手續(xù)費(fèi)的百分之三繳納；（2）期貨公司從其收取的交易手續(xù)費(fèi)中按照代理交易額的千萬(wàn)分之五至十的比例繳納；（3）保障基金管理機(jī)構(gòu)追償或者接受的其他合法財(cái)產(chǎn)。第二章保障基金的籌集2、后續(xù)資金來(lái)源包括：第二章保障基金的籌集3、對(duì)于因財(cái)務(wù)狀況惡化、風(fēng)險(xiǎn)控制不力等存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司，應(yīng)當(dāng)按照較高比例繳納保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)期貨公司風(fēng)險(xiǎn)狀況確定。4、期貨交易所、期貨公司繳納的保障基金在其營(yíng)業(yè)成本中列支。第二章保障基金的籌集3、對(duì)于因財(cái)務(wù)狀況惡化、風(fēng)險(xiǎn)控制不力等存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司5、交易所應(yīng)當(dāng)在本辦法實(shí)施之日起1個(gè)月內(nèi)，將應(yīng)當(dāng)繳納的啟動(dòng)資金劃人保障基金專戶。6、期貨交易所、期貨公司應(yīng)當(dāng)按季度繳納后續(xù)資金。期貨交易所應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，繳納前一季度應(yīng)當(dāng)繳納的保障基金，并按照本辦法第九條確定的比例代扣代繳期貨公司應(yīng)當(dāng)繳納的保障基金。第二章保障基金的籌集5、交易所應(yīng)當(dāng)在本辦法實(shí)施之日起1個(gè)月內(nèi)，將應(yīng)當(dāng)繳納的啟動(dòng)資例題1.

期貨投資者保障基金的啟動(dòng)資金由期貨公司從其積累的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中按照截至2006年12月3113風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶總額的5％繳納形成。答案：A第二章保障基金的籌集例題第二章保障基金的籌集例題2．期貨交易所、期貨公司應(yīng)當(dāng)按半年度繳納期貨投資者保障基金后續(xù)資金。答案：B第二章保障基金的籌集例題第二章保障基金的籌集三、經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納保障基金的情形：（一）保障基金總額達(dá)到8億元人民幣；（二）期貨交易所、期貨公司遭受重大突發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或者不可抗力。保障基金的規(guī)模、繳納比例和繳納方式，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)期貨市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平等情況調(diào)整確定。第二章保障基金的籌集三、經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳例題．期貨交易所、期貨公司保障基金總額達(dá)到（）元人民幣的，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，可以暫停繳納保障基金。A．5億B．6億C.7億D．8億答案：D第二章保障基金的籌集例題．期貨交易所、期貨公司保障基金總額達(dá)到（）元人民四、其他資金來(lái)源1、鼓勵(lì)保障基金來(lái)源多元化，保障基金可以接受社會(huì)捐贈(zèng)和其他合法財(cái)嚴(yán)。2、保障基金產(chǎn)生的利息以及運(yùn)用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬保障基金。第二章保障基金的籌集四、其他資金來(lái)源第二章保障基金的籌集例題．期貨投資者保障基金產(chǎn)生的利息以及運(yùn)用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬期貨交易所答案：B第二章保障基金的籌集例題．期貨投資者保障基金產(chǎn)生的利息以及運(yùn)用所產(chǎn)生的各種收益等一、管理主體和管理原則1、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部可以指定相關(guān)機(jī)構(gòu)作為保障基金管理機(jī)構(gòu)，代為管理保障基金。2、保障基金的管理應(yīng)當(dāng)遵循安全、穩(wěn)健的原則，保證保障基金的安全。3、保障基金的資金運(yùn)用限于銀行存款、購(gòu)買國(guó)債、中央銀行債券（包括中央銀行票據(jù)）和中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用方式。第三章保障基金的管理和監(jiān)管一、管理主體和管理原則第三章保障基金的管理和監(jiān)管4、保障基金實(shí)行獨(dú)立核算，分別管理，并與保障基金管理機(jī)構(gòu)管理的其他資產(chǎn)有效隔離。5、保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報(bào)保障基金的籌集、管理、使用報(bào)告，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部。6、保障基金管理機(jī)構(gòu)、期貨交易所及期貨公司，應(yīng)當(dāng)妥善保存有關(guān)保障基金的財(cái)務(wù)憑證、賬簿和報(bào)表等資料，確保財(cái)務(wù)記錄和檔案完整、真實(shí)。第三章保障基金的管理和監(jiān)管4、保障基金實(shí)行獨(dú)立核算，分別管理，并與保障基金管理機(jī)構(gòu)管理例題：1．期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報(bào)保障基金的籌集、管理、使用報(bào)告，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，報(bào)送期貨交易所。答案：B第三章保障基金的管理和監(jiān)管例題：第三章保障基金的管理和監(jiān)管例題：2．不屬于期貨投資者保障基金的資金運(yùn)用對(duì)象的是（）。A．銀行存款B．購(gòu)買基金C．中央銀行債券（包括中央銀行票據(jù)）和中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券D．中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用方式答案：B第三章保障基金的管理和監(jiān)管例題：第三章保障基金的管理和監(jiān)管二、保障基金的監(jiān)管1、財(cái)務(wù)監(jiān)管：財(cái)政部負(fù)責(zé)（保障基金的年度收支計(jì)劃和決算報(bào)財(cái)政部批準(zhǔn)）2、業(yè)務(wù)監(jiān)管：中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)（對(duì)保障基金的籌集、管理和使用等情況進(jìn)行定期核查）3、中國(guó)證監(jiān)會(huì)定期向保障基金管理機(jī)構(gòu)通報(bào)期貨公司總體風(fēng)險(xiǎn)狀況。存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司應(yīng)當(dāng)每月向保障基金管理機(jī)構(gòu)提供財(cái)務(wù)監(jiān)管報(bào)表。第三章保障基金的管理和監(jiān)管二、保障基金的監(jiān)管第三章保障基金的管理和監(jiān)管例題．期貨投資者保障基金的年度收支計(jì)劃和決算報(bào)期貨交易所批準(zhǔn)。答案：B第三章保障基金的管理和監(jiān)管例題．期貨投資者保障基金的年度收支計(jì)劃和決算報(bào)期貨交易所批準(zhǔn)一、保障基金使用的情形期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可決定使用保障基金，對(duì)不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補(bǔ)償。第四章保障基金的使用一、保障基金使用的情形第四章保障基金的使用例題．期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的，（）可以按照《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》的規(guī)定決定使用期貨投資者保障基金，對(duì)不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補(bǔ)償。A．期貨交易所B．中國(guó)證監(jiān)會(huì)C．財(cái)政部D．期貨公司保證金監(jiān)控中心答案：B第四章保障基金的使用例題．期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)二、期貨投資者的保證金損失的補(bǔ)償原則（一）對(duì)每位個(gè)人投資者的保證金損失在10萬(wàn)元以下（含10萬(wàn)元）的部分全額補(bǔ)償，超過(guò)10萬(wàn)元的部分按百分之九十補(bǔ)償；（二）對(duì)每位機(jī)構(gòu)投資者的保證金損失在10萬(wàn)元以下（含10萬(wàn)元）的部分全額補(bǔ)償，超過(guò)10萬(wàn)元的部分按百分之八十補(bǔ)償?，F(xiàn)有保障基金不足補(bǔ)償?shù)模珊罄m(xù)繳納的保障基金補(bǔ)償。第四章保障基金的使用二、期貨投資者的保證金損失的補(bǔ)償原則第四章保障基金的使用例題·《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》規(guī)定，對(duì)每位機(jī)構(gòu)投資者的保證金損失在10萬(wàn)元以下（含10萬(wàn)元）的部分全額補(bǔ)償，超過(guò)10萬(wàn)元的部分按（）補(bǔ)償。A．60％B．70％C．80％D．90％答案：D第四章保障基金的使用例題·《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》規(guī)定，對(duì)每位機(jī)構(gòu)投三、期貨投資者的保證金損失補(bǔ)償?shù)囊?guī)范（一）使用保障基金前，中國(guó)證監(jiān)會(huì)和保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督期貨公司核實(shí)投資者保證金權(quán)益及損失，積極清理資產(chǎn)并變現(xiàn)處置，應(yīng)當(dāng)先以自有資金和變現(xiàn)資產(chǎn)彌補(bǔ)保證金缺口。不足彌補(bǔ)或者情況危急的，方能決定使用保障基金。（二）對(duì)投資者因參與非法期貨交易而遭受的保證金損失，保障基金不予補(bǔ)償。第四章保障基金的使用三、期貨投資者的保證金損失補(bǔ)償?shù)囊?guī)范第四章保障基金的使用（三）對(duì)機(jī)構(gòu)投資者以個(gè)人名義參與期貨交易的，按照機(jī)構(gòu)投資者補(bǔ)償規(guī)則進(jìn)行補(bǔ)償。（四）動(dòng)用保障基金對(duì)期貨投資者的保證金損失進(jìn)行補(bǔ)償后，保障基金管理機(jī)構(gòu)依法取得相應(yīng)的受償權(quán)，可以依法參與期貨公司清算。（五）保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)將保障基金的使用、補(bǔ)償、追償?shù)惹闆r報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部。第四章保障基金的使用（三）對(duì)機(jī)構(gòu)投資者以個(gè)人名義參與期貨交易的，按照機(jī)構(gòu)投資者補(bǔ)例題·

在對(duì)期貨投資者保障基金進(jìn)行補(bǔ)償時(shí)，對(duì)機(jī)構(gòu)投資者以個(gè)人名義參與期貨交易的，按照（）補(bǔ)償規(guī)則進(jìn)行保障基金補(bǔ)償。A．個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資者B．個(gè)人投資者C．保證金損失的90％D．機(jī)構(gòu)投資者答案：D第四章保障基金的使用例題·在對(duì)期貨投資者保障基金進(jìn)行補(bǔ)償時(shí)，對(duì)機(jī)構(gòu)投資者以個(gè)一、期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的處罰1、責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不滿10萬(wàn)元的，并處10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷期貨業(yè)務(wù)許可證：2、涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。第五章罰則一、期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺二、期貨交易所、期貨公司違反本辦法規(guī)定，延期繳納或者拒不繳納保障基金以及不按規(guī)定保存、報(bào)送有關(guān)信息和資料的處罰。1、交易所：責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收違法所得2、期貨公司：責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不滿10萬(wàn)元的，并處10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷期貨業(yè)務(wù)許可證：第五章罰則二、期貨交易所、期貨公司違反本辦法規(guī)定，延期繳納或者拒不繳納三、對(duì)挪用、侵占、騙取保障基金的違法行為，依法查處；對(duì)有關(guān)失職人員，依法追究法律責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。第五章罰則三、對(duì)挪用、侵占、騙取保障基金的違法行為，依法查處；對(duì)有關(guān)失本辦法自2007年8月1日起施行。第六章附則本辦法自2007年8月1日起施行。第六章附則例題．假設(shè)某期貨交易所截至2007年第1季度末，已繳納的期貨投資者保障基金總額為7.9億元，該期貨交易所2007年第1季度向期貨公司會(huì)員收取的交易手續(xù)費(fèi)為3000萬(wàn)元，那么：第六章附則例題．假設(shè)某期貨交易所截至2007年第1季度末，已繳納的期貨（1）根據(jù)《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》，該期貨交易所（）。A．經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，可以暫停繳納保障基金B(yǎng)．若不含代扣代繳期貨公司的保障基金后續(xù)資金，那么2007年第1季度應(yīng)繳納的保障基金后續(xù)資金的金額為450萬(wàn)元C．若不含代扣代繳期貨公司的保障基金后續(xù)資金，那么2007年第1季度應(yīng)繳納的保障基金后續(xù)資金的金額為90萬(wàn)元D．若不含代扣代繳期貨公司的保障基金后續(xù)資金，那么2007年第1季度保障基金總額達(dá)到7.9億元第六章附則（1）根據(jù)《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》，該期貨交易所（答案：C解析：期貨交易所按其向期貨公司會(huì)員收取的交易手續(xù)費(fèi)的百分之三繳納；第六章附則答案：C第六章附則（2）根據(jù)《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》，該期貨交易所（）。A．應(yīng)當(dāng)妥善保存有關(guān)保障基金的財(cái)務(wù)憑證、賬簿和報(bào)表資料B．應(yīng)確保財(cái)務(wù)記錄和檔案完整、真實(shí)C．繳納的保障基金在其營(yíng)業(yè)成本中列支D．在保障基金總額達(dá)到8億元后，可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部申請(qǐng)暫停繳納保障基金答案：ABCD第六章附則（2）根據(jù)《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》，該期貨交易所（XXXX期貨從業(yè)資格法律法規(guī)精講班講義6-7講課件期貨法律法規(guī)匯編精講班主講老師：盧瑜期貨法律法規(guī)匯編期貨投資者保障基金管理暫行辦法期貨投資者保障基金第一章總則一、制定本辦法目的及根據(jù)保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《期貨交易管理?xiàng)l例》制定二、期貨投資者保障基金的內(nèi)涵理解1、保障基金是在期貨公司嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴(yán)重危及社會(huì)穩(wěn)定和期貨市場(chǎng)安全時(shí)，補(bǔ)償投資者保證金損失的專項(xiàng)基金。第一章總則一、制定本辦法目的及根據(jù)2、期貨交易活動(dòng)實(shí)行公開、公平、公正和投資者投資決策自主、投資風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則。3、投資者在期貨投資活動(dòng)中因期貨市場(chǎng)波動(dòng)或者投資品種價(jià)值本身發(fā)生變化所導(dǎo)致的損失，由投資者自行負(fù)擔(dān)。第一章總則2、期貨交易活動(dòng)實(shí)行公開、公平、公正和投資者投資決策自主、投例題．期貨投資者保障基金是在（）嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴(yán)重危及社會(huì)穩(wěn)定和期貨市場(chǎng)安全時(shí)，補(bǔ)償投資者保證金損失的專項(xiàng)基金。A．期貨交易所B．證券交易所C．期貨公司D．基金管理公司答案：C第一章總則例題．期貨投資者保障基金是在（）嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)三、保障基金籌集、管理、使用原則1、籌集原則：取之于市場(chǎng)、用之于市場(chǎng)。2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)集中管理、統(tǒng)籌使用。3、管理和運(yùn)用原則：公開、合理、有效。4、使用原則：保障投資者合法權(quán)益和公平救助，實(shí)行比例補(bǔ)償。第一章總則三、保障基金籌集、管理、使用原則第一章總則一、保障基金的賬戶以保障基金名義設(shè)立資金專用賬戶，專戶存儲(chǔ)保障基金。二、保障基金的資金來(lái)源1、啟動(dòng)資金：期貨交易所從其積累的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中按照截至2006年12月31日風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶總額的百分之十五繳納形成。

第二章保障基金的籌集一、保障基金的賬戶第二章保障基金的籌集2、后續(xù)資金來(lái)源包括：

（1）期貨交易所按其向期貨公司會(huì)員收取的交易手續(xù)費(fèi)的百分之三繳納；（2）期貨公司從其收取的交易手續(xù)費(fèi)中按照代理交易額的千萬(wàn)分之五至十的比例繳納；（3）保障基金管理機(jī)構(gòu)追償或者接受的其他合法財(cái)產(chǎn)。第二章保障基金的籌集2、后續(xù)資金來(lái)源包括：第二章保障基金的籌集3、對(duì)于因財(cái)務(wù)狀況惡化、風(fēng)險(xiǎn)控制不力等存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司，應(yīng)當(dāng)按照較高比例繳納保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)期貨公司風(fēng)險(xiǎn)狀況確定。4、期貨交易所、期貨公司繳納的保障基金在其營(yíng)業(yè)成本中列支。第二章保障基金的籌集3、對(duì)于因財(cái)務(wù)狀況惡化、風(fēng)險(xiǎn)控制不力等存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司5、交易所應(yīng)當(dāng)在本辦法實(shí)施之日起1個(gè)月內(nèi)，將應(yīng)當(dāng)繳納的啟動(dòng)資金劃人保障基金專戶。6、期貨交易所、期貨公司應(yīng)當(dāng)按季度繳納后續(xù)資金。期貨交易所應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，繳納前一季度應(yīng)當(dāng)繳納的保障基金，并按照本辦法第九條確定的比例代扣代繳期貨公司應(yīng)當(dāng)繳納的保障基金。第二章保障基金的籌集5、交易所應(yīng)當(dāng)在本辦法實(shí)施之日起1個(gè)月內(nèi)，將應(yīng)當(dāng)繳納的啟動(dòng)資例題1.

期貨投資者保障基金的啟動(dòng)資金由期貨公司從其積累的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中按照截至2006年12月3113風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶總額的5％繳納形成。答案：A第二章保障基金的籌集例題第二章保障基金的籌集例題2．期貨交易所、期貨公司應(yīng)當(dāng)按半年度繳納期貨投資者保障基金后續(xù)資金。答案：B第二章保障基金的籌集例題第二章保障基金的籌集三、經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納保障基金的情形：（一）保障基金總額達(dá)到8億元人民幣；（二）期貨交易所、期貨公司遭受重大突發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或者不可抗力。保障基金的規(guī)模、繳納比例和繳納方式，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)期貨市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平等情況調(diào)整確定。第二章保障基金的籌集三、經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳例題．期貨交易所、期貨公司保障基金總額達(dá)到（）元人民幣的，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，可以暫停繳納保障基金。A．5億B．6億C.7億D．8億答案：D第二章保障基金的籌集例題．期貨交易所、期貨公司保障基金總額達(dá)到（）元人民四、其他資金來(lái)源1、鼓勵(lì)保障基金來(lái)源多元化，保障基金可以接受社會(huì)捐贈(zèng)和其他合法財(cái)嚴(yán)。2、保障基金產(chǎn)生的利息以及運(yùn)用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬保障基金。第二章保障基金的籌集四、其他資金來(lái)源第二章保障基金的籌集例題．期貨投資者保障基金產(chǎn)生的利息以及運(yùn)用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬期貨交易所答案：B第二章保障基金的籌集例題．期貨投資者保障基金產(chǎn)生的利息以及運(yùn)用所產(chǎn)生的各種收益等一、管理主體和管理原則1、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部可以指定相關(guān)機(jī)構(gòu)作為保障基金管理機(jī)構(gòu)，代為管理保障基金。2、保障基金的管理應(yīng)當(dāng)遵循安全、穩(wěn)健的原則，保證保障基金的安全。3、保障基金的資金運(yùn)用限于銀行存款、購(gòu)買國(guó)債、中央銀行債券（包括中央銀行票據(jù)）和中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用方式。第三章保障基金的管理和監(jiān)管一、管理主體和管理原則第三章保障基金的管理和監(jiān)管4、保障基金實(shí)行獨(dú)立核算，分別管理，并與保障基金管理機(jī)構(gòu)管理的其他資產(chǎn)有效隔離。5、保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報(bào)保障基金的籌集、管理、使用報(bào)告，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部。6、保障基金管理機(jī)構(gòu)、期貨交易所及期貨公司，應(yīng)當(dāng)妥善保存有關(guān)保障基金的財(cái)務(wù)憑證、賬簿和報(bào)表等資料，確保財(cái)務(wù)記錄和檔案完整、真實(shí)。第三章保障基金的管理和監(jiān)管4、保障基金實(shí)行獨(dú)立核算，分別管理，并與保障基金管理機(jī)構(gòu)管理例題：1．期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報(bào)保障基金的籌集、管理、使用報(bào)告，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，報(bào)送期貨交易所。答案：B第三章保障基金的管理和監(jiān)管例題：第三章保障基金的管理和監(jiān)管例題：2．不屬于期貨投資者保障基金的資金運(yùn)用對(duì)象的是（）。A．銀行存款B．購(gòu)買基金C．中央銀行債券（包括中央銀行票據(jù)）和中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券D．中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用方式答案：B第三章保障基金的管理和監(jiān)管例題：第三章保障基金的管理和監(jiān)管二、保障基金的監(jiān)管1、財(cái)務(wù)監(jiān)管：財(cái)政部負(fù)責(zé)（保障基金的年度收支計(jì)劃和決算報(bào)財(cái)政部批準(zhǔn)）2、業(yè)務(wù)監(jiān)管：中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)（對(duì)保障基金的籌集、管理和使用等情況進(jìn)行定期核查）3、中國(guó)證監(jiān)會(huì)定期向保障基金管理機(jī)構(gòu)通報(bào)期貨公司總體風(fēng)險(xiǎn)狀況。存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司應(yīng)當(dāng)每月向保障基金管理機(jī)構(gòu)提供財(cái)務(wù)監(jiān)管報(bào)表。第三章保障基金的管理和監(jiān)管二、保障基金的監(jiān)管第三章保障基金的管理和監(jiān)管例題．期貨投資者保障基金的年度收支計(jì)劃和決算報(bào)期貨交易所批準(zhǔn)。答案：B第三章保障基金的管理和監(jiān)管例題．期貨投資者保障基金的年度收支計(jì)劃和決算報(bào)期貨交易所批準(zhǔn)一、保障基金使用的情形期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可決定使用保障基金，對(duì)不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補(bǔ)償。第四章保障基金的使用一、保障基金使用的情形第四章保障基金的使用例題．期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的，（）可以按照《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》的規(guī)定決定使用期貨投資者保障基金，對(duì)不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補(bǔ)償。A．期貨交易所B．中國(guó)證監(jiān)會(huì)C．財(cái)政部D．期貨公司保證金監(jiān)控中心答案：B第四章保障基金的使用例題．期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)二、期貨投資者的保證金損失的補(bǔ)償原則（一）對(duì)每位個(gè)人投資者的保證金損失在10萬(wàn)元以下（含10萬(wàn)元）的部分全額補(bǔ)償，超過(guò)10萬(wàn)元的部分按百分之九十補(bǔ)償；（二）對(duì)每位機(jī)構(gòu)投資者的保證金損失在10萬(wàn)元以下（含10萬(wàn)元）的部分全額補(bǔ)償，超過(guò)10萬(wàn)元的部分按百分之八十補(bǔ)償?，F(xiàn)有保障基金不足補(bǔ)償?shù)模珊罄m(xù)繳納的保障基金補(bǔ)償。第四章保障基金的使用二、期貨投資者的保證金損失的補(bǔ)償原則第四章保障基金的使用例題·《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》規(guī)定，對(duì)每位機(jī)構(gòu)投資者的保證金損失在10萬(wàn)元以下（含10萬(wàn)元）的部分全額補(bǔ)償，超過(guò)10萬(wàn)元的部分按（）補(bǔ)償。A．60％B．70％C．80％D．90％答案：D第四章保障基金的使用例題·《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》規(guī)定，對(duì)每位機(jī)構(gòu)投三、期貨投資者的保證金損失補(bǔ)償?shù)囊?guī)范（一）使用保障基金前，中國(guó)證監(jiān)會(huì)和保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督期貨公司核實(shí)投資者保證金權(quán)益及損失，積極清理資產(chǎn)并變現(xiàn)處置，應(yīng)當(dāng)先以自有資金和變現(xiàn)資產(chǎn)彌補(bǔ)保證金缺口。不足彌補(bǔ)或者情況危急的，方能決定使用保障基金。（二）對(duì)投資者因參與非法期貨交易而遭受的保證金損失，保障基金不予補(bǔ)償。第四章保障基金的使用三、期貨投資者的保證金損失補(bǔ)償?shù)囊?guī)范第四章保障基金的使用（三）對(duì)機(jī)構(gòu)投資者以個(gè)人名義參與期貨交易的，按照機(jī)構(gòu)投資者補(bǔ)償規(guī)則進(jìn)行補(bǔ)償。（四）動(dòng)用保障基金對(duì)期貨投資者的保證金損失進(jìn)行補(bǔ)償后，保障基金管理機(jī)構(gòu)依法取得相應(yīng)的受償權(quán)，可以依法參與期貨公司清算。（五）保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)將保障基金的使用、補(bǔ)償、追償?shù)惹闆r報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部。第四章保障基金的使用（三）對(duì)機(jī)構(gòu)投資者以個(gè)人名義參與期貨交易的，按照機(jī)構(gòu)投資者補(bǔ)例題·

在對(duì)期貨投資者保障基金進(jìn)行補(bǔ)償時(shí)，對(duì)機(jī)構(gòu)投資者以個(gè)人名義參與期貨交易的，按照（）補(bǔ)償規(guī)則進(jìn)行保障基金補(bǔ)償。A．個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資者B．個(gè)人投資者C．保證金損失的90％D．機(jī)構(gòu)投資者答案：D第四章保障基金的使用例題·在對(duì)期貨投資者保障基金進(jìn)行補(bǔ)償時(shí)，對(duì)機(jī)構(gòu)投資者以個(gè)一、期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的處罰1、責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不滿10萬(wàn)元的，并處10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷期貨業(yè)務(wù)許可證：2、涉嫌犯罪的，依法移